重庆渝开发股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：000514 证券简称：渝 开 发 公告编号：2024-070

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

一、2023年3月23日公司第九届董事会第三十四次会议通过了《关于公司拟对全资子公司流动资金贷款提供连带责任保证担保的议案》，董事会同意公司为全资子公司重庆渝开发物业管理有限公司（以下简称“物业公司”）向光大银行申请授信额度1000万元和向重庆三峡银行申请授信额度1000万元的流动资金贷款提供连带责任保证担保。（详见公司于2023年3月25日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号：2023-007、2023-013）

2023年4月27日公司第九届董事会第三十六次会议和5月15日2023年第一次临时股东大会通过了《关于公司拟对重庆渝开发资产经营管理有限公司流动资金贷款提供连带责任保证担保的议案》和《关于公司拟对重庆国际会议展览中心经营管理有限公司流动资金贷款提供连带责任保证担保的议案》，同意公司为全资子公司重庆渝开发资产经营管理有限公司(以下简称“资产公司”)向光大银行申请授信额度1000万元和向重庆三峡银行申请授信额度700万元的流动资金贷款提供连带责任保证担保，为全资子公司重庆国际会议展览中心经营管理有限公司（以下简称“会展公司”）向重庆三峡银行申请授信额度1000万元的流动资金贷款提供连带责任保证担保。（详见公司于2023年4月28日、5月16日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号：2023-022、2023-023、2023-025）

2023年5月22日和5月25日，物业公司、资产公司和会展公司分别与重庆三峡银行签订了《流动资金借款合同》。2023年5月22日和5月25日，公司分别与重庆三峡银行签订了为物业公司、资产公司和会展公司流动资金贷款提供连带责任保证担保的《保证合同》。

为降低公司融资成本，2024年4月8日物业公司、资产公司和会展公司分别与重庆三峡银行、公司三方签订了《借款合同补充协议》，原《流动资金借款合同》专业条款第五条项下利率条款：“执行固定利率，借款年化利率为3.65%，按照执行借款年利率的基础上加0个基点(1个基点=1/10000)执行。执行借款年利率为3.65%，即按照2023年01月20日中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期(一年/五年以上)贷款市场报价利率3.65%基础上加/个基点或减/个基点(1个基点=1/10000)执行,合同期内不调整。” 变更为：“自2024年4月12日起，借款年化利率执行浮动利率，按调整当日一年期 LPR 执行，按年调整，调整日为次年1月1日。” （详见公司于2024年4月9日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号：2024-012）

截至本报告期末，公司分别向资产公司、物业公司和会展公司就上述贷款提供的担保金额为1640万元、1920万元和950万元。

二、2020年10月15日公司第九届董事会第四次会议通过了《关于向光大银行重庆分行融资不超过3亿元的议案》，同意公司以贯金和府项目土地及在建工程作为抵押担保物向光大银行重庆分行申请额度不超过3亿元，期限三年，利率为五年期LPR+10BP（浮动利率）的贷款用于贯金和府一期开发建设。（详见公司于2020年10月17日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2020-043）

2023年11月28日公司第十届董事会第十一次会议通过了《关于贯金和府一期开发贷款合同调整的议案》，同意对光大银行借款合同进行调整。（详见公司于2023年11月29日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2023-078）

2024年4月3日公司第十届董事会第十五次会议通过了《关于拟变更光大银行借款展期合同利率条款的议案》，同意公司原借款展期合同利率调整周期由“贷款起息日每满1年为周期进行浮动”变更为“实时随LPR调整”（详见公司于2024年4月8日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2024-010）。4月8日，公司与中国光大银行股份有限公司重庆分行签订了《借款展期合同变更协议》。7月26日，公司已提前归还光大银行重庆分行上述借款合同余额全部本息。

截至本报告期末，本融资事项已全部执行完毕。

三、2024年4月24日公司第十届董事会第十六次会议及6月27日公司2023年年度股东大会通过了《公司2023年度利润分配议案》，确定公司2023年度的利润分配方案为：以2023年12月31日公司总股本843,770,965股为基数拟向全体股东按每10股派发现金0.12元（含税），不送股也不进行资本公积金转增股本。（详见公司于2024年4月26日、6月28日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2024-016、2024-020、2024-040）

2024年8月16日公司披露了2023年度分红派息实施公告（详见公司于2024年8月16日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2024-045），公司2023年度利润分配方案已于2024年8月26日实施完毕。

