华邦生命健康股份有限公司

（上接134版)

6、关联关系介绍：系本公司实际控制人张松山先生的控股子公司。

7、是否为失信被执行人：否。

（十）重庆玛恩医疗美容医院有限公司

1、法定代表人：王家琪

2、注册资本：3,000万人民币

3、住所：重庆市渝北区星光大道69号4幢

4、经营范围：医疗美容科；美容外科；美容皮肤科；美容中医科/麻醉科/医学检验科。(按许可证核定的范围和期限从事经营)。美容服务（依法须经审批的经营项目，取得审批后方可从事经营）；化妆品、日化用品销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

5、最近一期财务数据（未经审计）：截至2024年9月30日，总资产为644.42万元，净资产为-5,928.04万元，营业收入2,796.02万元，净利润39.68万元。

6、关联关系介绍：系本公司参股的联营企业玛恩医云（重庆）数字医疗科技有限公司的控股子公司。

7、是否为失信被执行人：否。

（十一）重庆玛恩生物技术研究院有限公司

1、法定代表人：许元元

2、注册资本：473.68万人民币

3、住所：重庆市渝北区星光大道69号4幢

4、经营范围：许可项目：出版物零售，药品零售，药品批发，第三类医疗器械经营，第三类医疗器械租赁，出版物批发，消毒器械销售，检验检测服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：生物技术研究；生物技术推广和应用服务，化妆品零售，第二类医疗器械销售，第一类医疗器械销售，医学研究和试验发展，个人卫生用品销售，保健食品（预包装）销售，化妆品批发，生物基材料技术研发，医用口罩批发，医用口罩零售，医护人员防护用品批发，专用设备修理，互联网销售（除销售需要许可的商品），卫生用品和一次性使用医疗用品销售，日用品销售，企业管理咨询，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，劳务服务（不含劳务派遣），通用设备修理，软件销售，医院管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

5、最近一期财务数据（未经审计）：截至2024年9月30日，总资产为1,036.69万元，净资产为1,023.28万元，营业收入1,356.52万元，净利润82.71万元。

6、关联关系介绍：系本公司参股的联营企业玛恩医云（重庆）数字医疗科技有限公司的控股子公司。

7、是否为失信被执行人：否。

（十二）广西九溪游乐有限公司

1、法定代表人：胡维

2、注册资本：1,000万元

3、住所：广西壮族自治区崇左市大新县桃城镇北山村（亿春食品公司内）

4、经营范围：一般项目：游乐园服务；船舶租赁；生态保护区管理服务；农村民间工艺及制品、休闲农业和乡村旅游资源的开发经营；游览景区管理；名胜风景区管理；园区管理服务；酒店管理；日用百货销售；农副产品销售；会议及展览服务；小微型客车租赁经营服务；非物质文化遗产保护；花卉种植；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；园艺产品种植；农业园艺服务；水果种植；休闲观光活动；餐饮管理；露营地服务；食品销售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；健身休闲活动；影视美术道具置景服务；组织文化艺术交流活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：省际普通货船运输、省内船舶运输；道路旅客运输经营；餐饮服务；旅游业务；住宿服务；食品销售；烟草制品零售；高危险性体育运动（游泳）；高危险性体育运动（攀岩）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

5、最近一期财务数据（未经审计）：截至2024年9月30日，总资产为982.72万元，净资产为591.81万元，营业收入0.00万元，净利润-8.19万元。

6、关联关系介绍：系本公司实际控制人张松山先生的控股子公司。

7、是否为失信被执行人：否。

三、关联交易的定价政策、定价依据及关联交易协议签署情况

1、定价政策、定价依据

本公司与上述关联方之间采购产品及提供劳务等交易是在双方日常业务过程中依照一般商业条款所进行的，交易价格均按照“公开、公平、公正”的原则，依据市场公允价格确定。

2、关联交易协议签署情况

本公司与关联方的交易均以合同方式明确各方的权利与义务，包括交易价格、付款安排和结算方式等。交易以市场化运作，符合公司及股东的整体利益，不存在损害本公司全体股东利益的情形。

四、关联交易的目的和对上市公司的影响

上述经常性关联交易系公司生产经营过程中正常发生的，遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，有关协议所确定的条款是公允、合理的，定价依据和定价方式符合市场规律，交易价格公允、合理，符合公司和全体股东的利益，不存在损害中小股东合法权益的情形，也不存在对公司独立性的影响，公司主要业务未因上述关联交易而对关联人形成依赖。

五、独立董事相关意见

（一）独立董事专门会议意见

公司于2024年12月6日召开了第八届董事会第二次独立董事专门会议，审议通过了《关于增加2024年度日常关联交易预计及预计2025年度日常关联交易的议案》。会议形成以下意见：公司及下属子公司与关联方开展的业务属公司正常经营行为，与关联方交易价格依据市场公允价格确定，所履行的审批程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的行为。因此，公司独立董事同意将此事项提交公司董事会审议，同时关联董事应履行回避表决程序。

（二）独立意见

1、公司增加2024年度日常关联交易预计及预计2025年度日常关联交易是基于公司实际情况而产生的，符合公司实际经营管理的需要。

2、公司增加2024年度日常关联交易预计及预计2025年度日常关联交易是按照“独立主体、公平合理”的原则进行的，其价格为市场价格，定价公允，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的情形。

3、审议关联交易事项的决策程序合法合规，该议案表决时公司关联董事均回避表决，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》、《公司章程》和《关联交易决策制度》等法律法规及公司制度的相关要求。

