华能国际电力股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600011 证券简称：华能国际

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

注1：“本报告期”指2024年第三季度初至季度末3个月期间，下同。

注2：归属于上市公司股东的所有者权益包含其他权益工具。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

■

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

（四）公司境内各电力板块利润情况

单位:亿元 币种:人民币

■

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位:股

■

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用 √不适用

（二）财务报表

合并资产负债表

2024年9月30日

编制单位：华能国际电力股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：王葵 主管会计工作负责人：朱大庆 会计机构负责人：周远晖

合并利润表

2024年1一9月

编制单位：华能国际电力股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：王葵 主管会计工作负责人：朱大庆 会计机构负责人：周远晖

合并现金流量表

2024年1一9月

编制单位：华能国际电力股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：王葵 主管会计工作负责人：朱大庆 会计机构负责人：周远晖

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告。

华能国际电力股份有限公司董事会

2024年10月30日

证券代码: 600011 证券简称: 华能国际 公告编号: 2024-059

华能国际电力股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

华能国际电力股份有限公司（“公司”或“华能国际”）于2024年10月29日召开第十一届董事会第九次会议审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。为客观反映公司资产状况和经营成果，确保会计信息真实可靠，公司按照《企业会计准则第8号一资产减值》的相关规定，定期判断资产是否存在可能发生减值的迹象，对存在减值迹象的资产进行减值测试和评估，并根据会计准则的要求，对经测试和评估的资产可收回金额低于账面价值的资产计提减值准备。主要情况如下：

一、计提减值准备情况

（一）合并层减值情况

中国准则下，2024年前三季度合并层计提资产减值损失共计11.93亿元。其中：

1.长期资产减值11.48亿元：以资产组为基础的减值共计11.36亿元，包括华能国际电力股份有限公司济宁电厂（“济宁电厂”）7.27亿元和华能吉林发电有限公司农安生物质发电厂4.09亿元；其他单项资产减值0.12亿元。

2.存货跌价损失0.27亿元，主要是本期间对库龄较长已无使用价值的备品备件计提存货跌价准备。

3.前期费减值0.18亿元：华能海南发电股份有限公司文昌风电厂0.12亿元，其他前期费减值0.06亿元。

（二）母公司层减值情况

中国准则下，2024年前三季度母公司层计提资产减值共计7.27亿元，为济宁电厂以资产组为基础计提的长期资产减值。

二、计提减值准备对公司财务状况的影响

上述减值准备事项合计减少中国准则下2024年前三季度合并层利润总额11.93亿元。

三、本次计提减值准备的审议程序

公司于2024年10月29日召开第十一届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。公司董事会认为，本次计提资产减值准备根据会计准则的要求，依据充分，公允地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

公司于2024年10月29日召开第十一届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。公司监事会认为，本次计提资产减值准备根据会计准则的要求，依据充分，公允地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

特此公告。

华能国际电力股份有限公司董事会

2024年10月30日

证券代码: 600011 证券简称: 华能国际 公告编号: 2024-058

华能国际电力股份有限公司

第十一届监事会第五次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

华能国际电力股份有限公司（“公司”）监事会，于2024年10月29日，在公司本部召开第十一届监事会第五次会议，会议通知于2024年10月14日以书面形式发出。会议应出席的监事6人，亲自出席和委托出席的监事6人。宋太纪监事因其他事务未能亲自出席会议，委托夏爱东监事代为表决。王钰监事因其他事务未能亲自出席会议，委托祝彤监事代为表决。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。曹世光主席主持了本次会议。会议审议并一致通过以下决议：

一、关于公司计提资产减值准备的议案

公司监事会认为，本次计提资产减值准备根据会计准则的要求，依据充分，公允地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

二、同意《公司2024年第三季度财务报告》

三、同意《公司2024年第三季度报告》

监事会认为：

1、公司2024年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2024年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包括的信息从各个方面真实地反映出公司2024年第三季度的经营管理和财务状况等事项；

