茂业商业股份有限公司2024年年度报告摘要

(下转136版)

公司代码：600828 公司简称：茂业商业

第一节 重要提示

1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3、公司全体董事出席董事会会议。

4、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

在综合考虑公司的实际经营发展情况和资金需求，以及公司长期发展规划的情况下，公司拟定2024年度利润分配预案为：2024年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。

第二节 公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期公司主要业务简介

2024年，在外部环境复杂多变、国内消费信心修复承压的背景下，社会消费品零售总额达48.79万亿元，同比增长3.5%，增速较2023年有所放缓但总体保持平稳。分季度看，季度看，一季度至四季度增速分别为5.3%、4.7%、4.6%、5.4%，四季度消费回暖显著。

1、服务消费引领增长，商品消费分化加剧。

服务消费成为核心增长引擎：餐饮收入同比增长6.4%，文旅、体育、赛事经济等业态贡献显著。商品消费呈现“升级与性价比并存”：新能源汽车、智能家居等耐用品受政策补贴带动增长12%，但传统品类如服装鞋帽增速回落至5.1%；金银珠宝类受金价上涨推动增长9.8%，而通讯器材类因需求饱和仅微增2.3%

2、零售业态加速转型，体验经济重塑线下场景。

线下消费场景通过“首店经济+业态焕新”实现复苏：百货店、购物中心引入首店品牌，通过“主题馆”“快闪店”提升客流；便利店、专业店依托即时零售（如美团闪电仓）实现销售额增长9.2%，但传统超市受社区团购冲击下滑1.8%；体验式消费占比提升至35%。

3、线上线下深度融合，数字工具赋能消费链路。

2024年，全国网上零售额达17.8万亿元，同比增长8.1%，增速较2023年放缓2.9个百分点，反映流量红利见顶后的精细化运营趋势。实物商品线上占比小幅回落至27.2%，因线下体验消费分流。AR试妆、智能导购机器人提升线下门店转化率，区块链溯源技术保障高端商品正品率。

尽管消费市场显现韧性，但制约因素仍存：从外部来看，国际贸易保护主义加剧，出口拉动作用减弱；从内需来看,失业率攀升，居民储蓄倾向高位运行，制约消费潜力释放。

展望2025年，政府通过新增4.5万亿元专项债支持消费场景创新，发行1.3万亿元超长期特别国债等措施全方位扩大内需；安排3000亿元特别国债支持汽车、家电更新，覆盖下沉市场与绿色智能产品等专项行动提振消费。我国经济仍以“稳中求进”为主线，通过科技创新、消费驱动和绿色转型实现高质量发展。零售行业作为连接生产与消费的关键环节，在政策支持和技术赋能下，将加速向智能化、体验化和可持续化方向演进。

公司坚持做大做强主营业务，以商业零售为主，并辅以部分物业租赁和酒店业务。旗下实体零售门店数量共23家，经营业态包括百货商场、购物中心、奥特莱斯及超市；商业零售主要经营模式仍为自营模式、联营模式和租赁模式，以联营模式为主。

联营、自营及租赁模式主要内容及区别如下表：

■

3、公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4、股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

■

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5、公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2024年1-12月，公司实现营业收入271,573.13万元，同比下降14.21%，归属于上市公司股东的净利润3,714.66万元，同比下降26.63%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,045.75万元，同比上涨16.37%。

如剔除优依购减值损失对利润的影响后，公司2024年度归属于上市公司股东净利润为9,444.71万元。

2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 公告编号：临2025-015号

茂业商业股份有限公司

关于召开2024年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2025年4月16日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2024年年度股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2025年4月16日 14点00 分

召开地点：成都市东御街19号本公司会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2025年4月16日

至2025年4月16日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

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1、各议案已披露的时间和披露媒体

以上议案内容详见本公司于2025年3月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告。

2、特别决议议案：无

3、对中小投资者单独计票的议案：1、2、3、4、5、6、7

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

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(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

1、股东登记时，自然人需持本人身份证、股东账户卡进行登记；法人股东需持

营业执照复印件、授权委托书、股东账户卡和出席人身份证进行登记；委托代理人需持本人身份证、授权委托书和委托人身份证、股东账户卡进行登记。参会登记不作为股东依法参加股东大会的必备条件。

