(上接95版)
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本议案已经董事会审计与风险控制委员会审议通过，具体详见本公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的“关于续聘会计师事务所的公告”。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
本议案需提交公司2024年年度股东会审议。
9. 关于拟计提资产减值准备的议案
董事会认为本次计提资产减值准备基于会计谨慎性原则，减值依据充分，能够客观真实公允的反映公司的财务状况和资产价值。具体详见本公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的“关于拟计提资产减值准备的公告”。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
10. 关于审议公司2024年内部控制自我评价报告的议案
本议案已经董事会审计与风险控制委员会审议通过，具体详见本公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的《2024年内部控制自我评价报告》。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
11. 关于审议《2025年内部审计工作计划》的议案
董事会认为公司2025年内部审计工作计划能覆盖公司的主要单位和重点业务范围，同意该工作计划。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
12. 关于审议2020年股票期权激励计划第三个行权期行权条件未成就的议案
董事会同意该议案，并请董事会秘书组织就相关事项向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理注销登记手续。具体详见本公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的“关于公司2020年股票期权激励计划第三个行权期行权条件未成就的公告”。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
13. 关于审议2024年度董事会工作报告的议案
董事会工作报告客观地总结和分析了董事会2024年的工作情况，符合公司实际情况。公司现任独立董事薛涛先生、王尚敢先生和刘飞女士向董事会递交了《2024年度独立董事述职报告》，具体详见本公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的《2024年度独立董事述职报告》。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
本议案需提交公司2024年年度股东会审议。
14. 关于审议公司2024年度环境、社会及管治报告的议案
董事会同意公司2024年度环境、社会及管治报告。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
15. 关于审议《2024年度审计与风险控制委员会履职报告》的议案
具体详见本公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的《2024年度审计与风险控制委员会履职报告》。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
16. 关于审议拟在境内外公布的2024年年度报告及其摘要的议案
公司2024年年度报告及其摘要能够真实的反映公司2024年度的经营情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。具体详见本公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》。本议案已经董事会审计与风险控制委员会审议通过。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
本议案需提交公司2024年年度股东会审议。
特此公告。
天津创业环保集团股份有限公司
董事会
2025年3月21日
证券代码：600874 股票简称：创业环保 公告编号：临2025-012
天津创业环保集团股份有限公司
第九届监事会第二十一次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
天津创业环保集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第九届监事会第二十一次会议于2025年3月21日以现场结合视频表决方式在本公司会议室召开，应参加会议监事3人，实际参加会议监事3人，会议由监事会主席孙术彬先生主持。本公司已于2025年3月11日将本次监事会会议通知和会议材料以电子邮件形式发送给本公司全体监事。本次监事会的召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下议案：
1. 关于审议公司2024年度财务决算和2025年度财务预算报告的议案
本议案表决结果如下：3票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
本议案需提交公司2024年年度股东会审议。
2. 关于审议公司2024年度利润分配预案的议案
监事会认为从公司长远发展、股东利益等因素综合考虑，公司2024年度利润分配预案符合公司的实际情况。
本议案表决结果如下：3票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
本议案需提交公司2024年年度股东会审议。
3.关于审议公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的议案
监事会认为公司2024年度募集资金的存放与实际使用情况符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于募集资金存放和使用的相关法律法规规定，对募集资金实行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