3、未发现参与公司2024年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

以上决议于2024年10月29日在北京审议通过。

特此公告。

华能国际电力股份有限公司监事会

2024年10月30日

证券代码: 600011 证券简称: 华能国际 公告编号: 2024-057

华能国际电力股份有限公司

第十一届董事会第九次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

华能国际电力股份有限公司（“公司”）董事会，于2024年10月29日在公司本部召开第十一届董事会第九次会议（“会议”或“本次会议”），会议通知和补充通知分别于2024年10月14日和2024年10月25日以书面形式发出。会议应出席董事15人，亲自出席和委托出席的董事15人。周奕董事因其他事务未能亲自出席会议，委托王葵董事长代为表决。曹欣董事、李海峰董事因其他事务未能亲自出席会议，委托王剑锋董事代为表决。丁旭春董事因其他事务未能亲自出席会议，委托夏清独立董事代为表决。公司监事、高级管理人员和董事会秘书列席会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。王葵董事长主持了本次会议。会议审议并一致通过了以下决议：

一、关于公司计提资产减值准备的议案

公司董事会认为，本次计提资产减值准备根据会计准则的要求，依据充分，公允地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》。

二、同意《公司2024年第三季度财务报告》

该报告中的相关财务信息已经公司董事会审计委员会审议通过。详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司2024年第三季度报告》。

三、同意《公司2024年第三季度报告》

该报告中的相关财务信息已经公司董事会审计委员会审议通过。详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司2024年第三季度报告》。

四、同意关于公司“十四五”发展规划中期调整意见的议案

五、关于聘任公司2025年度审计师的议案

同意聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025年度境内审计师；聘任香港立信德豪会计师事务所有限公司为公司2025年度香港审计师。2025年度审计费用拟定为1,809万元人民币，其中包括内控审计费用300万元人民币，并根据实际审计范围调整。同意《会计师事务所履职情况评估报告》。

详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司关于聘任会计师事务所的公告》及《会计师事务所履职情况评估报告》。

六、关于公司2025年度开展金融衍生品业务的议案

同意新加坡大士能源有限公司（以下简称“大士能源”）及其下属公司2025年度开展燃料掉期业务交易额度不超过27亿美元，汇率远期业务交易额度不超过32亿美元，利率掉期业务交易额度不超过9亿美元，以上有效期均为一年，自2025年1月1日起至2025年12月31日。同意由大士能源管理层组织实施开展金融衍生品的交易。

详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司关于公司2025年度开展金融衍生品业务的公告》。

七、关于公司2025年与华能集团日常关联交易的议案

1.同意公司与中国华能集团有限公司（“华能集团”）签署《华能国际电力股份有限公司与中国华能集团有限公司关于2025年度日常关联交易的框架协议》（“华能集团框架协议”），并与华能集团及其子公司和联系人进行华能集团框架协议项下的关联交易，同意华能集团框架协议下对有关交易金额的预计。授权王葵董事长根据实际情况对华能集团框架协议进行非实质性修改，并在与华能集团达成一致后签署该协议及采取适当行动处理其他相关事宜。

公司董事会（及独立董事）认为：华能集团框架协议是按下列原则签订的：（1）按一般商业条款（即按公平磋商基准或不逊于公司能够获得的来自独立第三者之条款）；（2）按公平合理的条款并符合公司及股东的整体利益；和（3）属于公司日常及一般业务过程。

2.同意公司的日常关联交易公告，授权王葵董事长根据实际情况对日常关联交易公告进行非实质性修改，并进行适当的信息披露。

详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司日常关联交易公告》。

八、关于公司与中国华能财务有限责任公司签署2025年度至2027年度金融服务协议的议案

1.同意公司与中国华能财务有限责任公司（“华能财务”）签署《华能国际电力股份有限公司与中国华能财务有限责任公司之金融服务协议》（“《金融服务协议》”），并与华能财务进行《金融服务协议》项下的关联交易，同意《金融服务协议》下对有关交易金额的预计。授权王葵董事长根据实际情况对《金融服务协议》进行非实质性修改，并在与华能财务达成一致后签署该协议及采取适当行动处理其他相关事宜。

公司董事会（及独立董事）认为，《金融服务协议》是按下列原则签订的：（1）按一般商业条款（即按公平磋商基准或不逊于公司能够获得的来自独立第三者之条款）；（2）按公平合理的条款并符合公司及股东的整体利益；和（3）属于公司日常及一般业务过程。

2.同意公司的日常关联交易公告，授权王葵董事长根据实际情况对日常关联交易公告进行非实质性修改，并进行适当的信息披露。

详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司日常关联交易公告》。

九、同意关于公司与中国华能财务有限责任公司开展金融业务的风险处置预案

公司独立董事审阅了《华能国际电力股份有限公司与中国华能财务有限责任公司开展金融业务的风险处置预案》后认为，公司制定的该风险处置预案可以有效防范、及时控制和化解公司与华能财务开展金融业务的风险，有利于保护公司及股东，特别是中小股东的权益，风险处置预案具有充分性和可行性。