2、登记时间：请自愿出席本次会议的股东于2025年4月10日至4月11日上午9:00一12:00，下午 14:00一17:00到公司证券部办理登记。外地股东可通过信函或传真方式登记。

3、登记地点：成都市东御街十九号茂业商业股份有限公司证券部

联系地址：成都市东御街十九号茂业商业股份有限公司证券部

联系人：张强、肖乾瑜 联系电话：028-86665088

传 真：028-86652529 邮政编码：610016

六、其他事项

与会股东食宿、交通费自理。

特此公告。

茂业商业股份有限公司董事会

2025年3月27日

附件1：授权委托书

● 报备文件

提议召开本次股东大会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

茂业商业股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2025年4月16日召开的贵公司2024年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东账户号：

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委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 公告编号：临2025-007号

茂业商业股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

茂业商业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2025年3月26日召开第十届董事会第三十五次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据外部环境的变化和公司的相关经营现状，为了更加客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则第8号一一资产减值》等相关规定，本着谨慎性原则，公司于2024年审计报告中，对应收账款、其他应收款、存货、长期股权投资、商誉等计提了减值准备，具体情况如下：

一、资产减值准备计提概况

2024年公司计提坏账准备2,839.24万元，计提存货跌价准备0万元，计提长期股权投资减值准备7,640.07万元，计提商誉减值准备2,802.41万元，合计减少2024年利润总额13,281.72万元。

二、各项资产项目计提具体情况

（一）2024年公司计提坏账准备2,839.24万元，其中，计提应收账款坏账准备8.74万元，计提其他应收款坏账准备2,830.50万元。

1、计提应收账款坏账准备8.74万元。

1）公司对按账龄组合计提坏账准备的应收账款，期末应计提坏账准备156.20万元，抵减年初坏账准备余额147.46万元，本期新增计提坏账准备21.57万元，本期转回12.83万元，应补提坏账准备8.74万元。

2）对单项计提坏账准备的应收账款，期末应计提坏账准备70.70万元，抵减年初坏账准备余额70.70万元，本期收回0万元，本期转销0万元，应补提坏账准备0万元。

2、计提其他应收款坏账准备2,830.50万元

1）公司对按单项计提坏账准备的其他应收款，期末应计提坏账准备19,190.34万元，抵减年初坏账准备余额17,087.27万元，本期新增计提坏账准备3,406.26万元，转回1,303.19万元,应补提坏账准备2,103.07万元。

2）公司对按组合计提坏账准备的其他应收款，期末应计提坏账准备1,879.08万元，抵减年初坏账准备余额1,151.65万元，本期应补提坏账准备727.43万元。

（二）计提存货跌价准备0万元

公司期末在对存货进行全面盘点的基础上，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。本期存货跌价准备的年初余额142.27万元，本期无新增计提存货跌价准备及转销，年末存货跌价准备余额为142.27万元。

（三）计提长期股权投资减值准备7,640.07万元

公司根据联营企业深圳优依购电子商务股份有限公司经营情况，重估公允价值与账面价值之间的差异，本期计提长期股权投资减值准备7,640.07万元。

（四）计提商誉减值准备2,802.41万元

本公司按照《企业会计准则第8号一一资产减值》的要求进行减值测试。资产组和资产组组合的可收回金额采用未来现金流量的现值模式计算。本公司根据历史对市场发展的预测确定增长率和毛利率，预测期增长率基于管理层编制的五年期预算，稳定期增长率为预测期后所采用的增长率。增长率不超过本公司所在行业的长期平均增长率。本公司采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率作为折现率。减值测试中采用的关键假设包括：预测期增长率、稳定期增长率、毛利率、税前折现率等。厦门嘉学资产评估房地产估价有限公司已出具专业评估报告。经测算，本公司控股子公司内蒙古茂业百货（集团）有限公司本期计提商誉减值准备1,623.57万元，成都市茂业仁和春天百货有限公司本期计提商誉减值准备1,178.83万元。

三、对公司财务状况和经营成果的影响

本次计提资产减值准备，将减少公司当期利润总额13,281.72万元。

四、审计委员会意见

经审核，审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提依据充分，能够公允的反映公司资产状况，同意公司本次计提资产减值准备并提交董事会审议。