四、2023年6月27日，公司第十届董事会第二次会议通过了《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》《关于向特定对象发行股票预案的议案》《关于向特定对象发行股票发行方案论证分析报告的议案》《关于向特定对象发行股票募集资金运用可行性分析报告的议案》《关于向特定对象发行股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺的议案》《关于公司与重庆城投签署附条件生效的股份认购协议暨关联交易的议案》《关于公司本次向特定对象发行股票无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》《关于制定〈公司未来三年（2023年-2025年）股东回报规划〉的议案》《关于设立向特定对象发行股票募集资金专项账户的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的议案》。（详见公司于2023年6月28日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2023-040、2023-043、2023-044、2023-045、2023-046、2023-047、2023-048、2023-049、2023-050）

2023年7月14日，公司向特定对象发行股票事宜取得有权国资监管单位批准。（详见公司于2023年7月15日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2023-057）

2023年7月20日，上述须经股东大会审议的议案已提交公司2023年第三次临时股东大会审议，其中《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》《关于向特定对象发行股票预案的议案》《关于向特定对象发行股票发行方案论证分析报告的议案》《关于公司与重庆城投签署附条件生效的股份认购协议暨关联交易的议案》未取得出席股东大会三分之二有表决权的股东同意，未获得通过，其余议案审议通过。（详见公司于2023年7月21日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2023-058）

2023年9月27日，公司第十届董事会第六次会议通过了《关于召开公司2023年第四次临时股东大会的议案》，将2023年第三次临时股东大会未审议通过的前述4项议案重新提交股东大会审议。10月17日，前述4项议案经2023年第四次临时股东大会审议，取得出席股东大会三分之二有表决权的股东同意，获得通过。（详见公司于2023年9月28日、10月18日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2023-067、2023-069）

2024年6月24日公司第十届董事会第二十次会议及7月10日公司2024年第四次临时股东大会通过了《关于延长公司向特定对象发行股票股东大会决议有效期及相关授权有效期的议案》，同意将2023年第三次临时股东大会与2023年第四次临时股东大会与向特定对象发行股票有关的股东大会决议有效期及股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的有效期统一延长至2025年7月19日。除延长上述有效期外，公司向特定对象发行股票的其他内容保持不变。（详见公司于2024年6月25日、7月11日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2024-035、2024-038、2024-039、2024-042）

截至本报告期末，上述关于向特定对象发行股票申请已获得深交所受理（详见公司于2024年8月26日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2024-053），相关工作正常推进中。

五、2024年8月20日公司第十届董事会第二十一次会议及9月5日公司2024年第四次临时股东大会通过了《关于选举公司董事的议案》，9月5日公司第十届董事会第二十二次会议审议通过了《关于选举公司第十届董事会董事长的议案》，陈业先生当选为公司第十届董事会董事长，任期自9月5日起至公司第十届董事会届满之日止。

截至本报告期末，公司完成了营业执照法定代表人工商变更手续并取得新《营业执照》（详见公司于2024年9月21日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号：2024-062）。

六、公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)3.79亿元已于2024年7月16日完成对2023年7月16日至2024年7月15日期间的利息及本期债券的本金的支付，并于兑付当日摘牌。（详见公司于2024年7月12日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号：2024-043）

七、2024年8月20日，公司第十届董事会第二十一次会议通过了《关于公司拟对重庆渝开发资产经营管理有限公司700万元流动资金贷款提供连带责任保证担保的议案》《关于公司拟对重庆渝开发物业管理有限公司700万元流动资金贷款提供连带责任保证担保的议案》和《关于公司拟对重庆国际会议展览中心经营管理有限公司1000万元流动资金贷款提供连带责任保证担保的议案》，上述全资子公司会展公司资产负债率超过70%，为会展公司提供担保事宜于9月5日经公司2024年第四次临时股东大会审议通过。（详见公司于2024年8月21日、9月6日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2024-047、2024-048、2024-060）

截至本报告期末，公司分别向资产公司、物业公司和会展公司就上述贷款提供的担保金额600万元、600万元和1000万元。

八、重庆捷兴置业有限公司星河one项目的总包单位北城致远集团有限公司将其对重庆捷兴置业有限公司享有的星河one项目所有债权及从权利（包括但不限于工程款、利息、违约金、保证金等所有款项）转让给重庆建工第二市政工程有限责任公司。重庆建工第二市政工程有限责任公司承接上述债权后，于2020年11月30日向重庆仲裁委员会提交《仲裁申请书》，申请重庆捷兴置业有限公司支付履约保证金1,167.65万元及资金占用费5万元（暂定），支付工程款（含质保金）1,000万元及逾期付款违约金10万元（暂定）(该案件涉案金额未达到深交所单独披露标准，请投资者注意投资风险。）2021年2月25日，捷兴公司对重庆建工第二市政工程有限责任公司提起《仲裁反请求申请书》。2024年5月15日，捷兴公司收到《裁决书》。捷兴公司向重庆市第一中级人民法院请求撤销上述《裁决书》，重庆市第一中级人民法院于2024年7月24日裁定驳回捷兴公司的申请。双方根据《裁决书》达成《付款协议》，捷兴公司应付工程款、履约保证金及资金占用利息等共计3875.03万元。本报告期内，双方签订《付款协议之补充协议》。

