福建福日电子股份有限公司 2024年第三季度报告

证券代码：600203 证券简称：福日电子

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

■

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用 □不适用

2023年11月17日，公司召开第八届董事会2023年第二次临时会议和第八届监事会2023年第一次临时会议审议通过《关于再次延长募投项目建设周期的议案》，再次延长募投项目建设周期，暂不采购相关机器设备，预计达到可使用状态的日期延期至2024年11月19日。具体内容详见公司在上海证券交易所网站披露的《福建福日电子股份有限公司关于再次延长募投项目建设周期的公告》（公告编号：临2023-074）及半年报中的募集资金使用进展说明。

公司将继续密切跟踪市场环境变化、客户订单获取情况及公司产能利用率，若“广东以诺通讯有限公司终端智能制造项目”可行性发生重大变化，公司将对募投项目进行调整，并及时履行相关决策程序及信息披露义务，请投资者关注相关信息，注意投资风险。

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用 √不适用

（二）财务报表

合并资产负债表

2024年9月30日

编制单位：福建福日电子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：杨韬 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：卞其鑫

合并利润表

2024年1一9月

编制单位：福建福日电子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：杨韬 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：卞其鑫

合并现金流量表

2024年1一9月

编制单位：福建福日电子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：杨韬 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：卞其鑫

母公司资产负债表

2024年9月30日

编制单位：福建福日电子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：杨韬 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：卞其鑫

母公司利润表

2024年1一9月

编制单位：福建福日电子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：杨韬 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：卞其鑫

母公司现金流量表

2024年1一9月

编制单位：福建福日电子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：杨韬 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：卞其鑫

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告。

福建福日电子股份有限公司董事会

2024年10月30日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：临2024-061

福建福日电子股份有限公司

关于公司2024年1-9月份计提减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、本次计提减值准备情况概述

为了公允地反映公司财务状况和经营现状，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，公司对截至2024年9月30日合并财务报表范围内的各类资产进行减值测试，并对可能发生的资产减值损失的相关资产计提减值准备。2024年1-9月共计提信用减值损失1,730.30万元人民币（以下“万元”、“亿元”均指人民币），计提资产减值损失4,150.26万元，合计计提减值损失5,880.56万元，具体如下表：

单位：万元

■

二、本次计提减值准备的具体说明

（一）信用减值损失

1、应收账款坏账损失

公司对于《企业会计准则第14号一一收入》所规定的，不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

除单项评估信用风险的应收账款外，公司基于客户类别、账龄等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

■

对于划分为一般客户的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，应收账款的账龄自实际发生日起算，并按先发生先收回的原则统计计算。对于划分为并表关联方组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，基于谨慎性原则，公司2024年1-9月计提应收账款坏账损失1,770.88万元。

2、其他应收款坏账损失

除单项评估信用风险的其他应收款外，本公司基于其他应收款交易对手关系、款项性质等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

■

对于划分为组合的其他应收款，公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。

根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，公司2024年1-9月计提其他应收款坏账损失金额为4.1万元。

（二）资产减值损失

1、存货减值损失

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

本期计提存货减值损失主要系公司主营业务产品迭代速度快，部分原有库存物料不能满足现有产品技术需要或不能适用通用市场销售，且部分原有库存物料库存价高于市场销售价。公司根据《企业会计准则》及公司相关会计政策2024年1-9月计提存货减值损失金额为4,150.26万元。

三、本次计提减值准备对公司的影响

本次计提信用减值损失1,730.30万元,资产减值损失4,150.26万元,总计5,880.56万元，影响本期净利润6,147.34万元,相应影响公司报告期归属于上市公司股东净利润5,135.08万元。

四、本次计提减值准备履行的审议程序

（一）审计委员会意见

公司于2024年10月30日召开第八届董事会审计委员会2024年第四次会议，会议审议通过《关于公司2024年1-9月份计提减值准备的议案》（表决情况为：同意3票，反对0票，弃权0票）。

审计委员会认为：公司本次计提减值准备事项依据充分，符合《企业会计准则》和公司会计政策相关规定，符合实际情况，体现了谨慎性原则，计提后能公允地反映公司的资产状况和经营情况。

（二）董事会意见

公司于2024年10月30日召开第八届董事会第七次会议，会议审议通过《关于公司2024年1-9月份计提减值准备的议案》（表决情况为：同意9票，反对0票，弃权0票）。

董事会认为：基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对截至2024年9月30日合并财务报表范围内的各类资产进行减值测试，并计提各项资产和信用减值准备。本次计提减值准备依据充分，能公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。

（三）监事会意见

公司于2024年10月30日召开第八届监事会第七次会议，会议审议通过《关于公司2024年1-9月份计提减值准备的议案》（表决情况为：同意5票，反对0票，弃权0票）。

