张家港广大特材股份有限公司
关于2024年半年度权益分派调整可转债转股
价格暨转股复牌的提示性公告
证券代码：688186 证券简称：广大特材 公告编号：2024-048
转债代码：118023 转债简称：广大转债
张家港广大特材股份有限公司
关于2024年半年度权益分派调整可转债转股
价格暨转股复牌的提示性公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 证券停复牌情况：适用
因实施2024年半年度权益分派,张家港广大特材股份有限公司（以下简称“公司”）的相关证券停复牌情况如下：权益分派公告前一交易日（2024年11月5日）至权益分派股权登记日(2024年11月13日)期间，本公司可转债停止转股，于2024年11月14日起恢复转股。
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● 调整前转股价格：33.01元/股
● 调整后转股价格：32.96元/股
● 转股价格调整起始日期：2024年11月14日
一、转股价格调整依据
张家港广大特材股份有限公司（以下简称“公司”）已于2024年9月18日召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司2024年半年度利润分配方案的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），不进行转增，不送红股。如在实施权益分派股权登记日前，公司总股本发生变动，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。根据公司同日披露的《2024年半年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-046），由于可转债转股，公司总股本发生变化，经调整后，公司实际拟派发的现金红利仍为0.05元/股。
根据中国证券监督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及公司2022年10月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《张家港广大特材股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）的相关条款，广大转债在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使公司股份发生变化时，公司将按相关公式进行转股价格的调整。
因此，由本次权益分派实施导致的可转债转股价格的调整符合募集说明书及相关法律法规的规定。
二、转股价格的调整方式及计算方式
根据募集说明书的相关条款，广大转债发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）或配股、派送现金股利等情况使公司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）；
其中：P0为调整前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。
鉴于公司将于2024年11月13日（本次现金分红的股权登记日）实施2024年半年度权益分派方案，每股派发现金红利0.05元（含税），广大转债的转股价格将自2024年11月14日（本次现金分红的除息日）起由每股人民币33.01元调整为每股人民币32.96元。计算过程为：
P1=P0-D=33.01元/股-0.05元/股=32.96元/股
“广大转债”于2024年11月5日至2024年11月13日（本次权益分派的股权登记日）期间停止转股，自2024年11月14日（除息日）起恢复转股。
特此公告。
张家港广大特材股份有限公司董事会
2024年11月6日
证券代码：688186 证券简称：广大特材 公告编号：2024-047
张家港广大特材股份有限公司
2024年半年度权益分派实施公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
● 是否涉及差异化分红送转：否
● 每股分配比例
每股现金红利0.05元
● 相关日期
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一、通过分配方案的股东大会届次和日期
本次利润分配方案经公司2024年9月18日的2024年第二次临时股东大会审议通过。
二、分配方案
1.发放年度：2024年半年度
2.分派对象：
截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。
3.分配方案：
根据公司2024年第二次临时股东大会决议，公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），截至2024年6月30日，公司的总股本为214,240,571股，以此计算合计拟派发现金红利10,712,028.55元（含税）。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分红比例。
因“广大转债”处于转股期，截至本公告披露日，公司总股本为214,241,479股。依据上述总股本的变动情况，公司按照分配总额不变的原则，对2024年半年度利润分配方案的每股现金分红金额进行相应调整，调整后每股派发现金红利四舍五入后仍为0.05元（含税），共计派发现金红利10,712,073.95元（本次利润分配总额差异系每股现金红利的尾数四舍五入调整所致）。
综上，本次利润分配以方案实施前的公司总股本214,241,479股为基数，每股派发现金红利0.05元（含税），共计派发现金红利10,712,073.95元。
三、相关日期
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四、分配实施办法
1.实施办法
所有股东的现金红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。
2.自行发放对象
无
3.扣税说明
（1）对于持有公司无限售条件流通股自然人股东和证券投资基金，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101号）及《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）的规定，个人（包括证券投资基金）从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限（从公开发行和转让市场取得上市公司股票之日至转让交割该股票之日前一日的持有时间）超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.05元；持股1年以内（含1年）的，公司暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.05元，待其转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算应纳额，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月5个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。具体实际税负为：股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
（2）对于合格境外机构投资者（“QFII”）股东，根据国家税务总局于2009年1月23日颁布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）的规定，由公司按照10%的税率统一代扣代缴企业所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.045元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇或其他的税收优惠政策，可按照相关规定自行办理。
（3）对于香港联合交易所有限公司投资者（包括企业和个人）通过“沪股通”持有公司股票的股东，其现金红利将由公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发。根据《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）的规定，该现金红利将由公司按照10%的税率代扣代缴所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.045元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇或其他的税收优惠政策，可按照相关规定自行办理。
（4）对于其他法人股东及机构投资者，公司将不代扣代缴企业所得税，其所得税自行申报缴纳，实际派发现金红利为税前每股人民币0.05元。
五、有关咨询办法
关于权益分派如有疑问，请按照以下联系方式咨询：
联系部门：董事会办公室
联系电话：0512-55390270
电子邮箱：gd005@zjggdtc.com
特此公告。
张家港广大特材股份有限公司董事会
2024年11月6日
