上海龙宇数据股份有限公司 2024年第三季度报告
证券代码：603003 证券简称：*ST龙宇
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐增增、主管会计工作负责人吴爱清及会计机构负责人（会计主管人员）赵炯保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
追溯调整或重述的原因说明
公司对2023年第三季度财务报表存在的会计差错进行更正及追溯调整。对计量单据缺失的大批发油品及化工业务、关联客户供应商业务形成的收入、成本等冲减，并将利润调整为资本公积。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
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二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：上海龙宇数据股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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公司负责人：徐增增 主管会计工作负责人：吴爱清 会计机构负责人：赵炯
合并利润表
2024年1一9月
编制单位：上海龙宇数据股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：徐增增 主管会计工作负责人：吴爱清 会计机构负责人：赵炯
合并现金流量表
2024年1一9月
编制单位：上海龙宇数据股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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公司负责人：徐增增 主管会计工作负责人：吴爱清 会计机构负责人：赵炯
母公司资产负债表
2024年9月30日
编制单位：上海龙宇数据股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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公司负责人：徐增增 主管会计工作负责人：吴爱清 会计机构负责人：赵炯
母公司利润表
2024年1一9月
编制单位：上海龙宇数据股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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公司负责人：徐增增 主管会计工作负责人：吴爱清 会计机构负责人：赵炯
母公司现金流量表
2024年1一9月
编制单位：上海龙宇数据股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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公司负责人：徐增增 主管会计工作负责人：吴爱清 会计机构负责人：赵炯
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告。
上海龙宇数据股份有限公司董事会
2024年10月30日
证券代码：603003 证券简称：*ST龙宇 公告编号：2024-101
上海龙宇数据股份有限公司
关于第六届监事会第四次会议决议的公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
上海龙宇数据股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会于2024年10月28日以电子邮件方式向全体监事发出召开第四次会议的通知及会议材料，并于2024年10月30日以通讯方式召开，本次会议应到监事3名，出席会议监事3名。本次监事会会议的召开及其程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案：
一、公司2024年第三季度报告
监事会认为：公司2024年第三季度财务报告的编制和审议程序符合法律、法规和公司章程的有关规定。2024年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的有关规定，未发现参与本次财务报表编制、报告编制以及审议的人员有违反保密规定的行为。表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
二、关于计提资产减值准备及确认公允价值变动的议案
监事会认为：公司本次计提资产减值准备及确认公允价值变动事项，是根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定进行的，符合公司的实际情况，能够更加真实准确地反映公司当期的财务状况和经营成果，公司财务报表能够更加公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果。本次事项的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动事项。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
上海龙宇数据股份有限公司监事会
2024年10月31日
证券代码：603003 证券简称：*ST龙宇 公告编号：2024-102
上海龙宇数据股份有限公司
关于计提资产减值准备及确认
公允价值变动的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
上海龙宇数据股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月30日召开了第六届董事会第六次会议及第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备及确认公允价值变动的议案》。为更加真实、准确地反映公司2024年前三季度的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定和公司会计政策，基于谨慎性原则，公司根据相关资产的情况，确认信用减值损失转回1,159.77万元、计提资产减值损失1,224.89万元及确认公允价值变动损失6,776.51万元。现将相关事项的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备的具体情况
1、计提减值准备的方法