监事会认为：本次按照《企业会计准则》和有关规定计提减值准备，符合公司的实际情况，能公允地反映公司的资产状况，公司董事会就该事项的决策程序合法合规，我们一致同意公司本次计提减值准备事项。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

董事会

2024年10月31日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：2024-058

福建福日电子股份有限公司

第八届董事会第七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

福建福日电子股份有限公司第八届董事会第七次会议通知及材料分别于2024年10月19日、10月24日以微信及邮件等方式送达，并于2024年10月30日在福州以通讯表决方式召开。会议由公司董事长杨韬先生召集，会议应到董事9名，实到董事9名。本次会议的召集及召开符合《公司法》等有关法律、法规、规章和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2024年第三季度报告》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年第三季度报告》（公告编号：2024-060）。

报告已经公司第八届董事会审计委员会2024年第四次会议审议通过。

（二）审议通过《关于公司2024年1-9月份计提减值准备的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对截至2024年9月30日合并财务报表范围内的各类资产进行减值测试，并计提各项资产和信用减值准备。2024年1-9月共计提信用减值损失1,730.30万元人民币，计提资产减值损失4,150.26万元人民币，合计计提减值损失5,880.56万元人民币。本次计提减值准备依据充分，能公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2024年1-9月份计提减值准备的公告》（公告编号：临2024-061）。

（三）审议通过《关于继续为全资孙公司广东以诺通讯有限公司向中国银行股份有限公司东莞分行申请敞口金额为1.5亿元人民币的综合授信额度提供连带责任担保的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

同意公司继续为广东以诺通讯有限公司提供连带责任担保，担保金额为1.5亿元人民币，授信期限1年。同时，授权公司董事长杨韬先生全权代表本公司签署与之有关的各项法律性文件。

（四）审议通过《关于为全资孙公司广东以诺通讯有限公司向平安银行股份有限公司东莞分行申请敞口金额为8,000万元人民币的综合授信额度提供连带责任担保的议案》；（9票同意，0票弃权，0票反对）

同意公司为广东以诺通讯有限公司提供连带责任担保，担保金额为8,000万元人民币，授信期限1年。同时，授权公司董事长杨韬先生全权代表本公司签署与之有关的各项法律性文件。

（五）审议通过《关于为全资孙公司广东以诺通讯有限公司向芯鑫融资租赁有限责任公司及其子公司芯鑫融资租赁（深圳）有限责任公司申请敞口金额为1亿元人民币的售后回租融资租赁业务提供连带责任担保的议案》。（9票同意，0票弃权，0票反对）

同意公司为广东以诺通讯有限公司以售后回租的方式开展融资租赁事项提供连带责任担保，担保金额为1亿元人民币，期限为36个月。同时，授权公司董事长杨韬先生全权代表本公司签署与之有关的各项法律性文件。

议案三至议案五具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于为所属公司广东以诺通讯有限公司提供连带责任担保的公告》（公告编号：临2024-062）。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

董事会

2024年10月31日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：临2024-063

福建福日电子股份有限公司

股票交易风险提示公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 福建福日电子股份有限公司（以下简称“公司”）股票交易价格于2024年10月25日、10月28日、10月29日连续3个交易日内日收盘价格涨幅偏离值累计超过20%。公司于2024年10月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《福建福日电子股份有限公司股票交易异常波动公告》(公告编号：临2024-057)。

● 2024年10月30日，公司股票再次涨停，鉴于公司股票交易价格短期涨幅较大，敬请广大投资者注意二级市场交易风险，理性决策，审慎投资。

现对公司股票交易风险提示说明如下：

一、短期涨幅偏离值较高

公司股票交易价格于2024年10月25日、10月28日、10月29日连续3个交易日内日收盘价格涨幅偏离值累计超过20%，根据《上海证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动。公司已于2024年10月30日在上海证券交易所网站披露了《福建福日电子股份有限公司股票交易异常波动公告》(公告编号：临2024-057)。

2024年10月30日，公司股票价格以涨停价收盘，鉴于公司股票价格短期涨幅较大，敬请广大投资者注意二级市场交易风险，理性决策，审慎投资。

二、生产经营风险提示

经公司自查，公司目前日常生产经营活动一切正常，内外部经营环境及主营业务未发生重大变化。公司2024年前三季度归母净利润-13,405.92万元，同比亏损增加15.27万元；公司2024年第三季度实现营业收入25.31亿元，同比减少28.65%，归母净利润-4,055.35万元，同比亏损增加3,041.61万元。详细财务数据请参阅公司于同日在上海证券交易所网站发布的《福建福日电子股份有限公司2024年第三季度报告》等相关公告。

三、不存在应披露而未披露的重大事项

经公司自查及向控股股东、实际控制人核实，截至目前，公司及控股股东、实际控制人不存在应披露而未披露的重大事项，包括但不限于公司并购重组、股份发行、重大交易类事项、业务重组、资产剥离和资产注入、股份回购、股权激励、破产重整、重大业务合作、引进战略投资者等重大事项。