本议案表决结果如下：3票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
4. 关于2020年股票期权激励计划第三个行权期行权条件未成就的议案
鉴于公司2020年股票期权激励计划第三个行权期公司业绩考核目标未达到，行权条件未成就，监事会同意注销本次激励计划第三个行权期已获授未行权的股票期权。该事项决策程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
本议案表决结果如下：3票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
5. 关于审议公司董事会2024年度内部控制自我评价报告的议案
监事会认为公司内部控制设计合理完整，执行有效，同意公司董事会2024年度内部控制自我评价报告。
本议案表决结果如下：3票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
6. 关于审议2024年度监事会工作报告的议案
监事会认为该工作报告真实反映了2024年度监事会的工作情况，2024年公司监事会较好的履行了监事会职责。
本议案表决结果如下：3票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
本议案需提交公司2024年年度股东会审议。
7. 关于审议拟在境内外公布的2024年年度报告及其摘要的议案
监事会认为该年度报告及其摘要的编制和审议符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项，在提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为，因此监事会同意该年度报告及其摘要，并同意在境内外公布。
本议案表决结果如下：3票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
本议案需提交公司2024年年度股东会审议。
特此公告。
天津创业环保集团股份有限公司
监事会
2025年3月21日
证券代码：600874 股票简称：创业环保公告编号：临2025-014
天津创业环保集团股份有限公司
关于对子公司融资提供担保
及对董事会授权的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保金额不超过344,933万元。
本次担保是否有反担保：被担保对象向本公司提供不低于担保金额的反担保
对外担保逾期的累计数量：无
本公告中涉及的财务数字如无特殊说明，所指币种均为人民币
一、担保情况概述
（一）担保基本情况
截至2024年12月31日，天津创业环保集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）对外担保总额为281,740万元，均为对合并报表范围内的全资、控股子公司提供的融资担保，约占本公司最近一期经审计净资产的29.14%。2025年，本公司预计新增对报表范围内全资、控股子公司融资提供担保不超过344,933万元，单项担保不超过本公司对被担保人的持股比例，且被担保人提供不低于担保金额的反担保，担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等，具体情况如下：
1、预计为资产负债率未超过70%的全资、控股子公司提供的担保额度如下：
单位：万元
■
注1：合并报表范围内的其他全资、控股子公司，包括除表内子公司以外的本公司现有及未来新增的全资、控股子公司。
2、预计为资产负债率超过70%的全资、控股子公司提供的担保额度如下：
单位：万元
■
注2：合并报表范围内的其他全资、控股子公司，包括除表内子公司以外的公司现有及未来新增的全资、控股子公司。
（二）本次预计担保额度履行的审议程序
公司于2025年3月21日召开第九届董事会第五十四次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司新增对外担保额度的议案》。
上述担保议案，需经公司股东会批准后方可实施。
因担保数量多，需要经常订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或股东会审议，因此拟就总额度344,933万元担保，向股东会申请同意按如下授权决策方式实施：
1、资产负债率未超过70%的全资、控股子公司（不含表中“合并报表范围内的其他全资、控股子公司”）各自范围内的担保额度可以相互调剂使用，但需本公司总经理办公会批准，当担保金额超过被担保人上限额度时，应及时披露；
2、资产负债率超过70%的全资、控股子公司（不含表中“合并报表范围内的其他全资、控股子公司”）各自范围内的担保额度可以相互调剂使用，但需本公司总经理办公会批准，当担保金额超过被担保人上限额度时，应及时披露；
3、资产负债率超过70%的全资、控股子公司担保额度，可以调剂给资产负债率未超过70%的全资、控股子公司使用，但需本公司总经理办公会批准；不允许反方向额度调剂使用；
4、上述三种情况的担保发生时，无需本公司董事会、股东会批准。
5、对注1、注2所述“合并报表范围内其他全资、控股子公司”的担保，授权公司董事会在满足下述条件下履行批准程序：
（1）担保金额不超过本公司对子公司的持股比例；
（2）新设公司或并购公司的，标的项目收益水平满足本公司的投资要求和标准；
（3）被担保人运作规范和风险可控；
（4）被担保人提供不低于担保金额的反担保；
（5）资产负债率超过70%的全资、控股子公司担保额度，可以调剂给资产负债率未超过70%的全资、控股子公司使用，不允许反方向额度调剂使用；
6、授权期限：自本公司2024年年度股东会起至2025年年度股东会止。
7、超出上述344,933万元额度范围的担保，需按照相关规定履行本公司董事会、股东会批准程序。
履行上述担保后，本公司累计担保金额626,674万元，约占集团公司最近一期经审计净资产的64.82%。本公司将动态关注担保余额，关注被担保人履约能力，加强管控措施，控制担保风险；同时，本公司将鼓励子公司自主融资，压降公司担保额度。
二、被担保人基本情况
（一）被担保公司基本情况：
1.被担保公司的名称、注册地、法定代表人、经营范围等信息详见下表：
■
2.本公司对上述子公司担保的具体情况详见附件1。
3.上述被担保公司的财务情况详见附件2。
（二）被担保公司与上市公司的关系
本次被担保公司均为本公司的全资或控股子公司，具体持股比例详见附件1。
三、担保协议主要内容