详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司与中国华能财务有限责任公司开展金融业务的风险处置预案》。

十、关于公司与关联方设立合资公司的议案

1.同意公司出资人民币150,960万元与华能澜沧江水电股份有限公司（“华能水电”）共同设立华能云南雨汪二期能源有限公司（“雨汪二期公司”，暂定名，以市场监督管理部门登记为准）。出资完成后，公司持有雨汪二期公司51%的权益，华能水电持有雨汪二期公司49%的权益。

2.同意公司与华能水电签订《关于雨汪二期煤电与新能源联营项目之合资协议》（“《合资协议》”）。授权王葵董事长根据实际情况，以维护公司的最大利益为原则，对《合资协议》进行非实质性修改，并在与相关各方达成一致后，代表公司签署《合资协议》及相关文件。

公司董事会（及独立董事）认为：《合资协议》是按下列原则签订的：（1）按一般商业条款（即按公平磋商基准或不逊于公司能够获得的来自独立第三者之条款）；（2）按公平合理的条款并符合公司及股东的整体利益；和（3）属于公司日常及一般业务过程。

3.同意与本次交易相关的《华能国际电力股份有限公司关于与关联方设立合资公司暨关联交易公告》，并授权王葵董事长根据实际情况，以维护公司的最大利益为原则，对该关联交易公告进行非实质性修改，并进行适当的信息披露。

4.授权王葵董事长根据实际情况，以维护公司的最大利益为原则，采取适当行动处理其他与本次交易相关的事宜。

详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华能国际电力股份有限公司关于与关联方设立合资公司暨关联交易公告》。

十一、同意关于修订公司《董事会授权管理办法》的议案

十二、关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案

鉴于上述决议中第五、七、八项议案需提交公司股东大会审议批准，公司董事会决定召开公司2024年第一次临时股东大会。关于会议的时间、地点、议程等具体事宜，由公司董事会以股东大会通知的形式另行公告。

上述第七、八、十项议案已经公司独立董事专门会议审议通过。根据公司股份上市地相关规则的规定，公司董事王葵、王志杰、黄历新、杜大明、周奕、李来龙作为关联董事在董事会上回避了上述议案的表决。

以上决议于2024年10月29日在北京审议通过。

特此公告。

华能国际电力股份有限公司董事会

2024年10月30日

证券代码: 600011 证券简称: 华能国际 公告编号: 2024-060

华能国际电力股份有限公司

关于聘任会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司拟聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2025年度境内审计师；聘任香港立信德豪会计师事务所有限公司（以下简称“香港立信”）为公司2025年度香港审计师。

● 公司聘任的2024年度境内审计师为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”），聘任的2024年度香港审计师为安永会计师事务所（以下简称“安永”）。公司拟定期轮换审计师，鉴于已连续6年聘任安永华明为境内审计师，聘任安永为香港审计师，公司拟在安永华明和安永服务期限届满后更换2025年度境内审计师和香港审计师，安永华明和安永对此无异议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，主要行业 ：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、建筑业、采矿业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业、水利、环境和公共设施管理业，审计收费8.32亿元，同行业上市公司审计客户4家。

2、投资者保护能力

截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。近三年存在执业行为相关民事诉讼：在金亚科技股份有限公司（以下简称“金亚科技”）证券虚假陈述责任纠纷系列案中，判决立信承担连带赔偿责任；在江苏保千里视像科技集团股份有限公司（以下简称“保千里”）证券虚假陈述责任纠纷系列案中，一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，金亚科技案目前生效判决均已履行。

3、诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。

（二）项目信息

1、基本信息

立信项目合伙人石爱红女士，2010 年获得中国注册会计师资格，2010 年开始从事上市公司审计，2012 年开始在立信执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署6家上市公司审计报告，长期服务于电力能源行业，曾负责华电国际电力股份有限公司A+H股审计工作，具备相应的专业胜任能力。签字注册会计师彭文争先生，2018年获得中国注册会计师资质，2018年开始从事上市公司审计，2013年开始在立信所执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署 2 家上市公司审计报告，曾负责华电国际电力股份有限公司A+H股审计工作，具备相应的专业胜任能力。项目质量控制复核人谢东良先生，于2012年成为注册会计师，2022年开始在立信执业，从事证券服务业务10年以上，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署、复核多家上市公司年报。