四、其他风险提示

公司提醒广大投资者，公司指定信息披露媒体为《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司所有信息均以上述指定媒体和网站披露的信息为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

董事会

2024年10月31日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：临2024-062

福建福日电子股份有限公司

关于为所属公司广东以诺通讯有限公司

提供连带责任担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●被担保人名称：全资孙公司广东以诺通讯有限公司（以下简称“以诺通讯”）。

●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：

截止本公告披露日，本次福建福日电子股份有限公司（以下简称“公司”）为以诺通讯分别向中国银行股份有限公司东莞分行、平安银行股份有限公司东莞分行申请综合授信额度提供连带责任担保，担保金额分别为1.5亿元人民币（以下“亿元”、“万元”均指人民币）、8,000万元；为以诺通讯向芯鑫融资租赁有限责任公司及其子公司芯鑫融资租赁（深圳）有限责任公司以售后回租的方式开展融资租赁业务提供连带责任担保，担保金额为1亿元。

上市公司累计为以诺通讯提供的担保余额为 73,248.34万元。

●本次是否有反担保：否

●对外担保逾期的累计数量：无

●特别风险提示：截止2024年9月30日，被担保人以诺通讯资产负债率超过70%；截止公告披露日，上市公司及控股子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产100%，敬请投资者关注担保风险。

一、担保情况概述

公司于2024年10月30日召开第八届董事会第七次会议，会议审议通过《关于继续为全资孙公司广东以诺通讯有限公司向中国银行股份有限公司东莞分行申请敞口金额为1.5亿元人民币的综合授信额度提供连带责任担保的议案》、《关于为全资孙公司广东以诺通讯有限公司向平安银行股份有限公司东莞分行申请敞口金额为8,000万元人民币的综合授信额度提供连带责任担保的议案》、《关于为全资孙公司广东以诺通讯有限公司向芯鑫融资租赁有限责任公司及其子公司芯鑫融资租赁（深圳）有限责任公司申请敞口金额为1亿元人民币的售后回租融资租赁业务提供连带责任担保的议案》。

因业务发展需要，同意公司为以诺通讯分别向中国银行股份有限公司东莞分行、平安银行股份有限公司东莞分行申请综合授信额度提供连带责任担保，担保金额分别为1.5亿元、8,000万元，授信期限均为1年；同意公司为以诺通讯向芯鑫融资租赁有限责任公司及其子公司芯鑫融资租赁（深圳）有限责任公司以售后回租的方式开展融资租赁业务提供连带责任担保，担保金额为1亿元，期限为36个月。同时授权公司董事长杨韬先生全权代表本公司签署与之有关的各项法律文件。

上述议案的表决情况均为9票同意，0票弃权，0票反对。

本次担保额度在2023年12月28日召开的公司2023年第三次临时股东大会审议通过的《关于授权公司董事会审批2024年度为所属公司提供不超过76.05亿元人民币担保额度的议案》中规定的公司对以诺通讯提供23亿元担保范围内，无须另行提交股东大会审议。

二、被担保人基本情况

公司名称：广东以诺通讯有限公司

统一社会信用代码：9144190058829554XX

成立日期：2011年12月28日

注册地址：广东省东莞市大朗镇利祥路62号

主要办公地点：广东省东莞市大朗镇利祥路62号

法定代表人：石利笋

注册资本：40,000万元人民币

经营范围：一般项目：移动通信设备制造；移动通信设备销售；移动终端设备制造；塑料制品制造；其他电子器件制造；计算机软硬件及外围设备制造；数据处理服务；照相机及器材制造；照相机及器材销售；电子专用设备制造；电子专用材料研发；电子产品销售；软件开发；以自有资金从事投资活动；智能无人飞行器制造；智能家庭消费设备制造；数字家庭产品制造；物联网设备制造；输配电及控制设备制造；电子元器件与机电组件设备制造；电机及其控制系统研发；电机制造；服务消费机器人制造；可穿戴智能设备制造；照明器具制造；网络与信息安全软件开发；工业设计服务；智能车载设备制造；智能车载设备销售；工程和技术研究和试验发展；汽车零部件研发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类医疗器械生产；计算机信息系统安全专用产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

截至目前，公司持有深圳市中诺通讯有限公司（以下简称“中诺通讯”）100%股权，以诺通讯为中诺通讯之全资子公司。以诺通讯信用状况良好，无影响其偿债能力的重大或有事项。其最近一年又一期的主要财务指标如下：