上述担保额度是基于目前公司业务情况的预计，相关担保协议尚未签署，具体的担保金额、担保方式、担保期限以及签约时间以实际签署的合同为准。
四、董事会意见
公司董事会认为，上述预计担保额度事项有利于提高公司整体融资效率，且担保额度是根据本公司业务发展规划、子公司经营需求而预计的，有助于本公司及所属子公司融资业务的顺利开展。本次担保对象均为公司合并报表范围内全资、控股子公司，且担保额不超过对被担保人的持股比例，被担保人应与担保人签署反担保协议，因此风险可控，不会损害公司及全体股东利益，公司董事会同意此次预计担保额度事项。
五、累计对外担保金额及逾期担保的金额
截至本公告披露日，本公司及控股子公司对外担保总额为626,674万元（含本次担保事项金额），其中全部为本公司对全资、控股子公司提供的担保，占最近一期经审计（截至2024年12月31日）净资产的64.82%，无逾期担保。
特此公告。
天津创业环保集团股份有限公司
董事会
2025年3月21日
附件1：子公司担保具体情况
■
注：上述各项担保金额均不高于本公司对子公司的持股比例。
附件2：被担保公司财务情况
单位：万元
■
单位：万元
■
证券代码：600874 股票简称：创业环保公告编号：临2025-015
天津创业环保集团股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.机构信息
大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有33家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等38家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，拥有近30年的证券业务从业经验。
2.人员信息
首席合伙人为谢泽敏先生。截至2024年12月31日，大信从业人员总数3957人，其中合伙人175人，注册会计师1031人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务信息
2023年度业务收入15.89亿元，为超过10,000家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元。2023年上市公司年报审计客户204家（含H股），平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元。主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。本公司同行业上市公司审计客户7家。
4.投资者保护能力
职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
5.诚信记录
近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、行政监管措施14次、自律监管措施及纪律处分11次。43名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚12人次、行政监管措施30人次、自律监管措施及纪律处分21人次。
（二）项目信息
1.基本信息
拟签字项目合伙人：石晨起
石晨起先生，合伙人，拥有中国注册会计师执业资质，2010 年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2013 年开始在本所执业。近三年签署或复核过8家上市公司审计报告。
拟签字注册会计师：刘勇
刘勇先生，合伙人，拥有中国注册会计师执业资质，2008 年成为注册会计师，2010年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业。近三年签署或复核过3家上市公司审计报告。
拟签字注册会计师：许欣波
许欣波先生，拥有中国注册会计师执业资质，2019 年成为注册会计师，2015 年开始从事上市公司审计，2015 年开始在本所执业。近三年签署或复核过 4家上市公司审计报告。
项目质量复核人员：朱学良
朱学良先生，拥有注册会计师、资产评估师执业资质。2009年成为注册会计师，2014年开始从事上市公司和挂牌公司审计质量复核，2022年开始在本所执业，近三年签署或复核过2家上市公司审计报告。
2.诚信记录
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
4.审计收费
大信的审计服务收费是按照审计工作量及公允合理的原则通过公开招标确定。本公司拟就2025年度财务报表审计项目向大信支付的审计费用为人民币309万元（其中内部控制审计费用为人民币 52万元）。2024年度大信会计师事务所（特殊普通合伙）提供财务报表审计项目服务的费用为人民币309万元（其中内部控制审计费用为人民币 52万元）。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计与风险控制委员会审议意见
审计与风险控制委员会认为，大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有丰富的上市公司审计经验，具备为上市公司提供审计服务的执业资质和专业胜任能力。大信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2024年年度财务报告及内部控制审计机构期间，严格按照国家相关法律法规的规定，遵守职业道德规范及独立、客观、公正的原则开展工作，严格按照审计准则的规定执行审计工作。大信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求，审计与风险控制委员会同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，并将该议案提交公司第九届董事会第五十四次会议审议。
（二）董事会的审议和表决情况
公司第九届董事会第五十四次会议审议通过了《关于继续聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计师并提请股东会授权该聘任的议案》。董事会认为公司继续聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2025年度审计机构为公司提供会计报表审计等相关咨询服务符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，符合公司实际情况和长远发展的需要，有利于维护公司现在及未来全体股东的长期利益，不存在损害股东利益的情况。同意将该议案提交2024年年度股东会审议。
