澳柯玛股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

■

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用 □不适用

报告期内，公司控股股东青岛澳柯玛控股集团有限公司所属子公司青岛澳柯玛制冷发展有限公司（以下简称“制冷发展公司”），收购了主要从事空调业务的阜阳市盈田智能科技有限公司（以下简称“盈田智能公司”）60%股权，为履行相关承诺，避免与公司之间同业竞争，制冷发展公司已将其所持盈田智能公司60%股权对应的股东权利，委托与公司控股子公司青岛澳柯玛环境科技有限公司管理。具体详见公司于2024年9月21日发布的《关于签署〈委托管理协议〉暨关联交易的公告》（编号：临2024-032）。

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用 √不适用

（二）财务报表

合并资产负债表

2024年9月30日

编制单位：澳柯玛股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰

合并利润表

2024年1一9月

编制单位：澳柯玛股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰

合并现金流量表

2024年1一9月

编制单位：澳柯玛股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰

母公司资产负债表

2024年9月30日

编制单位：澳柯玛股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰

母公司利润表

2024年1一9月

编制单位：澳柯玛股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰

母公司现金流量表

2024年1一9月

编制单位：澳柯玛股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：张斌 主管会计工作负责人：徐玉翠 会计机构负责人、总会计师：韩冰

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告。

澳柯玛股份有限公司董事会

2024年10月29日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024－043

澳柯玛股份有限公司

九届十次董事会决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

澳柯玛股份有限公司九届十次董事会于2024年10月29日召开，本次会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决董事9人，实际参与表决董事9人。本次会议由公司董事长主持，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

会议经审议，通过如下决议：

第一项、审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经公司董事会审计委员会审议并全体通过。

第二项、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2024年前三季度公司计提各类资产减值准备共计10,634,804.09元。

具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：临2024-045）。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年10月30日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024－045

澳柯玛股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2024年10月29日，澳柯玛股份有限公司（以下简称“公司”）召开九届十次董事会和九届六次监事会，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2024年前三季度公司计提各类资产减值准备共计10,634,804.09元。具体如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司2024年三季度的财务状况和2024年前三季度累计经营成果，公司及下属子公司对截至2024年9月30日的公司资产进行了充分的评估和分析，本着谨慎性原则，对相关资产进行了减值测试并计提了相应的资产减值准备。2024年前三季度公司计提各类资产减值准备共计10,634,804.09元，具体如下：

单位：元 币种：人民币

■

二、本次计提资产减值准备事项的具体说明

1、存货跌价准备

根据《企业会计准则第1号一存货》的规定，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。经测试，2024年前三季度公司计提存货跌价准备12,849,043.98元。

2、合同资产减值准备

根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的规定，公司对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的合同资产单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。经测试，2024年前三季度公司合同资产减值准备转回93,351.43元。

3、应收款项、其他应收款坏账准备

根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。经测试，2024年前三季度公司信用减值准备转回2,120,888.46元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提减值准备计入资产减值准备和信用减值准备科目，各类资产减值准备共计10,634,804.09元，共计减少公司合并报表利润总额10,634,804.09元，已在公司2024年三季度财务报告中反映。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提资产减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

四、本次计提资产减值准备的审议程序

本次计提资产减值准备事项已经公司九届十次董事会和九届六次监事会审议通过。

五、监事会意见

本次计提资产减值准备符合公司实际情况，更能公允地反映截至2024年9月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果；本次计提资产减值准备的审批程序合法合规，依据充分。因此，监事会对公司本次计提资产减值准备事项无异议。

六、风险提示

本次计提资产减值损失的金额未经公司年审会计师事务所审计，具体影响金额以公司年审会计师事务所审计的数据为准。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年10月30日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024-044

澳柯玛股份有限公司

九届六次监事会决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

澳柯玛股份有限公司九届六次监事会于2024年10月29日召开，本次会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决监事5人，实际参与表决监事5人。本次会议由公司监事会主席主持，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程的规定。

会议经审议，通过如下决议：

一、审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。

监事会认为：本次计提资产减值准备符合公司实际情况，更能公允地反映截至2024年9月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果；本次计提资产减值准备的审批程序合法合规，依据充分。因此，监事会对公司本次计提资产减值准备事项无异议。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年10月30日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024－046

澳柯玛股份有限公司

关于为控股子公司提供担保的进展公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 被担保人名称：青岛澳柯玛环境科技有限公司（以下简称“环境科技公司”，系公司控股子公司）。