单位：万元人民币

■

三、担保协议的主要内容

（一）中国银行股份有限公司东莞分行

保证人：福建福日电子股份有限公司

债权人：中国银行股份有限公司东莞分行

债务人：广东以诺通讯有限公司

担保金额：1.5亿元

保证方式：连带责任保证

保证期间：本合同项下所担保的债务逐笔单独计算保证期间，各债务保证期间为该笔债务履行期限届满之日起三年。

（二）平安银行股份有限公司东莞分行

保证人：福建福日电子股份有限公司

债权人：平安银行股份有限公司东莞分行

债务人：广东以诺通讯有限公司

担保金额：8,000万元

保证方式：连带责任保证

保证期间：保证期间为从本合同生效日起至主合同项下具体授信（为免疑义，具体授信的种类包括贷款及/或主合同项下的任何其他的银行授信品种，以下同）项下的债务履行期限届满之日后三年。授信展期的，则保证期间顺延至展期期间届满之日后三年；若主合同项下存在不止一项授信种类的，每一授信品种的保证期间单独计算。

（三）芯鑫融资租赁有限责任公司及其子公司芯鑫融资租赁（深圳）有限责任公司

保证人：福建福日电子股份有限公司

债权人：芯鑫融资租赁（深圳）有限责任公司

债务人：广东以诺通讯有限公司

担保金额：1亿元

保证方式：连带责任保证

保证期间：自主合同约定的主合同债务人履行债务期限届满之日起两年。

保证范围：

（1）全部租金（租赁本金、租赁利息等）、服务费、违约金、租赁物留购价款、增值税等税款、债权人遭受的损失及其他应付款；

（2）债权人实现担保权利而发生的所有费用（包括但不限于处分担保物的费用、诉讼费、律师费、仲裁费、财产保全费、保全保险费、为实现财产保全而支付的担保费、鉴定费、翻译费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、手续费等）；

（3）因主合同被部分或全部确认为无效、被撤销、被解除的，主合同债务人应返还财产、支付资金占用费及赔偿损失而形成的债务；

（4）生效法律文书迟延履行期间的双倍利息；

（5）主合同债务人应当向债权人支付的所有其他费用。

四、担保的必要性和合理性

本次公司为以诺通讯提供担保系为支持其业务发展及融资需求。以诺通讯主营业务为手机及其他智能终端产品的生产制造业务。上述企业日常经营资金需求量较大，进行适当对外融资有利于企业的持续发展，符合公司整体利益和发展战略，具有必要性。

以诺通讯经营情况稳定，具备债务偿还能力。本次担保主要为满足以诺通讯日常生产经营业务资金需要，有利于其稳健经营。同时，公司能够对上述公司的日常经营进行有效监控和管理，及时掌握其资信状况和履约能力。因此董事会认为以上担保事项风险总体可控，不存在损害公司及全体股东利益的情形，具有必要性和合理性。

五、董事会意见

以上担保事项已经2024年10月30日召开的第八届董事会第七次会议审议通过，表决情况均为9票同意，0票弃权，0票反对。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，公司及子公司（合并报表范围内之全资及控股子公司）对外担保总额为39.44亿元；公司对子公司提供的担保总额为39.44亿元，担保余额为246,878.33万元, 分别占公司2023年度经审计净资产（归属于母公司所有者权益）的193.31%、120.99%，除对子公司提供担保外，无对外担保，无逾期担保。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

董事会

2024年10月31日

证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：2024-059

福建福日电子股份有限公司

第八届监事会第七次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

福建福日电子股份有限公司第八届监事会第七次会议通知及材料分别于2024年10月19日、10月24日以微信及邮件等方式送达，并于2024年10月30日在福州以通讯表决方式召开。会议由公司监事会主席林伟杰先生召集，会议应到监事5名，实到监事5名。本次会议的召集及召开符合《公司法》等有关法律、法规、规章和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2024年第三季度报告》；（5票同意，0票弃权，0票反对）

1、公司2024年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2024年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会、上海证券交易所的相关规定，报告的内容真实、准确、完整地反映出公司2024年第三季度的实际情况；

3、在提出本意见前，未发现参与公司2024年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司2024年第三季度报告》（公告编号：2024-060）。

（二）审议通过《关于公司2024年1-9月份计提减值准备的议案》。（5票同意，0票弃权，0票反对）

基于谨慎性原则，公司对截至2024年9月30日合并财务报表范围内的各类资产进行减值测试，并对可能发生的资产减值损失的相关资产计提减值准备。2024年1-9月共计提信用减值损失1,730.30万元人民币，计提资产减值损失4,150.26万元人民币，合计计提减值损失5,880.56万元人民币。

监事会认为：本次按照《企业会计准则》和有关规定计提减值准备，符合公司的实际情况，能公允地反映公司的资产状况，公司董事会就该事项的决议程序合法合规。

本议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《福建福日电子股份有限公司关于2024年1-9月份计提减值准备的公告》（公告编号：临2024-061）。

特此公告。

福建福日电子股份有限公司

监事会

2024年10月31日