2、诚信记录

立信项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到中国证券监督管理委员会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

立信及上述项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

2025年度审计费用拟定为人民币1,809万元，其中包括内控审计费用人民币300万元，该年度费用以2023年度财务决算工作为基础确定，并按实际审计范围调整。2025年度审计费用较上年下降超过20%，主要因为立信参考市场定价原则，综合考虑公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，以及事务所的收费标准确定最终的审计费用。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

安永华明于1992年9月成立，总部设在北京。安永华明已连续6年为公司提供审计服务，上年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所的原因

公司拟定期轮换审计师，鉴于已连续6年聘任安永华明为公司境内审计师，聘任安永为公司香港审计师，公司拟在安永华明和安永服务期限届满后更换年度审计师。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就变更会计师事务所事项与安永华明和安永进行了沟通，其对公司拟变更会计师事务所事项无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号一一前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，适时积极做好相关沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

董事会审计委员会认为：立信和香港立信具备相关资格，具有投资者保护能力，诚信状况良好，能够满足公司国内及国际财务审计和内控审计工作要求，能够独立、客观、公正地对公司财务状况和内部控制状况进行审计。公司聘用会计师事务所的决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。公司第十一届董事会审计委员会2024年第八次会议一致审议通过了《关于聘任公司2025年度审计师的议案》，同意聘任立信为公司2025年度境内审计师；聘任香港立信为公司2025年度香港审计师。2025年度审计费用拟定为人民币1,809万元，其中包括内控审计费用人民币300万元，并根据实际审计范围调整。

（二）董事会意见

公司第十一届董事会第九次会议审议通过了《关于聘任公司2025年度审计师的议案》，同意聘任立信为公司2025年度境内审计师；聘任香港立信为公司2025年度香港审计师。2025年度审计费用拟定为人民币1,809万元，其中包括内控审计费用人民币300万元，并根据实际审计范围调整。

（三）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

华能国际电力股份有限公司董事会

2024年10月30日

证券代码: 600011 证券简称: 华能国际 公告编号: 2024-062

华能国际电力股份有限公司

关于公司2025年度开展金融衍生品

业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 为防范燃料价格波动风险、汇率波动风险以及利率波动风险，华能国际电力股份有限公司（“公司”）全资子公司新加坡大士能源有限公司（“大士能源”）及其下属公司拟开展燃料掉期交易、外汇远期交易以及利率掉期交易。

● 公司于2024年10月29日召开第十一届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司2025年度开展金融衍生品业务的议案》，同意大士能源及其下属公司2025年度开展燃料掉期业务交易额度不超过27亿美元，汇率远期业务交易额度不超过32亿美元，利率掉期业务交易额度不超过9亿美元。具体情况如下：

一、开展金融衍生品业务的目的

为防范燃料价格波动风险、汇率波动风险以及利率波动风险，大士能源及其下属公司拟开展燃料掉期交易、外汇远期交易以及利率掉期交易。大士能源及其下属公司开展前述金融衍生品交易与新加坡市场特定的电价形成、电力销售、燃料采购、金融市场等机制紧密相关，通过合理必要的金融衍生品交易管理燃料价格波动风险、汇率波动风险和利率波动风险，保障大士能源规避风险影响和稳定经营业绩。

二、开展金融衍生品业务情况

大士能源及其下属公司2025年度开展燃料掉期业务交易额度不超过27亿美元，汇率远期业务交易额度不超过32亿美元，利率掉期业务交易额度不超过9亿美元。大士能源及其下属公司通过金融衍生产品的套期保值交易对燃料价格波动风险、汇率波动风险、利率波动风险进行风险管理的做法是与其电力销售机制、电价制定方法、燃料价格确定方法、燃料款结算方法等实体经营业务特点密切相关的。这一运营模式在新加坡电力市场和电力行业内已普遍实施，运营良好。大士能源及其下属公司交易对方均为市场知名、高评级的大型银行、石油天然气等公司，同时也会对交易对方定期进行信用等级评估，确保风险可控。

以上有效期为一年，自2025年1月1日起至2025年12月31日。上述期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不得超过已审议额度。