五、监事会意见

董事会在审议本次计提资产减值准备的议案时，程序合法。公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提依据充分，能够公允的反映公司资产状况，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备。

特此公告

茂业商业股份有限公司

董事会

二〇二五年三月二十七日

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 编号：临2025-010号

茂业商业股份有限公司

关于预计公司2025年度

日常关联交易额度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 是否需要提交股东大会审议：否

● 日常关联交易对上市公司的影响：公司日常关联交易是基于公司正常经营活动所需，遵循了公开、公平、公正的原则，双方价格均按照市场公允价计算，公司主营业务不会因日常关联交易对关联方形成依赖，不会影响公司独立性。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

1、董事会审议情况

2025年3月26日，公司召开第十届董事会第三十五次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于预计公司2025年度日常关联交易额度的议案》，关联董事高宏彪、Tony Huang、卢小娟、吕晓清、唐海峰、韩玉回避表决。

2、监事会审议情况

2025年3月26日，公司召开第十届监事会第十一次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于预计公司2025年度日常关联交易额度的议案》，监事会认为：公司预计的2025年度日常关联交易事项是基于公司正常经营活动所需，遵循公平公正的交易原则，交易价格参照市场价格、行业标准及政府规定或者政府指导价格经交易双方协商确定，定价公允，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》等的规定。

3、独立董事专门会议审议情况

公司独立董事召开专门会议对本次日常关联交易进行了审查，认为：公司预计的2025年度日常关联交易事项属于公司日常经营所需的正常、合理的交易行为，符合商业惯例。交易行为在公平公正原则下进行，交易价格参照市场价格、行业标准及政府规定或者政府指导价格经交易双方协商确定，定价公允，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，亦不会影响公司独立性，符合有关法律法规和《公司章程》等相关规定。同意将本议案提交公司董事会审议。

（二）前次日常关联交易预计和执行情况

单位：万元

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二、关联人介绍和关联关系

（一）关联人的基本情况

本次预计的关联交易涉及的关联人均为同一控制下的关联方，基本情况如下：

■

（二）关联方最近一年主要财务指标（未经审计）

单元：人民币万元

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（三）本次日常关联交易预计金额和类别

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（四）关联方履约能力分析

上述关联人财务状况和经营情况良好，具备履约能力，上述关联交易系本公司正常经营活动所需。

三、关联交易主要内容和定价政策

（一）关联交易的主要内容

公司预计的2025年度关联交易主要为公司（含合并范围内的下属分子公司，下同）与关联方之间发生的采购商品/接受劳务、出售商品/提供劳务、房屋承租、房屋出租等与日常经营活动相关的交易事项，属于正常业务往来，由此构成的关联交易按照所签订的业务合同执行。公司将根据日常经营需要按照合同签署的流程及相关规定与关联方签订交易协议。具体付款安排和结算方式等按照协议约定执行。

公司预计2025年度日常关联交易总金额不超过人民币9,400万元。在上述预计总额度内，根据实际业务发生的需要，公司与各关联交易主体之间的发生额可依据实际情况作出相应的调整。

（二）关联交易的定价政策

公司与上述关联方遵循公开、公平、公正的原则进行交易，交易定价政策和依据是以市场化为原则，双方在参照市场价格、行业标准及政府规定或者政府指导价格的基础上协商确定交易价格，并根据公平、公正的原则签订合同，付款安排和结算方式参照行业公认标准执行。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

上述日常关联交易是基于公司正常经营活动所需，交易行为符合相关法律法规及公司制度的规定，有利于双方资源共享，优势互补，互惠双赢。交易事项遵循了公开、公平、公正的原则，双方价格均按照市场公允价计算，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。公司主营业务不会因日常关联交易对关联方形成依赖，不会影响公司独立性。

特此公告。

茂业商业股份有限公司

董事会

二〇二五年三月二十七日

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 编号：临2025-014号

茂业商业股份有限公司

关于会计差错更正的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司本次前期会计差错更正内容为追溯调整2021年至2023年年度公司合并资产负债表、合并利润表、母公司资产负债表及母公司利润表。