● 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次为环境科技公司提供1,000万元的连带责任保证，包含本次担保，公司及控股子公司已实际为环境科技公司提供了14,200万元的担保。

● 针对上述已实际为环境科技公司提供的14,200万元担保，环境科技公司少数股东青岛澳商投资有限公司（持股14.05%）、青岛澳丰投资有限公司（持股6.06%）、青岛澳嘉投资有限公司（持股5.05%）及青岛澳鑫投资有限公司（持股4.84%）以其持有的环境科技公司全部股权及其派生权益，按持股比例分别为公司提供了反担保。

● 公司对外担保未发生逾期情形。

● 特别风险提示：截至本公告披露日，公司及控股子公司对外提供担保总额为9.53亿元（不含控股子公司对公司的担保），占公司最近一期经审计净资产的38.13%；同时，环境科技公司最近一期资产负债率已超70%。请广大投资者充分关注担保风险。

一、担保情况概述

2024年4月26日，公司九届七次董事会审议通过了《关于公司2023年度融资及担保业务执行情况暨2024年度融资及担保业务授权的议案》，同意公司为控股子公司提供总额不超过27.30亿元的担保（含正在执行的担保，其中为环境科技公司提供的最高担保金额为20,000万元）；相关控股子公司之间为对方提供总额不超过4亿元的担保（含正在执行的担保）等。有效期自2023年年度股东大会审议通过之日至公司召开2024年年度股东大会期间。上述议案已经公司2024年5月17日召开的2023年年度股东大会审议通过。具体详见公司于2024年4月27日、5月18日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及中国证券报、上海证券报、证券时报上的《2024年度对外担保预计公告》（编号：临2024-013）和《2023年年度股东大会决议公告》（编号：临2024-022）。

为保证环境科技公司日常经营资金需求，2024年10月28日，公司与中国银行股份有限公司青岛香港路支行签署了《最高额保证合同》，约定为环境科技公司在该行的融资授信事宜提供1,000万元的保证担保，本次担保由公司提供全额担保。包含本次担保，公司及控股子公司已实际为环境科技公司提供了14,200万元的担保；针对该等担保，环境科技公司少数股东青岛澳商投资有限公司（持股14.05%）、青岛澳丰投资有限公司（持股6.06%）、青岛澳嘉投资有限公司（持股5.05%）及青岛澳鑫投资有限公司（持股4.84%）已以其持有的环境科技公司全部股权及其派生权益，按持股比例分别为公司提供了反担保。本次担保涉及金额和合同签署时间均在前述审议范围内，无需再次履行审议程序。

二、被担保人基本情况

（一）单位名称：青岛澳柯玛环境科技有限公司。

（二）统一社会信用代码：91370211MA3EX9KR8N。

（三）注册地址：中国（山东）自由贸易试验区青岛片区王台镇朱郭路1887号。

（四）法定代表人：王英峰。

（五）注册资本：11,000万元。

（六）成立时间：2017年11月27日。

（七）主营业务：空调、洗衣机、干衣机等产品的研发、生产及销售等。

（八）最近一年又一期的主要财务数据：

单位：元

■

（九）股权机构：

环境科技公司为公司控股子公司，各股东持股情况为：公司全资子公司青岛澳柯玛商务有限公司持股比例70%，公司核心员工持股平台青岛澳商投资有限公司持股比例14.05%、青岛澳丰投资有限公司持股比例6.06%、青岛澳嘉投资有限公司持股比例5.05%及青岛澳鑫投资有限公司持股比例4.84%。

三、担保协议的主要内容

（一）债权人：中国银行股份有限公司青岛香港路支行。

（二）保证人：澳柯玛股份有限公司。

（三）债务人：青岛澳柯玛环境科技有限公司。

（四）担保金额：

本合同所担保债权之最高本金余额为人民币1,000万元整。

在本合同所确定的主债权发生期间届满之日，被确定属于本合同之被担保主债权的，则基于该主债权之本金所发生的利息（包括利息、复利、罚息）、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用（包括但不限于诉讼费用、律师费用、公证费用、执行费用等）、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他所有应付费用等，也属于被担保债权，其具体金额在其被清偿时确定。