根据《企业会计准则第 22号--金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
根据《企业会计准则第1号--存货》的规定，存货在资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值时计提存货跌价准备。
2、计提资产减值准备涉及的资产及金额
公司对本报告期（2024年1-9月，下同）出现减值迹象的应收账款及其他应收款计提坏账准备和存货计提跌价准备合计5,102.65万元，转回以前期间计提减值准备5,037.53万元。具体情况如下：
单位：人民币万元
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3、计提资产减值准备的说明
2024年前三季度计提坏账准备3,877.76 万元，其中计提应收账款坏账准备33.24万元；计提其他应收款坏账准备3,844.52万元，主要为大宗商品业务关联方产生逾期，公司对逾期款项计提坏账准备。本期转回坏账准备5,037.53万元，其中应收账款坏账准备转回4.91万元；其他应收款坏账准备转回5,032.62万元，主要为收回山东岚桥石化有限公司的款项，确认坏账准备转回。
2024年前三季度计提存货跌价准备1,224.89万元。
二、确认公允价值变动损益的具体情况
单位：人民币万元
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由于公司投资的华云数据控股集团有限公司受其经营管理等影响，公司基于谨慎性原则，对该项金融资产确认公允价值变动损失6,782.73万元，截至报告期末公司持有的其他非流动金融资产-华云数据控股集团有限公司的账面价值为0元。
三、计提资产减值准备及确认公允价值变动对公司财务状况的影响
经公司核算，本次计提资产减值准备及确认公允价值变动影响公司2024年1-9月合并报表利润总额-6,841.63万元（本次计提资产减值准备及确认公允价值变动事项未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准）。
公司本次计提资产减值准备及确认公允价值变动，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，符合公司实际情况，能够更加真实、准确地反映公司的财务状况及经营成果，不会影响公司正常经营，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
四、计提资产减值准备及确认公允价值变动的审议程序
1、审计委员会意见
本次计提资产减值准备及确认公允价值变动的事项已经公司董事会审计委员会于2024年10月30日召开的2024年第七次会议审议通过。审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备及确认公允价值变动，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，符合公司的实际情况，能够更加真实准确地反映公司当期的财务状况和经营成果，有利于向投资者公允地提供财务信息，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动相关事项提交公司董事会审议。
2、董事会意见
公司根据《企业会计准则》等相关规定和公司会计政策，基于谨慎性原则计提资产减值准备和确认公允价值变动，符合公司的实际情况，公司财务报表能够更加真实、准确地反映公司2024年前三季度的财务状况和经营成果，董事会同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动相关事项。
3、监事会意见
公司本次计提资产减值准备及确认公允价值变动事项，是根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定进行的，符合公司的实际情况，能够更加真实准确地反映公司当期的财务状况和经营成果，公司财务报表能够更加公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果。本次事项的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动事项。
特此公告。
上海龙宇数据股份有限公司董事会
2024年10月31日
证券代码：603003 证券简称：*ST龙宇 公告编号：2024-103
上海龙宇数据股份有限公司
关于公司股票被实施退市风险警示及其他风险警示相关事项的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●上海龙宇数据股份有限公司（以下简称“公司”）股票于2024年5月6日起被实施退市风险警示及其他风险警示。
●根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，公司将及时披露相关事项的进展，敬请广大投资者注意投资风险。
一、被实施退市风险警示及其他风险警示的基本情况
1、实施退市风险警示的适用情形
北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的《2023年度审计报告》，根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2条第（三）项规定，公司股票被实施退市风险警示。
2、实施其他风险警示的适用情形
北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了否定意见的2023年度内部控制审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条规定，公司股票被实施其他风险警示。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.1.4条规定：公司股票同时被实施退市风险警示和其他风险警示的，在公司股票简称前冠以“*ST”字样。
二、公司股票被实施退市风险警示及其他风险警示后所采取的措施及进展
（一）关联方资金占用及进展
1、关联方资金占用情况及进展
经自查，公司存在控股股东上海龙宇控股有限公司(以下简称“控股股东”)相关关联方资金占用91,791.34万元。截至目前控股股东已偿还5000万元，剩余资金占用余额为86,791.34万元。具体情况可详见公司于2024年10月19日披露的《关于自查非经营性资金占用暨整改进展的公告》（公告编号：2024-097）。
公司正督促控股股东，在公司控制权不发生变更的前提下，尽快通过股份转让、股票质押、信用借款等多种方式筹措资金，以尽快完成对剩余86,791.34万元资金占用余额及利息的偿还。
