中海油能源发展股份有限公司

(上接41版)

此议案经审计委员会全体同意后提交董事会审议，尚需提交至股东大会审议。

董事会同意聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的《关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：2024-025）。

4、审议通过《关于提议召开2024年第一次临时股东大会的议案》

表决情况：同意票6票，反对票0票，弃权票0票。

公司拟召开2024年第一次临时股东大会，具体相关事项以股东大会通知公告为准。

特此公告。

中海油能源发展股份有限公司董事会

2024年10月29日

证券代码：600968 证券简称：海油发展 公告编号：2024-023

中海油能源发展股份有限公司

第五届监事会第十三次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

中海油能源发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月15日以电子邮件方式向全体监事发出了《关于召开第五届监事会第十三次会议的通知》。2024年10月25日，公司于北京市东城区百富怡大酒店会议室以现场结合视频方式召开了第五届监事会第十三次会议。

本次会议应到监事3名，亲自出席监事2名，委托出席监事1名，其中监事汪俊先生由于公务原因，书面委托监事刘秋东先生出席会议并代为行使表决权。会议由公司监事会主席刘秋东先生主持。会议的召集和召开符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

经与会监事审议表决，会议做出如下决议：

1、审议通过《2024年第三季度报告》

表决情况：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

监事会认为：公司2024年第三季度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的规定，所披露的信息真实、完整地反映了公司报告期内经营管理情况和财务状况等事项；公司2024年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规及《公司章程》和公司内部管理制度等各项规定；公司监事会成员未发现参与公司2024年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；公司监事会成员保证公司2024年第三季度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2、审议《关于2025-2027年度日常关联交易预计的议案》

表决情况：同意票1票，反对票0票，弃权票0票。关联监事刘秋东先生、许金良先生回避表决。

上述2名关联监事回避表决后，非关联监事人数不足监事会成员半数以上，监事会无法就此议案形成有效决议。因此，本议案将直接提交至公司2024年第一次临时股东大会审议。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的《关于2025-2027年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-024）。

3、审议通过《关于变更会计师事务所的议案》

表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

监事会认为：鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，为更好地保证审计工作的独立性与客观性，监事会同意聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构，并同意将该事项提交至股东大会审议。

此议案尚需提交至股东大会审议。

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的《关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：2024-025）。

特此公告。

中海油能源发展股份有限公司监事会

2024年10月29日

证券代码：600968 证券简称：海油发展 公告编号：2024-025

中海油能源发展股份有限公司

关于变更会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）

● 原聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）

● 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于立信已连续多年为公司提供审计服务，为更好地保证审计工作的独立性与客观性，并综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，经审慎决策，公司拟聘任中审众环担任公司 2024年度审计机构。公司已就会计师事务所变更事宜与原聘任的会计师事务所进行了沟通，原聘任的会计师事务所对变更事宜无异议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层，首席合伙人为石文先。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。

2、人员信息

截至2023年末，中审众环拥有合伙人216名、注册会计师1,244名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数716名。

3、业务规模

中审众环2023年业务收入（经审计）21.55亿元，其中审计业务收入18.51亿元，证券业务收入5.67亿元。

2023年度中审众环为201家上市公司提供年报审计服务，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业、采矿业、文化、体育和娱乐业等，审计收费2.61亿元，无同行业上市公司审计客户。

4、投资者保护能力

截至2023年末，中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，购买的职业保险累计赔偿限额为8亿元，职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

5、独立性和诚信记录

中审众环不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

中审众环近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施11次。

从业执业人员在中审众环执业最近3年因执业行为受到刑事处罚0次、自律监管措施0次、纪律处分0次，26名从业执业人员最近3年受到行政处罚5人次、行政监管措施24人次。

（二）项目成员信息

1、人员信息

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（1）项目合伙人从业情况：

姓名：洪权

■

（2）签字注册会计师从业情况：

姓名：石宁

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（3）质量控制复核人从业经历：

姓名：李玉平

■

2、项目组成员独立性和诚信记录情况。

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

上述人员过去三年没有不良记录。

（三）审计收费

1、审计费用定价原则

本年度审计费用主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

2、审计费用同比变化情况

公司2023年度审计费用为450万元，公司2024年审计费用预计不超过450万元，同比费用未增长。其中财务审计不超过370万元，内部控制审计不超过80万元。提请股东大会授权公司经营管理层根据2024年度的审计工作量及公允合理的定价原则确定中审众环2024年度具体审计费用。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

公司前任会计师事务所立信已经连续8年为公司提供审计服务，2023年度对公司财务报告及内部控制出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情形。

（二）拟变更会计师事务所原因

鉴于立信已连续8年为公司提供审计服务，为更好地保证审计工作的独立性与客观性，并综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，经审慎决策，公司拟聘任中审众环担任公司2024年度审计机构。

（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就拟变更会计师事务所相关事宜与立信、中审众环进行了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更会计师事务所事项且确认无异议，并将按照《中国注册会计师审计准则第1153号一一前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，积极做好沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会对中审众环的执业情况进行了充分的了解和审查，经核查中审众环的有关资格证照、相关信息和诚信记录，审计委员会认为中审众环通过了财政部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。中审众环所能够为公司提供真实、公允的审计服务，满足公司年度审计工作的要求，切实履行审计机构应尽的职责。综上，审计委员会同意聘任中审众环为公司2024年度审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。

（二）董事会、监事会的审议和表决情况

公司于2024年10月25日召开第五届董事会第十四次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意变更中审众环为公司2024年度财务审计和内部控制审计机构。表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

同日召开第五届监事会第十三次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意变更中审众环为公司2024年度财务审计和内部控制审计机构。表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

中海油能源发展股份有限公司董事会

2024年10月29日