大士能源及其下属公司用于开展金融衍生品交易业务的资金来源为其电力销售所得款等，不存在使用募集资金开展金融衍生品交易业务的情况。

三、董事会审议情况

公司于2024年10月29日召开第十一届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司2025年度开展金融衍生品业务的议案》，同意大士能源及其下属公司2025年度开展燃料掉期业务交易额度不超过27亿美元，汇率远期业务交易额度不超过32亿美元，利率掉期业务交易额度不超过9亿美元，以上有效期均为一年，自2025年1月1日起至2025年12月31日，同意由大士能源管理层组织实施开展金融衍生品的交易。

四、风险分析

大士能源及其下属公司金融衍生品交易均用于套期保值目的，都有实际经营业务需求与之对应，有助于大士能源规避风险影响，稳定经营业绩。大士能源及其下属公司金融衍生品业务交易地点为新加坡，该国政局稳定，政治风险较小。同时，新加坡作为世界金融中心之一，大士能源及其下属公司进行金融衍生品交易可以做到便捷交易、流动性较好。从金融衍生品业务来看，也存在一定风险，主要风险如下：

1、信用风险。信用风险是指金融衍生品交易过程中因交易对手无法偿付交易款项而遭受损失的风险。

2、道德风险。道德风险是指大士能源及其下属公司员工有意违背董事会决定或公司规章制度进行金融衍生品交易的风险。

3、执行风险。执行风险是指由于业务管理监控制度设计或执行的缺陷或业务人员的疏忽，造成金融衍生品交易业务未能实现预期目的给公司和大士能源及其下属公司造成损失的风险。

五、风险控制措施

1、严格遵守公司《金融衍生业务管理办法》和《内控手册》以及大士能源《财务手册》、《燃料手册》等相关制度，强化风险预警，完善信息系统，确保覆盖事前防范、事中监控和事后处理的各个环节。

2、充分分析开展金融衍生品的可行性和必要性，按照相关规定严格执行决策程序，明确金融衍生品开展范围和具体要求，并按照规定进行相应的披露。

3、合理选择交易对手，选择规模大、实力强、信誉好的公司进行交易，及时跟踪交易对手的经营状况、信用评级变化，做好风险防控工作。

4、合理配置交易决策、业务操作、风险控制体系。严格按照内部控制体系，从不相容职务分离、内部牵制的原则出发进行业务部门设置，不同部门各自承担前台、中台、后台角色与职责，各司其职，加强对金融衍生品套期保值业务的管理与监控。

5、根据各类金融衍生品业务的具体风险特征，设定适当的风险管理处理限额，明确风险管理处理业务流程，并严格执行风险管理处理规定。

6、持续跟踪金融衍生品业务的执行进展和对冲后盈亏状态，如出现发生较大损失等异常情况，立即采取措施并按规定履行披露义务。

六、对公司的影响及相关会计处理

大士能源及其下属公司开展金融衍生品交易有助于防范燃料价格波动风险、汇率波动风险以及利率波动风险，不会影响公司日常资金的正常周转及公司主营业务的正常开展。

公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第37号-金融工具列报》《企业会计准则第39号-公允价值计量》等相关规定及其指南，对金融衍生品交易业务进行相应的会计核算和披露。

七、审计委员会意见

公司审计委员会认为，公司下属全资子公司大士能源及其下属公司开展以套期保值为目的金融衍生品交易业务，有利于防范燃料价格波动风险、汇率波动风险和利率波动风险。前述业务符合公司经营发展的需要。公司已制定相关套保制度及业务管理体系，加强金融衍生品交易风险管理和控制，相关业务不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。审计委员会同意该议案。

八、备查文件目录

1、金融衍生品交易相关的内控制度；

2、可行性分析报告。

特此公告。

华能国际电力股份有限公司董事会

2024年10月30日

证券代码: 600011 证券简称: 华能国际 公告编号: 2024-061

华能国际电力股份有限公司

日常关联交易公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 华能集团框架协议、华能财务公司金融服务协议及其项下所述之关联交易和对有关交易金额的预计尚待提交本公司股东大会批准。

● 华能集团框架协议、华能财务公司金融服务协议及其项下所述之关联交易属于本公司日常及一般业务过程中签署的协议和发生的交易，该等协议按一般商业条款和公平合理的条款签署，并具有非排他性，本公司不会因该等协议及其项下的交易对华能集团、华能财务公司形成依赖。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

本公司第十一届董事会第九次会议于2024年10月29日审议通过了《华能国际电力股份有限公司与中国华能集团有限公司关于2025年度日常关联交易的框架协议》（以下简称“华能集团框架协议”）、《华能国际电力股份有限公司与中国华能财务有限责任公司之金融服务协议》（以下简称“华能财务公司金融服务协议”）及该等协议项下所述之关联交易和对有关交易金额的预计。本公司董事会中与该等交易有利害关系的董事未进行相关议案的表决。