2、关联交易涉及的会计差错更正
公司于2024年8月30日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第二次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，并于2024年10月16日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第三次会议审议通过了《关于对前期会计差错更正进行补充调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的相关规定和要求，对上述涉及非经营性资金占用的相关交易形成的会计差错问题，采用追溯重述法进行差错更正。具体内容详见公司于2024年8月31日披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2024-080），和于2024年10月19日披露的《关于对前期会计差错更正进行补充调整的公告》（公告编号：2024-096）。
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司已聘请北京德皓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德皓所”）对2019、2020、2021和2022年度财务报表及相关附注进行审计，并对公司前期会计差错更正事项进行鉴证。相关更正后经审计的财务报表、审计报告及专项鉴证报告，可详见公司于2024年10月19日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告全文。
（二）与部分供应商、客户之间存在计量单据缺失情况及进展
公司于2024年8月30日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第二次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司根据相关规定和要求，对公司批发业务中涉及单据存在缺陷业务所形成的收入成本进行调减，同时将业务利润转入资本公积，并采用追溯重述法对相关年度的财务报表进行会计差错更正及追溯调整。具体情况可见公司于2024年8月31日披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2024-080）及《前期会计差错更正后的财务报表及相关附注》。
因单据存在缺陷的业务导致的前期会计差错更正事项，已由德皓所进行鉴证并对涉及年度财务报表及相关附注进行审计，相关更正后经审计的财务报表、审计报告及专项鉴证报告，可详见公司于2024年10月19日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告全文。
（三）后续整改及措施
1、公司董事会和管理层高度重视，召集相关部门和人员对上述问题进行了全面梳理和针对性的分析讨论；成立了落实整改工作的专项小组，由公司董事长徐增增担任组长，公司总经理刘策担任副组长，董事会办公室、财务部、法务部、审计部等相关部门人员为组员，根据相关法律法规、规范性文件及公司各项管理制度的规定和要求，结合公司实际情况积极进行整改。后期公司将持续规范，杜绝类似问题再次发生。具体内容详见公司于2024年5月30日披露的《关于上海证监局行政监管措施决定的整改报告》（公告编号：2024-032）。
2、公司正督促控股股东，在公司控制权不发生变更的前提下，尽快通过股份转让、股票质押、信用借款等多种方式筹措资金，以尽快完成对剩余86,791.34万元资金占用余额及利息的偿还。目前公司正积极推进相关解决方案，以尽快妥善处理上述问题，后续公司将根据相关事项的进展情况，严格按照法律法规要求，做好内幕信息管理，及时履行审议程序和信息披露义务。
3、公司后续将加强各类业务的规范运行管理工作，并要求控股股东、实际控制人及董监高等相关义务人严格遵守《公司章程》、《关联交易制度》及公司内部控制制度和有关法律、法规及规范性文件等规定，严格监控资金流向，防止和杜绝违规占用公司资金行为的再次发生。如有违反，公司将根据内部管理制度追究相关人员责任。
三、其他说明及相关风险提示
截至本公告披露日，公司生产经营正常，后续公司将根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，及时披露后续相关事项的进展，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
上海龙宇数据股份有限公司董事会
2024年10月31日
证券代码：603003 证券简称：*ST龙宇 公告编号：2024-100
上海龙宇数据股份有限公司
关于第六届董事会第六次会议决议的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
上海龙宇数据股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会于2024年10月28日向全体董事发出召开第六次会议的通知及会议材料，并于2024年10月30日以通讯方式召开。本次会议应到董事5名，亲自出席董事5名。本次董事会会议的召开及其程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案：
一、公司2024年第三季度报告
具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2024年第三季度报告》。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
本议案在提交本次董事会审议前，已经公司审计委员会2024年第七次会议审议通过。
二、关于计提资产减值准备及确认公允价值变动的议案
为更加真实、准确地反映公司2024年前三季度的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定和公司会计政策，基于谨慎性原则，公司根据相关资产的情况，确认信用减值损失转回1,159.77万元、计提资产减值损失1,224.89万元及确认公允价值变动损失6,776.51万元。具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备及确认公允价值变动的公告》（公告编号：2024-102）。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
本议案在提交本次董事会审议前，已经公司审计委员会2024年第七次会议审议通过。
特此公告。
上海龙宇数据股份有限公司董事会
2024年10月31日
