中国重汽集团济南卡车股份有限公司2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

本集团于2024年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引-《企业会计准则应用指南汇编2024》中关于“保证类质保费用的列报”规定，将本集团计提的保证类质保费用计入”主营业务成本”，不再计入“销售费用”。具体内容详见刊登于巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-29）。

本集团采用追溯调整法对可比期间2023年9月30日止9个月期间合并利润表的财务报表数据进行相应调整:

1.营业成本：调整前金额 28,525,727,495.60元，调整金额 105,660,885.55元，调整后金额 28,631,388,381.15元；

2.销售费用：调整前金额 385,628,512.86元，调整金额 -105,660,885.55元，调整后金额 279,967,627.31元。

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

注释1：交易性金融资产较年初增长100%，主要是由于报告期内公司购买结构性存款所致；

注释2：应收票据较年初增长471%，主要是由于报告期内公司持有商业承兑汇票增加所致；

注释3：应收账款较年初增长63%，主要是由于报告期内公司销量增长、收入上升所致；

注释4：应收款项融资较年初下降57%，主要是由于报告期内公司持有银行及非银行金融机构承兑汇票减少所致；

注释5：预付款项较年初下降51%，主要是由于报告期内公司预付货款减少所致；

注释6：其他流动资产较年初下降36%，主要是由于报告期内公司预缴税款减少所致；

注释7：其他非流动金融资产较年初下降100%，主要是由于报告期内公司一年以上定期存款重分类至其他非流动资产所致；

注释8：应交税费较年初增长40%，主要是由于报告期内公司尚未支付的税金增加所致；

注释9：预计负债较年初增长37%，主要是由于报告期内公司未决诉讼预计金额增加所致；

注释10：税金及附加较上年同期增长55%，主要是由于报告期内公司增值税额增加，相应的附加税增加所致；

注释11：管理费用较上年同期增长49%，主要是由于报告期内公司职工薪酬、固定资产折旧费等增加所致；

注释12：研发费用较上年同期增长44%，主要是由于报告期内公司持续加大研发投入所致；

注释13：其他收益较上年同期增长82%，主要是由于报告期内公司收到的补助项目结转金额增加所致；

注释14：公允价值变动较上年同期增长100%，主要是由于报告期内公司购买的结构性存款计提理财收益所致；

注释15：信用减值损失较上年同期下降735%，主要是由于报告期内公司基于预期损失模型计提的减值损失减少所致；

注释16：营业外收入较上年同期增长998%，主要是由于报告期内公司对供应商的考核款收入增加所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

1、公司于8月20日召开第九届董事会2024年第三次审计委员会会议，于8月21日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第四次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。公司根据财政部发布的相关通知的规定和要求对相关会计政策进行变更，符合财政部的相关规定及上市监管要求，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。公司《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-29）的具体内容详见巨潮资讯网。

2、公司于8月21日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第四次会议，审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金继续进行现金管理的议案》。根据上述会议决议，公司将使用额度不超过人民币50,000万元的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下继续进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、风险低的投资产品，使用期限自第九届董事会第四次会议审议通过之日起不超过12个月。在该额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司《关于使用部分暂时闲置募集资金继续进行现金管理的公告》（公告编号：2024-31）的具体内容详见巨潮资讯网。

3、公司于8月21日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第四次会议，审议并通过了《关于使用自有闲置资金进行委托理财的议案》，在不影响经营资金需求和确保资金安全的前提下，同意公司使用不超过人民币500,000万元（含本数）的自有闲置资金进行委托理财，在上述额度内，资金可以滚动使用。公司《关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告》（公告编号：2024-32）的具体内容详见巨潮资讯网。

4、除上述情况外，报告期内，公司未发现《证券法》第80条、《上市公司信息披露管理办法》第22条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司

2024年09月30日

单位：元

■

法定代表人：王琛 主管会计工作负责人：毕研勋 会计机构负责人：史志刚

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王琛 主管会计工作负责人：毕研勋 会计机构负责人：史志刚

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■

法定代表人：王琛 主管会计工作负责人：毕研勋 会计机构负责人：史志刚

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

调整情况说明

本集团于2024年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，具体内容详见刊登于巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-29）。

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度报告未经审计。

中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会

2024年10月29日

证券代码：000951 股票简称：中国重汽 公告编号：2024-38

中国重汽集团济南卡车股份有限公司

第九届董事会2024年第五次临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

中国重汽集团济南卡车股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会2024年第五次临时会议（以下简称“本次会议”）通知于2024年10月23日以书面送达和电子邮件等方式发出，2024年10月29日以通讯方式在公司会议室召开。

本次会议应到董事9人，实到9人。本次会议由董事长王琛先生主持，监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议的召开及出席人数符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

经与会董事充分讨论后，逐项审议并表决以下议案：

1、公司2024年第三季度报告；

公司董事认真审议了《公司2024年第三季度报告》，认为该报告内容真实、准确、完整地反映了公司2024年第三季度经营状况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

《公司2024年第三季度报告》（公告编号：2024-37）详见刊登于2024年10月31日的《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。

本议案已经公司第九届董事会2024年第四次审计委员会会议审议通过。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。本议案获得通过。

2、关于制订公司《委托理财管理制度》的议案。

为规范公司委托理财业务管理，保障公司资金安全，有效控制资金风险，提高资金收益，维护公司和全体股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一交易与关联交易》等相关法律法规、规范性文件的规定及《中国重汽集团济南卡车股份有限公司章程》的有关要求，制订公司《委托理财管理制度》。

公司《委托理财管理制度》全文详见指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。本议案获得通过。

三、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

2、第九届董事会2024年第四次审计委员会会议决议。

特此公告。

中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会

二〇二四年十月三十一日

证券代码：000951 证券简称：中国重汽 公告编号：2024-37