完美世界股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：002624 证券简称：完美世界 公告编号：2024-048

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

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注：计算每股收益时已根据企业会计准则相关规定，扣除回购专用证券账户及员工持股计划专户持有的相关股份。

1、2024年，公司处于聚焦布局、优化梳理的关键调整期，由此产生的相关费用和损失，以及部分盈利不及预期的游戏和影视剧项目，对2024年前三季度业绩产生影响。

2、2024年第三季度，公司实现扣除非经常性损益后的净利润-21,291.14万元。其中，游戏业务实现扣除非经常性损益后的净利润-9,466.64万元，其中因被投资企业亏损确认投资损失11,595.92万元，剔除该等投资损失的影响后，游戏业务的经营业绩环比改善；影视业务实现扣除非经常性损益后的净利润-8,748.77万元，主要是由于部分影视剧销售价格低于预期。

3、目前，游戏业务方面，公司稳步推进以《诛仙世界》为代表的经典品类和以《异环》为代表的潮流新品的研发、测试及上线工作。其中，《诛仙世界》于10月18日开启“践行测试”，玩家口碑良好；《异环》于9月22日举办线下封闭试玩会，广受玩家好评，现已开启“奇点测试”招募。影视业务方面，公司将继续聚焦“提质减量”策略，顺应市场变化，严格控制影视剧项目投资风险。

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

（一）资产负债表项目

1、交易性金融资产期末数较上年末减少44.71%，主要系理财产品减少所致；

2、应收票据期末数较上年末减少100.00%，主要系应收票据回款所致；

3、存货期末数较上年末增加53.99%，主要系投资制作的影视剧形成的存货增加，以及支付给游戏授权方的游戏分成形成的合同履约成本增加所致；

4、一年内到期的非流动资产期末数较上年末减少94.42%，主要系一年内到期的长期定期存单减少所致；

5、其他流动资产期末数较上年末增加61.06%，主要系大额定期存单增加所致；

6、长期应收款期末数较上年末减少84.48%，主要系租赁变更，应收融资租赁款减少所致；

7、其他非流动金融资产期末数较上年末减少46.20%，主要系处置美国环球影业片单资产所致；

8、使用权资产期末数较上年末减少50.95%，主要系办公场所集约化整合，退租带来的使用权资产减少所致；

9、无形资产期末数较上年末增加124.33%，主要系上线游戏对应的开发支出转入无形资产所致；

10、长期待摊费用期末数较上年末减少35.37%，主要系办公场所集约化整合，退租带来的装修资产处置所致；

11、短期借款期末数较上年末减少52.45%，主要系偿还借款所致；

12、合同负债期末数较上年末增加35.83%，主要系影视剧销售预收款增加及游戏递延收入增加所致；

13、应付职工薪酬期末数较上年末减少50.77%，主要系支付上年年终奖金所致；

14、其他应付款期末数较上年末增加41.12%，主要系收到员工持股计划股票认购款所致；

15、其他流动负债期末数较上年末增加44.87%，主要系合同负债相关待转销项税增加所致；

16、租赁负债期末数较上年末减少58.48%，主要系办公场所集约化整合，退租带来的租赁负债减少所致；

17、递延所得税负债期末数较上年末增加30.49%，主要系处置美国环球影业片单资产产生的应纳税暂时性差异增加所致。

（二）利润表项目

1、营业收入年初至报告期末较上年同期减少34.26%，其中，游戏业务营业收入386,969.54万元，较上年同期减少27.24%，主要系本期上线新游较少，老游戏受产品生命周期影响，游戏充值流水较上年同期有所下滑，对应成本呈下降趋势；影视业务营业收入17,229.88万元，较上年同期减少 78.44%，主要系上年同期多部影视剧相继播出，本期播出并确认收入的影视作品较少，储备的影视作品正在制作、发行、排播中。营业成本年初至报告期末较上年同期减少35.41%，成本随收入减少而下降；

2、销售费用年初至报告期末较上年同期减少30.03%，主要系市场及发行费用减少所致；

3、财务费用年初至报告期末较上年同期减少777.99%，主要系租赁负债利息支出减少及存款利息收入增加综合作用所致；

4、其他收益年初至报告期末较上年同期减少59.72%，主要系政府补贴减少所致；

5、投资收益年初至报告期末较上年同期增加343.67%，本期主要系处置美国环球影业片单资产等事项产生的投资收益，抵减联营企业投资损失后的投资净收益，上年同期主要系联营企业投资损失；

