光明房地产集团股份有限公司
第九届董事会第二十五次会议决议公告
证券代码：600708 证券简称：光明地产 公告编号:临2024-073
光明房地产集团股份有限公司
第九届董事会第二十五次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
光明房地产集团股份有限公司（下称“公司”、“本公司”、“光明地产”）第九届董事会第二十五次会议通知于2024年12月2日以电子邮件、电话通知的方式发出，会议于2024年12月12日上午9:30以通讯表决方式召开，应参加表决董事7人，实际参加表决董事7人，公司监事、高级管理人员列席了会议，会议由公司董事长陆吉敏先生主持。本次会议的召集召开及程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的相关规定，会议合法有效。经本次会议审议讨论，以记名投票方式审议一致通过了以下决议：
二、董事会会议审议情况
经本次会议审议讨论，以记名投票方式审议一致通过了以下决议：
审议通过《关于会计政策变更的议案》
具体内容详见2024年12月13日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的公告（临2024-075）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
三、董事会召开情况说明
1、本议案，经董事会审计委员会全票同意后，提交董事会审议。
2、本议案，无须提交公司股东大会审议。
特此公告。
光明房地产集团股份有限公司董事会
二○二四年十二月十三日
证券代码：600708 证券简称：光明地产 公告编号:临2024-074
光明房地产集团股份有限公司
第九届监事会第十七次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
光明房地产集团股份有限公司（下称“公司”、“本公司”、“光明地产”）第九届监事会第十七次会议通知于2024年12月2日以电子邮件、电话通知的方式发出，会议于2024年12月12日10:30以通讯表决方式召开，应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人，会议由公司监事会主席黄超先生主持。本次会议的召集召开及程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的相关规定，会议合法有效。
二、监事会会议审议情况
经本次会议审议讨论，以记名投票方式审议一致通过了以下决议：
审议通过《关于会计政策变更的议案》
监事会关于本次会计政策变更的结论性意见为：公司本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2023年10月25日发布的（财会〔2023〕21号）《企业会计准则解释第17号》（以下简称“《准则解释第17号》”）规定，除上述会计政策变更外，其余未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行；本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司的损益、总资产、净资产等财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形；本次会计政策变更的决策程序符合有关规定。
具体内容详见2024年12月13日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的（临2024-075）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、监事会召开情况说明
本议案，无须提交公司股东大会审议。
特此公告。
光明房地产集团股份有限公司监事会
二○二四年十二月十三日
证券代码：600708 证券简称：光明地产 公告编号:临2024-075
光明房地产集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更预计对公司的净利润、净资产、总资产等无重大影响。
●本议案经董事会审计委员会全票同意后，提交董事会审议；再经公司董事会、监事会审议通过，监事会发表了结论性意见。本议案无须提交公司股东大会审议批准。
一、本次会计政策变更的情况概述
（一）变更的原因
财政部于2023年10月25日发布的（财会〔2023〕21号）《企业会计准则解释第17号》（以下简称“《准则解释第17号》”）有关规定，其中对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的内容进行了进一步的规范及明确，要求企业自2024年1月1日起施行。
根据上述文件的要求，公司对上述会计政策予以相应变更。
（二）变更的主要内容
1、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
2、变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行财政部《准则解释第17号》规定，除上述会计政策变更外，其余未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
3、变更日期
以财政部颁布的《准则解释第17号》通知规定的起始日开始执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据《准则解释第17号》的相关规定，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司的损益、总资产、净资产等财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
三、本次会计政策变更实施经审议的程序情况
2024年12月12日，公司召开第九届董事会审计委员会第二十二次会议，审议且全票通过《关于会计政策变更的议案》后，提交董事会审议。同日，公司先后召开第九届董事会第二十五次会议、第九届监事会第十七次会议，均审议通过《关于会计政策变更的议案》，监事会发表了结论性意见。本议案无须提交公司股东大会审议批准。
四、公司董事会审计委员会意见、董事会意见、监事会结论性意见
（一）董事会审计委员会意见：
财政部《准则解释第17号》有关规定，其中对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的内容进行了进一步的规范及明确，要求企业自2024年1月1日起施行，根据上述文件的要求，公司对上述会计政策予以相应变更，以财政部颁布的《准则解释第17号》通知规定的起始日开始执行；本次会计政策变更预计对公司的净利润、净资产、总资产无重大影响；不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意该议案，并同意提交董事会审议。
（二）董事会意见：
公司本次会计政策变更后，公司将执行财政部《准则解释第17号》规定，除上述会计政策变更外，其余未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行；本次会计政策变更未损害公司及全体股东合法权益。
（三）监事会发表结论性意见：
公司本次会计政策变更后，公司将执行财政部《准则解释第17号》规定，除上述会计政策变更外，其余未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行；本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司的损益、总资产、净资产等财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形；本次会计政策变更的决策程序符合有关规定。
五、备查文件
1、第九届董事会审计委员会第二十二次会议决议；
2、董事会关于会计政策变更的说明；
3、监事会关于会计政策变更的说明；
4、财政部于2023年10月25日发布的（财会〔2023〕21号）《企业会计准则解释第17号》。
特此公告。
光明房地产集团股份有限公司董事会
二○二四年十二月十三日