依据上述两款确定的债权金额之和，即为本合同所担保的最高债权额。

（五）担保方式：连带责任保证。

（六）保证期间：

本合同项下所担保的债务逐笔单独计算保证期间，各债务保证期间为该笔债务履行期限届满之日起三年。

在该保证期间内，债权人有权就所涉主债权的全部或部分、多笔或单笔，一并或分别要求保证人承担保证责任。

四、担保的必要性和合理性

本次担保主要为满足环境科技公司开展日常经营业务资金需要，有利于其稳健经营和公司空洗产业的发展，符合公司整体经营规划。同时，公司能够有效监控和管理该公司的日常经营业务，及时掌握其资信状况和履约能力，且本次担保金额较小，担保风险总体可控，不存在损害公司及股东利益的情形，具有必要性和合理性。环境科技公司主要由公司控制和管理，且其他少数股东均为公司核心员工持股平台，未开展实质业务，鉴于此其他少数股东未提供同比例的担保。但针对前述已实际为环境科技公司提供的担保额度，其他少数股东均已以其持有的环境科技公司全部股权及其派生权益，按持股比例分别为公司提供了反担保。

五、审议程序

本次担保涉及金额及合同签署时间均在公司九届七次董事会及2023年年度股东大会审议批准范围内，无需再次履行审议程序。

六、累计对外担保数量及逾期担保数量

截至本公告披露日，公司及控股子公司对外提供担保总额为9.53亿元（不含控股子公司对公司的担保），占公司最近一期经审计净资产的38.13%。其中公司为控股子公司提供的担保总额为7.22亿元，占公司最近一期经审计净资产的28.88%。公司不存在为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的情况，截至目前未有逾期担保情况发生。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年10月30日

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临2024-047

澳柯玛股份有限公司

股票交易异常波动公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司股票于2024年10月25日、10月28日、10月29日连续三个交易日内日收盘价格涨幅偏离值累计超过20%，根据《上海证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动。

● 经公司自查,并向公司控股股东、实际控制人书面征询，除已披露事项外，公司、公司控股股东、实际控制人均不存在涉及公司的应披露而未披露的重大信息。

一、股票交易异常波动的具体情况

公司股票于2024年10月25日、10月28日、10月29日连续三个交易日内日收盘价格涨幅偏离值累计超过20%，根据《上海证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动。

二、公司关注并核实的相关情况

针对本次股票交易异常波动情况，公司对有关事项进行了核实，现将核实情况说明如下：

（一）生产经营情况

经公司自查，公司目前生产经营活动正常，主营业务未发生重大变化，内外部经营环境不存在发生或预计将要发生重大变化的情形。

（二）重大事项情况

经公司自查，并向公司控股股东、实际控制人书面征询核实，截至本公告披露日，除已披露事项外，公司及公司控股股东、实际控制人均不存在涉及公司的应披露而未披露的重大信息,包括但不限于筹划涉及公司的重大资产重组、股份发行、重大交易类事项、业务重组、股份回购、股权激励、重大业务合作、引进战略投资者等重大事项。

（三）媒体报道、市场传闻、热点概念情况

通过接听投资者咨询电话等渠道，公司获悉市场有公司将注入芯片资产进行重大资产重组等传闻，本公司在此郑重声明该等消息不属实，公司无任何资产注入重组计划，请广大投资者理性投资。

（四）其他股价敏感信息

经公司核实，未发现公司董事、监事、高级管理人员、控股股东及其一致行动人存在公司股票异常波动期间买卖公司股票的情况。

三、相关风险提示

（一）公司股票于2024年10月25日、10月28日、10月29日连续三个交易日内日收盘价格涨幅偏离值累计超过20%，股价剔除大盘整体因素后的实际波动幅度较大；同时，截至2024年10月28日，根据中证指数有限公司发布的中上协行业分类市盈率显示，公司所属的中上协行业分类“C38电气机械和器材制造业”最新滚动市盈率为21.06倍，同日，公司滚动市盈率为265.64倍，公司滚动市盈率远高于行业水平；敬请广大投资者注意二级市场交易风险。

（二）公司提醒广大投资者，公司指定信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），公司信息均以公司在上述指定媒体刊登的公告为准，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

四、董事会声明及相关方承诺

公司董事会确认，本公司没有任何根据《股票上市规则》等有关规定应披露而未披露的事项或与该等事项有关的筹划、商谈、意向、协议等，董事会也未获悉根据《股票上市规则》等有关规定应披露而未披露的、对本公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。

特此公告。

澳柯玛股份有限公司

2024年10月30日