6、公允价值变动收益年初至报告期末较上年同期减少137.19%，主要系其他非流动金融资产公允价值变动产生的损失；

7、信用减值损失年初至报告期末较上年同期减少101.84%，主要系本期应收款项坏账准备转回与计提基本持平，上年同期系计提应收账款坏账准备；

8、资产减值损失年初至报告期末较上年同期增加208,588.23%，主要系计提开发支出及存货减值准备；

9、资产处置收益年初至报告期末较上年同期减少7,249.06%，主要系办公场所集约化整合产生的一次性退租损失所致；

10、所得税费用年初至报告期末较上年同期增加276.77%，主要系处置美国环球影业片单资产确认的所得税费用；

11、年初至报告期末，公司实现归属于上市公司股东的净利润-38,880.86万元，较上年同期下降163.25%。其中，游戏业务归属于上市公司股东的净利润-23,840.92万元，影视业务归属于上市公司股东的净利润532.97万元；扣除非经常性损益后，公司实现归属于上市公司股东的净利润-44,831.59万元，较上年同期下降197.98%。其中，游戏业务实现扣除非经常性损益后的净利润-24,968.63万元，较上年同期下降138.94%；影视业务实现扣除非经常性损益后的净利润-10,510.52万元，较上年同期下降306.16%。

（三）现金流量表项目

1、年初至报告期末经营活动产生的现金流量为净流出10,538.93万元，上年同期为净流入61,115.50万元，主要系公司在营游戏产品受生命周期影响，充值流水相较于上年同期有所回落及收到的政府补贴款较上年同期下降；

2、年初至报告期末投资活动产生的现金流量净流入较上年同期增加1,210.36%，主要系处置美国环球影业片单资产的收款扣除对外投资后的净影响；

3、年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加81.32%，主要系公司借款收到的现金净额较上年同期减少，分配股利所支付的现金较上年同期增加，及向环球相关基金合伙人支付的项目退出分配款较上年同期增加；

4、年初至报告期末现金及现金等价物净减少37,725.41万元，主要系上述经营活动、投资活动和筹资活动现金流入流出综合作用的净影响。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位：股

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前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

（一）回购事项

2023年12月28日，公司召开第五届董事会第二十二次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》。公司决定使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，用于股权激励或员工持股计划。本次回购资金总额不低于人民币1亿元（含）且不超过人民币2亿元（含），回购股份的价格不超过人民币19元/股。回购期限为董事会审议通过回购股份方案之日起12个月，具体回购数量以回购完成时实际回购的股份数量为准。

公司于2024年1月9日首次通过股票回购专用账户实施回购股份。截至2024年9月30日，公司通过集中竞价方式累计回购股份4,208,900股，占公司总股本的0.2170%，最高成交价为11.18元/股，最低成交价为7.27元/股，成交总金额为42,892,644元（不含交易费用）。

相关公告均已在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露。

（二）高级管理人员变更事项

2024年7月22日，公司董事会审议通过《关于公司高级管理人员变更的议案》。因工作安排调整，萧泓先生申请辞去公司首席执行官职务，辞任后仍在公司任职并担任公司董事；鲁晓寅先生申请辞去公司联席首席执行官职务，辞任后仍在公司任职并担任公司董事。董事会同意聘任顾黎明先生担任公司首席执行官，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满时止。本次聘任前，顾黎明先生为公司高级副总裁。具体内容详见公司于2024年7月23日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于公司高级管理人员变更的公告》（公告编号：2024-042）。

（三）出售资产事项

2024年2月20日，公司董事会审议通过《关于出售资产的议案》，公司下属子公司Perfect Universe Investment Inc.与Domain Capital Group, LLC旗下基金出资成立的子公司ACA World, LLC签订《资产购买协议》，ACA World, LLC购买Perfect Universe Investment Inc.持有的美国环球影业片单资产。具体内容详见公司于2024年2月22日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于出售资产的公告》（公告编号：2024-012）。该项交易已完成交割。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：完美世界股份有限公司

2024年9月30日

单位：元

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法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

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法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

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法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度报告未经审计。

完美世界股份有限公司董事会

2024年10月30日