北京首创生态环保集团股份有限公司
（上接257版)
（一）合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：万元
■
2、合并利润表
单位：万元
■
3、合并现金流量表
单位：万元
■
（二）母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：万元
■
2、母公司利润表
单位：万元
■
3、母公司现金流量表
单位：万元
■
(三) 公司最近三年的主要财务指标
■
上述财务指标计算公式如下：
（1）流动比率＝流动资产/流动负债
（2）速动比率＝（流动资产-存货-预付账款）/流动负债
（3）资产负债率＝总负债/总资产
（4）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均值
（5）存货周转率=营业成本/存货平均值
（6）每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/股本总额
（7）每股现金流量净额=现金及现金等价物净增加额/股本总额
（四）发行人财务数据分析
目前公司拥有大量的控股子公司，合并报表口径财务数据能较全面地反映出公司整体财务状况，因此公司管理层以最近三年经审计的合并财务数据为基础，对公司资产负债结构、现金流量、偿债能力、盈利能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性进行了分析和讨论。
1.资产状况分析
最近三年及一期，公司资产结构如下：
单位：万元
■
2021年-2024年6月末，公司总资产分别为1,072.31亿元、1,048.83亿元、1,093.59亿元和1,109.70亿元。近三年及一期公司资产规模较为平稳，2022年略有减少主要原因是公司处置新西兰业务所致。
从资产构成来看，公司的资产主要为非流动资产， 2021年末、2022年末、2023年末及2024年6月末，非流动资产占总资产比分别为80.00%、76.89%、76.12%和73.15%，公司资产总额中非流动资产占比较大主要是由于公司经营的供水业务、污水处理业务和固体废物处理业务的特点和性质导致；供水、污水处理和固体废物处理业务，具有前期投资金额大，后期经营回款稳定的行业特征。公司非流动资产主要由无形资产、其他非流动资产和固定资产等构成。
2.负债状况分析
最近三年及一期，公司负债结构如下：
单位：万元
■
最近三年及一期，公司负债规模与资产规模保持相同变化趋势。从公司负债结构看， 2021年末、2022年末、2023年末和2024年6月末流动负债占比分别为43.50%、43.59%、40.41%和42.88%，公司流动负债主要为短期借款、应付账款、合同负债、其他应付款、一年内到期的非流动负债和其他流动负债等；非流动负债主要包括长期借款、应付债券、长期应付款等。
3.现金流量分析
（1）经营活动现金流
2021年-2023年，公司经营活动产生的现金流量净额分别为31.45亿元、30.24亿元和34.22亿元。其中，2022年经营活动产生的现金流量为30.24亿元，较2021年略有减少，主要受处置新西兰业务及京通路收费政策变更等综合影响。2023年公司持续加强与各个地方政府客户的沟通，加强应收账款管理和催收工作，应收账款增幅相比上年度有效改善，经营活动产生的现金流量净额有所增长。
2024年6月末，公司经营活动产生的现金流量净额为10.09亿元。
（2）投资活动现金流
2021年-2023年，公司投资活动产生的现金流量净额分别为 -64.41亿元、22.74亿元和-49.76亿元。其中， 2022年波动较大的原因主要为处置新西兰公司收到股权转让资金所致。
2024年6月末，公司投资活动现金流量净额为-22.28亿元。
（3）筹资活动现金流
2021年-2023年,公司筹资活动产生的现金流量净额分别为26.61亿元、-75.48亿元和5.30亿元。2022年筹资活动产生的现金流量净额较2021年变动原因主要是归还债务所致。2023年现金流量净额较2022年增加主要是本期净融资同比上年增加所致。
2024年6月末，公司筹资活动产生的现金流量净额为3.30亿元。
4.偿债能力分析
■
注：（1）流动比率=流动资产/流动负债
（2）速动比率=（流动资产-存货-预付账款）/流动负债
（3）资产负债率=负债合计/资产总计
（4）贷款偿还率=实际贷款偿还额/当期到期应偿还贷款额
（5）利息偿付率=实际支付利息/应付利息
最近三年及一期,公司财务状况良好，资产负债率处于合理水平，流动比率、速动比率均较为稳定，公司偿债能力较强、财务风险较低。
5.盈利能力分析
最近三年及一期，公司收入及利润情况如下：
单位：万元
■
公司主营业务收入主要由城镇水务运营业务、城镇水务建造业务、水环境综合治理业务、固废处理业务、大气综合治理业务及快速路业务构成。2021年、2022年、2023年及2024年1-6月，营业收入分别为222.33亿元、221.57亿元、213.19亿元和91.34亿元， 2022年和2023年营业收入减少主要是受处置新西兰等公司以及京通路收费政策调整等因素综合影响。