截至本报告期末，公司已按协议支付3525.03万元，未支付350万元。捷兴公司已根据裁决结果调减工程成本206.08万元，确认工程延期损失1104.02万元、资金占用费553.96万元，工程造价鉴定费、仲裁费等合计140.59万元，没收重庆建工第二市政工程有限责任公司履约保证金133.6万元。

九、公司2021年度第一期中期票据3.3亿元（债券简称：21重庆渝开MTN001，债券代码：102101786.IB）设有投资人回售选择权，即债券期限为：3+2年，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。本报告期内，回售有效申报数量2,000万元，回售本金兑付金额2,000万元，未回售部分票面利率3.00%，剩余计息期限为2024年9月3日至2026年9月3日，未回售总金额3.1亿元。（详见公司于2024年8月13日、8月22日、9月5日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告，公告编号2024-044、2024-050、2024-051、2024-059）

截至本报告期末，回售的2,000万元已完成转售，公司中期票据发行数量仍为3.3亿元。

十、报告期内公司其他重大事项如下：

■

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：重庆渝开发股份有限公司

2024年09月30日

单位：元

■

法定代表人：陈业 主管会计工作负责人：官燕 会计机构负责人：向宗绪

2、母公司资产负债表

■

3、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈业 主管会计工作负责人：官燕 会计机构负责人：向宗绪

4、母公司年初到报告期末利润表

■

5、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■

6、母公司年初到报告期末现金流量表

■

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度报告未经审计。

重庆渝开发股份有限公司

董事长：陈业

2024年10月29日

证券代码：000514 证券简称：渝开发 公告编号：2024-069

重庆渝开发股份有限公司

关于计提2024年前三季度资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次计提资产减值的基本情况

按照《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司会计政策相关规定，公司本着谨慎性原则，对截止2024年9月30日末公司合并范围内各类资产进行了全面清查和减值测试，对合并范围内可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备，具体情况如下：

单位：万元

■

二、计提资产减值准备的具体情况说明

（一）坏账准备

1、坏账准备计提方法

公司以预期信用损失为基础确认损失准备，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

2、计提坏账准备情况

按照公司计提坏账准备的会计政策，2024年前三季度对应收账款和其他应收款计提信用减值损失-2,222万元。

（二）存货跌价准备

1、存货跌价准备计提方法

公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，通常按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

2、计提存货跌价准备情况

按照公司计提存货跌价准备的会计政策，公司对合并范围内存货进行了减值测试，部分项目开发产品存在减值，公司按可变现净值低于成本的差额计提跌价准备。2024年前三季度计提存货跌价准备9,328万元，主要由开发产品中各项目车位及商业减值构成。

三、董事会审计与风险管理委员会关于公司计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明

公司董事会审计与风险管理委员会认为公司本次计提2024年前三季度资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，计提依据充分，本次计提资产减值准备后能更加公允的反映截止2024年9月30日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

四、监事会关于计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明

监事会认为公司本次计提信用减值损失及资产减值损失程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提信用减值损失及资产减值损失。

五、对公司财务状况的影响

本次计提资产减值准备相应减少公司2024年前三季度利润总额7,106万元，减少归属于母公司所有者的净利润4,309万元，本次计提资产减值准备占公司2023年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的比例为40.76%。

六、合理性说明

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，依据充分，体现了谨慎性原则，符合公司实际情况并履行了相应的审批程序。计提资产减值准备后，公司2024年前三季度财务报表能够更加公允地反映公司截至2024年9月30日的资产状况及经营成果。本次计提资产减值准备不存在损害公司及股东利益的情形，特别是中小股东利益的情形。

重庆渝开发股份有限公司董事会

2024年10月29日

证券代码：000514 证券简称：渝开发 公告编号：2024-071

重庆渝开发股份有限公司

关于全资子公司重庆渝开发物业管理有限公司吸收合并全资子公司重庆渝开发资产经营管理有限公司并增加注册资本金的公告

本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。(下转206版)