本公司董事会（及独立董事）认为，该等协议是按下列原则签订的：（1）按一般商业条款（即按公平磋商基准或不逊于公司能够获得的来自独立第三者之条款）；（2）按公平合理的条款并符合公司及股东的整体利益；和（3）属于公司日常及一般业务过程。

本公司独立董事专门会议对该等交易均已经事先认可。全体独立董事认为：（1）《关于公司2025年与华能集团日常关联交易的议案》和《关于公司与中国华能财务有限责任公司签署2025年度至2027年度金融服务协议的议案》项下所述的关联交易对公司及全体股东是公平的，符合公司利益。华能财务公司金融服务协议具有合理性；（2）同意将该等议案项下所述的关联交易提交公司董事会审议。

审计委员会对该等交易出具书面审核意见认为：（1）《关于公司2025年与华能集团日常关联交易的议案》和《关于公司与中国华能财务有限责任公司签署2025年度至2027年度金融服务协议的议案》项下所述的关联交易对公司及全体股东是公平的，符合公司利益。华能财务公司金融服务协议具有合理性；和（2）同意将该等议案项下所述的关联交易提交公司董事会审议。

根据本公司股份上市地规则，华能集团框架协议、华能财务公司金融服务协议及其项下所述之关联交易和对有关交易金额的预计尚待提交本公司股东大会批准，与该等交易有利害关系且享有表决权的关联人在股东大会上将放弃有关议案的投票权。

（二）2024年日常关联交易的预计和执行情况

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（三）2025年日常关联交易预计金额和类别

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二、 关联方介绍和关联关系

（一）中国华能集团有限公司（“华能集团”）的基本情况

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1988年8月，经国务院批准成立华能集团。2002年12月，经国务院批准，华能集团实施了改组，成为国家授权投资的机构和国家控股公司的试点。2017年12月，华能集团完成公司制改制，企业类型由全民所有制企业变更为国有独资公司，企业名称由“中国华能集团公司”变更为“中国华能集团有限公司”，注册资本由200亿元人民币变更为349亿元人民币。华能集团是国有重要骨干企业，由国务院国有资产监督管理委员会管理。根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年4月19日出具的《审计报告》，截至2023年12月31日，华能集团合并口径资产总计15,608.47亿元人民币，负债总计10,938.99亿元人民币，净资产总计4,669.48亿元人民币；2023年，华能集团合并口径的营业总收入4,098.23亿元人民币，利润总额421.10亿元人民币，经营活动产生的现金流量净额1,040.89亿元人民币。

（二）中国华能财务有限责任公司（“华能财务公司”）的基本情况

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华能财务公司为一家在中国注册成立的公司。华能集团是本公司的最终控股股东，华能集团亦持有华能财务公司52%的权益，本公司持有华能财务公司20%的权益。华能财务公司持有本公司0.06%的权益。根据天职国际会计师事务所于2024年3月13日出具的《审计报告》，截至2023年12月31日，华能财务公司合并口径资产总计596.28亿元人民币，负债总计502.74亿元人民币，净资产总计93.55亿元人民币；2023年，华能财务公司合并口径的营业总收入9.96亿元人民币，利润总额6.20亿元人民币，经营活动产生的现金流量净额-71.44亿元人民币。

（三）与上市公司的关联关系

截至本公告发布之日，华能集团直接持有华能国际电力开发公司（“华能开发”）75%的权益，间接持有华能开发25%的权益，而华能开发持有本公司32.28%的权益，为本公司的直接控股股东。华能集团亦直接持有本公司9.91%的权益，并通过其全资子公司中国华能集团香港有限公司间接持有本公司3.01%的权益，通过其全资子公司中国华能集团香港财资管理有限公司间接持有本公司0.84%的权益，通过其一致行动人华能结构调整1号证券投资私募基金间接持有本公司0.13%的权益，通过其控股子公司华能财务公司间接持有本公司0.06%的权益。根据本公司股份上市地规则，华能集团是本公司的关联方。

截至本公告发布之日，华能集团持有华能财务公司52%的权益，本公司持有华能财务公司20%的权益。根据本公司股份上市地规则，华能财务公司是本公司的关联方。

（四）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析

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