海越能源集团股份有限公司2024年半年度报告摘要
公司代码：600387 公司简称：*ST海越
第一节 重要提示
1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。
1.2本公司董事会及除王侃先生、沈烈先生外的董事、监事、高级管理人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
王侃先生、沈烈先生无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：王侃先生：公司2021年一2023年连续发生控股股东及其关联方非经营性资金占用事项，突显公司内控缺陷严重并始终未能有效整改和提升，本人通过报告期内历次董事会的积极问询和参考年初至今相关公司公告等信息，暂无法保证半年报内相关信息的真实和准确性，具体包括：1.审计师的审计工作是董事监督公司业务运营和内控管理的重要参考之一，但公司年审会计师事务所于2024年4月20日披露的《海越能源2023年度审计报告》显示，由于相关资金收回过程与公司对外支付大额采购款项存在时间点接近等情形，会计师无法获取充分、适当的审计证据以确定归还资金是否来源于公司或交易对手。同时半年报未经审计师审计，故本人无法充分判断2023年发生的资金占用是否已经收回和报告期内是否发生了新的资金占用。2.根据半年报审计委员会会议决议，部分委员对议案投弃权票，表示公司上半年虽然采取整改行动，但尚无权威性的验收报告，且公司未能根据建议聘请独立审计对上半年大额资金进出（尤其是与关联方之间的）进行专项审计。本人尊重和参考审计委员会的审核建议，认为目前较难评估公司的内控整改和资金占用现状。3.根据相关新闻和公司公告，今年上半年，公司及相关责任人接连受到控股股东监管机构、证监会和上交所的重点关注，要求公司尽快提升内控管理、信息披露等相关工作，表明公司在内控和信披等工作存在的问题是否有效得到整改仍存在不确定性；同时本人就本次半年报议案提出了关于大额应收业务背景和催收进展、经营活动现金流量净流出金额较大等问题，虽然公司进行了相关的解答，但本人无法获取充分的依据（如法律意见书、独立第三方内控评估报告等）以保证半年报中的相关资金流向、资产减值等真实合理，但亦无足够依据反对议案，故投弃权票。综上，本人出于谨慎性原则考虑，最终认为就公司半年报及其摘要中的资金流动、应收、应付款项、资产减值等信息无法保证其真实、完整和公允，但亦无足够的依据完全反对议案，故投弃权票。沈烈先生：1.公司既往连续几年存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的违规记录，公司也因此曾两次被“ST”，目前尚处于“*ST”之中；2.公司连续几年存在的该项违规记录表明，既往公司就相关的内部控制重大缺陷整改不尽彻底。今年上半年虽然就此又采取了“大力”整改行动，但效果及持续性如何，目前尚无权威性的验收报告或其他证明支撑；3.本人曾建议公司聘请独立第三方审计中介对公司上半年的大额资金进出及结存情况（尤其是与关联方之间的）进行专项审计并出具审计报告，但因种种原因未得到支持和落实。综上，本人未能够获取公司与控股股东及其他关联方往来资金占用合理、合规方面充分、有力的支撑性信息或证据，对半年度报告及其摘要中相关信息的真实、完整、公允性无法提供合理保证，既无完全“赞成”的理由，亦无“反对”的充分证据。请投资者特别关注。
1.3公司全体董事出席董事会会议。
1.4本半年度报告未经审计。
1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
第二节 公司基本情况
2.1公司简介
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2.2主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3前10名股东持股情况表
单位: 股
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2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
股票代码：600387 股票简称：*ST海越 公告编号：临2024-041
海越能源集团股份有限公司
关于股票交易风险提示公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
海越能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）股票价格近期存在较大波动，敬请广大投资者审慎理性决策，注意二级市场交易风险。现提示重要内容如下：
一、非经营性资金占用风险
2023年度审计期间，公司自查发现，公司控股股东及其关联方报告期内存在通过供应商拆借资金至关联方形成非经营性资金占用的情形。2024年5月14日，公司披露了《海越能源关于非经营性资金占用事项的进展公告》（临2024-019），公司控股股东及其关联方已向供应商支付1,414.82万元，完成上述拆借资金的归还。
因中审众环会计师事务所对公司出具了无法表示意见的《中审众环关于海越能源非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》，本次1,414.82万元归还后，公司非经营性资金占用事项是否彻底解决尚存在不确定性。公司仍将结合专项审核报告意见，继续开展后续自查工作，并根据后续自查结果及时履行信息披露义务。
二、退市风险警示及其他风险警示风险
因中审众环会计师事务所出具了无法表示意见的《2023年度审计报告》，根据《股票上市规则》第9.3.2条第（三）项规定，公司股票于2024年4月23日被实施退市风险警示。因中审众环会计师事务所出具了否定意见的《2023年度内部控制审计报告》，根据《股票上市规则》第9.8.1条第（三）项规定，公司股票于2024年4月23日被继续实施其他风险警示。
当前，公司股票已被实施退市风险警示，若2024年年报披露后公司出现《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》9.3.7条规定之情形，公司股票将被终止上市。
三、资金冻结风险