（三）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2024年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
特此公告。
天津创业环保集团股份有限公司
董事会
2025年3月21日
证券代码：600874 股票简称：创业环保 公告编号：临2025-018
天津创业环保集团股份有限公司
关于拟计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
天津创业环保集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2025年3月21日召开第九届董事会第五十四次会议，审议通过了《关于拟计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况
为客观、公允地反映公司2024年度财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内截至2024年12月31日的相关资产进行了减值测试。根据减值测试结果，2024年度公司拟计提资产减值准备24,409.12万元，其中，商誉减值损失15,005.09万元，信用减值损失9,404.03万元。具体情况如下：
1.商誉减值损失
为提升本公司危废业务的市场竞争力，完善危废业务区域布局，公司以人民币73,300万元的总代价收购高邮康博环境资源有限公司（以下简称“高邮康博”）100%股权及江苏永辉资源利用有限公司（以下简称“江苏永辉”）100%股权，其中康博公司收购价款为人民币38,291万元，永辉公司收购价款为人民币35,009万元。公司于2021年1月8日与高邮康博、江苏永辉的原股东签署了《股权转让协议》，并于2021年1月26日完成了高邮康博、江苏永辉的工商变更登记。
上述收购事项已经本公司2020年12月24日召开的第八届董事会第四十次会议审议通过，具体详见本公司分别于2020年12月25日、2021年4月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于收购高邮康博环境资源有限公司100%股权和江苏永辉资源利用有限公司100%股权的公告》（公告编号：临2020-071）及《关于收购资产进展的公告》（公告编号：临2021-033）。
根据江苏中企华中天资产评估有限公司出具的苏中资评报字(2022)第9012号和苏中资评报字(2022)第9013号资产评估报告，公司确认高邮康博、江苏永辉购买日合并口径可辨认净资产公允价值分别为14,818.53万元和7,969.43万元。
上述收购均构成非同一控制下企业合并，合并日根据合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额应确认商誉50,512.04万元，其中高邮康博确认23,472.47万元，江苏永辉确认27,039.57万元。经评估，2021年对商誉计提减值9,965.89万元，2022年对商誉计提减值8,564.83万元，2023年对商誉计提减值16,976.23万元。
公司聘请了北京中企华资产评估有限责任公司以2024年12月31日为评估基准日对并购康博公司、永辉公司形成的商誉进行减值评估。
鉴于包括江苏省在内的危废处置市场整体仍供大于求，行业盈利情况仍呈下降且低位趋势；加之康博及永辉项目受宏观经济及更换危废经营许可证而停产等因素影响，2021-2024年度综合处置单价较并购前持续性不同程度下降。北京中企华资产评估有限责任公司出具的商誉减值测试评估报告，在综合考虑行业现状、项目公司在手订单、项目未来处置负荷率、折现率等因素情况下，评估认定上述项目的商誉减值金额共计约15,005.09万元，其中康博公司商誉减值6,442.84万元，永辉公司商誉减值8,562.25万元。后续公司将根据该评估结果在2024年度报表中对商誉价值进行调整并计提资产减值。
公司在对上述两个项目的商誉进行减值测试的过程中，充分考虑行业环境、实际经营状况及未来经营规划等因素，商誉减值计提充分、谨慎。
2. 信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产和合同资产进行减值会计处理并确认坏账准备。对于因销售产品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
公司将金额重大且信用风险明显较低单项金融资产、以及自初始确认后信用风险已显著增加或确认已发生信用减值的金融资产按照单项来评估预期信用损失。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
报告期内，公司根据上述计提办法，以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款进行减值测试并拟计提信用减值损失9,404.03万元。
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司本次计提的资产减值准备合计人民币24,409.12万元直接计入公司 2024年度损益，对公司当期损益的影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例为28.04%。
三、本次计提减值准备的决策程序
公司第九届董事会第五十四次会议于2025年3月21日以现场结合视频会议方式召开，应参加会议董事9人，实际参加会议董事8人，独立董事刘飞女士因会议冲突无法参会，委托独立董事薛涛先生代为参会并表决。本次董事会的召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过了《关于拟计提资产减值准备的议案》。
董事会认为，公司此次计提资产减值准备是根据公司资产的实际情况按照《企业会计准则》进行的，本次计提资产减值准备基于会计谨慎性原则，减值依据充分，能够客观真实公允的反映公司的财务状况和资产价值，同意本次计提资产减值准备。
本议案表决结果如下：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案获得通过。
特此公告。
天津创业环保集团股份有限公司
董事会
2025年3月21日