2021年度、2022年度、2023年度及2024年1-6月，公司归属于母公司所有者的净利润分别为228,746.95万元、315,377.44万元、160,615.43 万元和91,598.93万元。2022年归属于上市公司股东的净利润实现较大增幅，主要是受新西兰、益阳公司、惠州公司股权处置影响。2023年归属于上市公司股东的净利润减少，主要是2022年处置新西兰公司等影响非经常损益同比减少。
6.未来业务目标及经营能力
首创环保集团是北京市国资委下属上市企业，目前在国内环保行业处于领先地位，拥有良好的社会声誉、广泛的市场网络、丰富的运营经验、领先的技术研发能力、多元的融资渠道、与时俱进的战略管理能力。
按照“融合中求发展，发展中启升维”总体发展路径，2024年，公司站在了改革创新新起点上，将突出“发展中争创新”的经营主题，围绕“经营效率提升基础上的创新突破”总体工作目标，按照“深度攻坚、全面提质、创新增量、系统升维”四大核心经营策略，有序推进各项经营工作。一是多措并举深度攻坚，推动资产结构明显改善。二是精准发力全面提质，实现经营质量显著提升。三是创新牵引增量突破，推动发展模式更加持续。四是落地升维发展战略，推动业务和管理系统升维。业务升维方面，结合新赛道业务研究和新业务技术储备，探索集环保、资源、能源技术产品和服务为一体的解决方案，推动业务实现升维发展。管理升维方面，持续深化财务三支柱建设，推动平衡记分卡工具优化，落地区域公司加快组织向网状结构演进、不断推动项目建设端和运营端的标准化。
四、本次债券发行的募集资金用途
本次公司债券的发行规模为不超过人民币150亿元（含150亿元），发行公司债券的募集资金扣除发行费用后，拟用于补充营运资金及置换存量有息负债。通过上述安排，可以在一定程度上满足公司日常生产经营需求，有助于进一步改善公司财务状况、优化公司债务结构，提高公司盈利能力和核心竞争能力。
五、其他重要事项
（一）为合营、联营公司提供借款担保事项
截至2024年6月30日，公司及控股子公司无对外担保情况。上市公司及控股子公司对下属公司的合计担保总额63.20亿元，公司担保总额占公司最近一年经审计的净资产的比例21.72%。本公司无逾期对外担保。
（二）未决诉讼或仲裁事项
截至2024年6月30日，公司及控股子公司无重大未决诉讼或仲裁事项。
特此公告。
北京首创生态环保集团股份有限公司董事会
2024年10月29日
证券代码：600008 证券简称：首创环保 公告编号：2024－051
北京首创生态环保集团股份有限公司
第九届董事会2024年度第四次会议
决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会2024年度第四次会议于2024年10月18日以电子邮件的方式发出召开董事会会议的通知，会议于2024年10月29日在公司会议室以现场及通讯表决方式召开。会议应出席董事11人，实际出席董事11人。鉴于公司董事长刘永政因工作原因未能现场出席本次会议，由半数以上董事共同推举董事李伏京主持本次会议。部分监事及高管列席会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》之规定。会议经表决后，全体董事一致通过如下决议：
一、审议通过《2024年第三季度报告》
同意《2024年第三季度报告》。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
本议案在提交公司董事会审议之前，已经公司董事会审计委员会审议通过并获全票同意。
《2024年第三季度报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
二、审议通过《关于符合公开发行公司债券条件的议案》
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规和规范性文件关于公开发行公司债券的有关规定，公司符合公开发行公司债券的有关规定，具备公开发行公司债券的条件和资格。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交公司2024年第四次临时股东会审议。
三、审议通过《关于公开发行公司债券的议案》
（一）发行规模
公司适用交易所公司债券优化审核安排，本次统一注册申请总规模不超过人民币150亿元（含150亿元）的公开发行公司债券（以下简称“本次债券”），具体发行规模由股东会授权董事会（或董事会授权人士）根据公司资金需求情况和发行时市场情况，在上述范围内确定。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（二）票面金额和发行价格