2023年，公司在开展进口商品贸易的过程中，支付的款项被美国财政部海外资产控制办公室冻结，形成大额其他应收款28,661.57万元。2024年公司获悉上游客户于2024年2月被列入美国制裁名单，因公司与其业务均发生于2023年，即公司与上游业务开展是发生在上游被制裁前，根据律师团队意见，将原申请资金解冻诉求调整为申请资金原路退回至我司。截至本公告披露日，上述款项尚未收回。如出现冻结资金确认无法收回的情况，公司将依据美国财政部海外资产控制办公室回函的具体原因，启动向相关方的诉讼，在不考虑诉讼结果的情况下，预计将影响公司2024年净利润-21,869.83万元（考虑到递延所得税资产情况下）。
敬请广大投资者关注相关公告，谨慎决策，注意投资风险。
特此公告。
海越能源集团股份有限公司董事会
二〇二四年八月二十八日
股票代码：600387 股票简称：*ST海越 公告编号：临2024-040
海越能源集团股份有限公司
第十届董事会第四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●有董事对本次董事会审议的议案投弃权票。
海越能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第四次会议于2024年8月27日以通讯方式召开，会议通知及会议资料于2024年8月16日以直接送达或电子邮件等方式送达各位董事。公司全体董事参加了会议，会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。
与会董事就会议议案进行了认真审议，并进行逐项表决，会议审议通过了如下议案，形成如下决议：
一、《公司2024年半年度报告及其摘要》
公司审计委员会审议情况：公司召开第十届董事会审计委员会第二次会议，以“2票同意，0票反对，1票弃权”的表决结果，同意将公司2024年半年度报告及其摘要提交公司第十届董事会第四次会议审议。
具体内容详见同日于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《海越能源集团股份有限公司2024年半年度报告》和《海越能源集团股份有限公司2024年半年度报告摘要》。
表决情况：同意5票，弃权2票，反对0票。
董事王侃先生投弃权票，理由为：
公司2021年一2023年连续发生控股股东及其关联方非经营性资金占用事项，突显公司内控缺陷严重并始终未能有效整改和提升，本人通过报告期内历次董事会的积极问询和参考年初至今相关公司公告等信息，暂无法保证半年报内相关信息的真实和准确性，具体包括：
1.审计师的审计工作是董事监督公司业务运营和内控管理的重要参考之一，但公司年审会计师事务所于2024年4月20日披露的《海越能源2023年度审计报告》显示，由于相关资金收回过程与公司对外支付大额采购款项存在时间点接近等情形，会计师无法获取充分、适当的审计证据以确定归还资金是否来源于公司或交易对手。同时半年报未经审计师审计，故本人无法充分判断2023年发生的资金占用是否已经收回和报告期内是否发生了新的资金占用。
2.根据半年报审计委员会会议决议，部分委员对议案投弃权票，表示公司上半年虽然采取整改行动，但尚无权威性的验收报告，且公司未能根据建议聘请独立审计对上半年大额资金进出（尤其是与关联方之间的）进行专项审计。本人尊重和参考审计委员会的审核建议，认为目前较难评估公司的内控整改和资金占用现状。
3.根据相关新闻和公司公告，今年上半年，公司及相关责任人接连受到控股股东监管机构、证监会和上交所的重点关注，要求公司尽快提升内控管理、信息披露等相关工作，表明公司在内控和信披等工作存在的问题是否有效得到整改仍存在不确定性；同时本人就本次半年报议案提出了关于大额应收业务背景和催收进展、经营活动现金流量净流出金额较大等问题，虽然公司进行了相关的解答，但本人无法获取充分的依据（如法律意见书、独立第三方内控评估报告等）以保证半年报中的相关资金流向、资产减值等真实合理，但亦无足够依据反对议案，故投弃权票。
综上，本人出于谨慎性原则考虑，最终认为就公司半年报及其摘要中的资金流动、应收、应付款项、资产减值等信息无法保证其真实、完整和公允，但亦无足够的依据完全反对议案，故投弃权票。
独立董事沈烈先生投弃权票，理由为：
1.公司既往连续几年存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的违规记录，公司也因此曾两次被“ST”，目前尚处于“*ST”之中；
2.公司连续几年存在的该项违规记录表明，既往公司就相关的内部控制重大缺陷整改不尽彻底。今年上半年虽然就此又采取了“大力”整改行动，但效果及持续性如何，目前尚无权威性的验收报告或其他证明支撑；
3.本人曾建议公司聘请独立第三方审计中介对公司上半年的大额资金进出及结存情况（尤其是与关联方之间的）进行专项审计并出具审计报告，但因种种原因未得到支持和落实。
综上，本人未能够获取公司与控股股东及其他关联方往来资金占用合理、合规方面充分、有力的支撑性信息或证据，对半年度报告及其摘要中相关信息的真实、完整、公允性无法提供合理保证，既无完全“赞成”的理由，亦无“反对”的充分证据。
特此公告。
海越能源集团股份有限公司董事会
二〇二四年八月二十八日
股票代码：600387 股票简称：*ST海越 公告编号：临2024-039
海越能源集团股份有限公司
关于公司独立董事提议聘请第三方中介机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
经海越能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事提议，根据《上市公司独立董事管理办法》，公司第十届董事会第二次独立董事专门会议于2024年8月27日以通讯方式召开，会议审议通过了《关于聘请第三方中介机构的议案》，具体如下：
鉴于中审众环会计师事务所对《公司2023年度财务报告》出具了无法表示意见的审计报告，公司独立董事拟提议聘请其他第三方中介机构，就《公司2023年度审计报告》无法表示意见的相关事项开展专项审计。
公司将积极配合第三方中介机构的专项审计工作，并将根据后续进展及时履行信息披露义务。
公司指定信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)，有关信息请以上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关注公司公告，注意投资风险。
特此公告。
海越能源集团股份有限公司董事会
二〇二四年八月二十八日