综上，公司独立董事同意公司增加2024年度日常关联交易预计及预计2025年度日常关联交易的事项，并同意将该事项提交至公司2024年第一次临时股东大会审议。

六、备查文件

1、第八届董事会第二十一次会议决议；

2、第八届董事会第二次独立董事专门会议决议；

3、独立董事关于增加2024年度日常关联交易预计及预计2025年度日常关联交易的独立意见。

特此公告。

华邦生命健康股份有限公司

董 事 会

2024年12月11日

证券代码：002004 证券简称：华邦健康 公告编号：2024043

华邦生命健康股份有限公司

关于预计2025年度开展远期结售汇业务

和人民币对外汇期权组合等业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易目的、交易品种、交易工具、交易场所、交易金额：为了降低汇率波动对华邦生命健康股份有限公司（以下简称“公司”）利润的影响及基于经营战略的需要，使公司保持较为稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司拟在银行开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务。交易工具为外汇远期、期权和货币互换合约，交易场所为场外，均为经监管机构批准、有外汇远期结售汇业务经营资格的银行金融机构。预计公司2025年开展的远期结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务交易总额度不超过44,800万美元，在此额度内，资金可以循环滚动使用。

2、履行的审议程序：公司于2024年12月10日召开第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于预计2025年度开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务的议案》，该议案尚需提交至公司2024年第一次临时股东大会审议。

3、特别风险提示：公司开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务不以投机为目的，主要为规避汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成影响，但同时也存在一定的风险，敬请投资者注意投资风险。

一、交易情况概述

1、交易目的

公司农化业务和原料药业务营业收入中外销占比大，结算币种主要采用美元和欧元，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响及基于经营战略的需要，使公司保持较为稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司拟在银行开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务，通过锁定远期结售汇汇率及汇率区间，减少人民币对外币汇率双向波动对公司营业利润的影响。

2、交易方式

公司及子公司开展外汇套期保值业务仅限于远期结售汇、期权和货币互换，只限于公司及子公司生产经营所使用的结算货币。

交易工具为外汇远期、期权和货币互换合约，交易场所为场外，均为经监管机构批准、有外汇远期结售汇业务经营资格的银行金融机构，履约能力良好。

3、交易金额

预计本公司2025年开展的远期结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务交易总额度为：美元币种金额不超过44,800万美元，在此额度内，资金可以循环滚动使用。

4、交易期限

自2025年1月1日起12个月内有效。

5、资金来源

公司及子公司开展远期结售汇业务、人民币对外汇期权组合等业务的资金来源为其自有资金，不存在使用募集资金或银行信贷资金从事该业务的情形。

二、审议程序

公司于2024年12月6日召开第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于预计2025年度开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务的议案》，该议案尚需提交至公司2024年第一次临时股东大会审议。本议案不涉及关联交易事项，无需履行关联交易表决程序。

三、远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务的风险分析

远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务可规避人民币兑外币汇率波动对未来外币回款造成的汇兑损失，使公司专注于生产销售，但同时远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务也会存在一定风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇业务合同约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将产生汇兑损失；若实时汇率低于人民币对外汇期权组合业务锁定的汇率区间下限，将产生汇兑收益；若实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定的汇率区间范围内，公司可以放弃行权；若实时汇率超出人民币对外汇期权组合业务锁定的汇率区间范围上限，将会被强制行权，产生汇兑损失。

2、内部控制风险：远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，远期结售汇业务会因为延期交割导致公司损失。若实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定的区间范围内，公司可以放弃行权，不会因为回款期不及时产生影响；若实时汇率低于人民币对外汇期权组合业务锁定的范围区间下限，可以获取产生的汇兑收益；若实时汇率超出人民币对外汇期权组合业务锁定的范围区间上限，将强制行权，产生汇兑损失。

4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。若实时汇率在人民币对外汇期权组合业务锁定的区间范围内，公司可以放弃行权，不会因为回款期不及时产生影响；若实时汇率低于人民币对外汇期权组合业务锁定的范围区间下限，可以获取产生的汇兑收益；若实时汇率超出人民币对外汇期权组合业务锁定的范围区间上限，将强制行权，产生汇兑损失。

5、公允价值确定的风险：公司需要定期跟踪产品的公允价值，及时平仓或对冲可能导致亏损的风险，但这一操作依赖于对产品的公允价值确定。目前该等产品的公允价值依赖于诸如银行提供的远期汇率、期权报价或估值信息等。

四、公司拟采取的风险控制措施

1、当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。

2、公司已制定《华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度》，对远期结售汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定，人民币对外汇期权组合业务严格参照《华邦生命健康股份有限公司远期结售汇内部控制制度》规定的操作原则、审批权限、内部控制流程、内部风险报告制度和风险处理程序来控制业务风险。

3、公司财务管理部会定期获得银行提供的远期汇率、估值结果等，另外寻求其他交易对手的不同报价并进行交叉核对，并会定期回顾已执行合同的结果，及时调整远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务。

4、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

5、公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。

五、交易相关会计处理

公司期货套期保值及外汇衍生品交易业务的相关会计核算，将按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》等会计准则规定执行，反映资产负债表及损益表相关项目。

六、独立董事的独立意见

为了降低汇率波动对公司利润的影响及基于经营战略的需要，使公司保持较为稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司拟在银行开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务，通过锁定远期结售汇汇率及汇率区间，减少人民币对外币汇率双向波动对公司营业利润的影响。

公司已为操作外汇远期结售汇业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制，可有效控制风险，符合公司及全体股东，特别是中小股东利益，有利于公司的长远发展。

综上，我们同意公司2025年度在不超44,800万美元额度内开展外汇远期结售汇和人民币对外汇期权组合等业务，并同意将此事项提交公司2024年第一次临时股东大会审议。

七、备查文件

1、第八届董事会第二十一次会议决议；

2、关于预计2025年度开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务的独立意见；

3、关于2025年度开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合等业务的可行性分析报告。

特此公告。

华邦生命健康股份有限公司

董 事 会

2024年12月11日