本次公开发行的公司债券每张面值100元，按面值平价发行。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（三）发行对象及向公司股东配售安排
本次债券的发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》的专业投资者；具体配售安排（包括是否配售、配售比例等）提请股东会授权董事会（或董事会授权人士）根据市场状况以及发行具体事宜确定。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（四）品种及债券期限
本次公司债券的品种包括但不限于普通公司债券、短期公司债券、可续期公司债券、绿色公司债券、低碳转型公司债券、科技创新公司债券等符合上海证券交易所相关规则的公司债券品种。若发行固定期限债券，则固定期限不超过20年（含20年），若发行可续期公司债券，则无固定到期期限，在不行使续期选择权时到期兑付。本次发行的公司债券可以为单一期限品种，也可以为多种期限的混合品种，具体期限构成和各期限品种的发行规模提请股东会授权董事会（或董事会授权人士）根据相关规定、市场情况和发行时公司资金需求情况予以确定。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（五）债券利率及付息方式
本次公开发行的公司债券为固定利率债券，采用单利按年计息，不计复利。具体的债券票面利率及其付息方式提请股东会授权董事会（或董事会授权人士）在发行前根据市场情况与主承销商协商确定。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（六）发行方式
本次公司债券采用公开发行方式，经上海证券交易所审核同意并经中国证券监督管理委员会注册后，以一次或分期的形式在中国境内公开发行。具体发行方式提请股东会授权董事会（或董事会授权人士）根据市场情况和公司资金需求情况确定。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（七）担保事项
本次发行公司债券无担保。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（八）募集资金用途
本次债券发行的募集资金扣除发行费用后拟用于补充营运资金及置换存量有息负债。具体募集资金用途拟提请股东会授权董事会（或董事会授权人士）根据公司资金需求情况确定。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（九）上市安排
本次公司债券发行完毕后，在满足上市条件的前提下，公司将向上海证券交易所申请公司债券上市交易。经监管部门批准/核准，在相关法律法规允许的前提下，公司亦可申请本次发行的公司债券于其他交易场所上市交易。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（十）公司资信情况及偿债保障措施
公司最近三年资信情况良好。若公司本次债券发行后出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情形时，将采取如下措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）主要责任人不得调离。
根据有关规定，提请公司股东会授权公司董事会（或董事会授权人士）就上述公司债券偿债保障措施作出决议并采取相应措施。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（十一）承销方式
本次公司债券由主承销商组织的承销团以余额包销的方式承销。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
（十二）决议有效期
本次公司公开发行公司债券的决议自股东会审议通过之日起生效，有效期至中国证监会同意注册本次公司债券之日起24个月届满为止。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交公司2024年第四次临时股东会审议。
四、审议通过《关于提请股东会授权董事会全权办理本次公开发行公司债券相关事项的议案》
1.同意提请股东会授权公司董事会全权办理本次公开发行公司债券相关事项；
2.授权公司法定代表人及授权代表为本次公开发行的获授权人士，代表公司根据股东会的决议及董事会授权具体处理与本次公开发行有关的事务。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交公司2024年第四次临时股东会审议。
五、审议通过《关于召开2024年第四次临时股东会的议案》
同意公司于2024年11月14日召开2024年第四次临时股东会。
表决结果：赞成11票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
北京首创生态环保集团股份有限公司董事会
2024年10月29日