● 公司本次前期会计差错更正及追溯调整，不会导致相关年度的盈亏性质发生改变，不会对公司当期及后期财务状况和生产经营产生重大影响。

茂业商业股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月26日召开第十届董事会第三十五次会议、第十届监事会第十一次会议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》，同意公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》以及《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，对2021年至2023年财务报表的会计差错进行更正。现对相关内容进行更正。具体情况公告如下：

一、本次会计差错更正的概述

公司本年度发现联营企业深圳优依购电子商务股份有限公司2021至2023年度的财务报表存在错报，基于审慎性原则，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》以及《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，公司对2021至2023年度确认的长期股权投资的投资收益和资产减值进行重新确认、计量并予以更正。

二、本次会计差错更正具体情况及影响

（一）对合并财务报表的影响

1、对2023年合并财务报表的影响

单位：元

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2、对2022年合并财务报表的影响

单位：元

■

3、对2021年合并财务报表的影响

单位：元

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（二）对母公司财务报表影响：

1、对2023年母公司财务报表的影响

单位：元

■

2、对2022年母公司财务报表的影响

单位：元

■

3、对2021年母公司财务报表的影响

单位：元

■

三、会计师事务所关于会计差错更正的意见

会计师事务所认为：公司的上述前期差错更正事项在所有重大方面符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定。

四、公司董事会审计委员会、董事会和监事会意见

（一）董事会审计委员会意见

公司第十届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》，审计委员会听取了公司关于会计差错更正情况的汇报并沟通讨论，认为本次会计差错更正及追溯调整符合相关规定和要求，一致同意通过该议案，并同意提交公司董事会审议。

（二）董事会独立董事意见

公司第十届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》，独立董事听取了公司关于会计差错更正情况的汇报并沟通讨论，认为本次会计差错更正及追溯调整符合相关规定和要求，能够更加合理反映公司财务状况及经营成果，同意本次会计差错更正及追溯调整事项提交董事会审议。

（三）董事会意见

董事会认为：本次会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》及《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，更正后的财务数据能够更加客观、真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果，进一步提升公司财务信息质量。董事会同意本次会计差错更正事项。

（四）监事会意见

监事会认为：公司本次会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》及《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等有关规定和要求，能够更加客观、真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果。公司关于本次会计差错更正和相关定期报告的更正的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

特此公告

茂业商业股份有限公司

董事会

二〇二五年三月二十七日

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 编号：临2025-005号

茂业商业股份有限公司

第十届监事会第十一次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

茂业商业股份有限公司（以下简称“公司”）第十届监事会第十一次会议于2025年3月26日以现场结合通讯方式召开。本次会议应出席监事3人，出席现场会议监事2人，以通讯方式参会监事1人。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的要求。会议由监事会主席胡蓉女士主持，以记名投票方式表决，形成了如下决议：

一、审议通过了《公司2024年度监事会工作报告》

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

二、审议通过了《公司2024年年度报告及摘要》

监事会对董事会编制的公司2024年年度报告进行了认真审核，并提出如下审核意见：

1、公司2024年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2024年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2024年度的经营管理和财务状况等事项；

3、在监事会提出本意见前，未发现参与2024年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

4、监事会保证公司2024年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

三、审议通过了《公司2024年度财务决算报告》

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

四、审议通过了《公司2024年度利润分配预案》

监事会对《公司2024年度利润分配预案》进行了认真审核，并提出如下审核意见：

1、公司2024年度利润分配预案符合有关法律法规、《公司章程》的规定。

2、公司在充分考虑现金流状况、资金需求及未来发展等各种因素的情况下，制订了符合公司经营现状的现金分红水平利润分配预案，目的是为提升公司发展质量和速度，给投资者带来长期持续的回报，不存在损害中小股东利益的情形，有利于公司的持续、稳定、健康发展。

3、同意将2024年度利润分配预案提交公司2024年度股东大会审议。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

五、审议通过了《公司2024年度内部控制评价报告》

公司内部控制制度在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效，总体上符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，公司内部控制的评价报告全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

六、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》

董事会在审议本次计提资产减值准备的议案时，程序合法。公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提依据充分，能够公允的反映公司资产状况，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

七、审议通过了《关于预计公司2025年度日常关联交易额度的议案》

公司预计的2025年度日常关联交易事项是基于公司正常经营活动所需，遵循公平公正的交易原则，交易价格参照市场价格、行业标准及政府规定或者政府指导价格经交易双方协商确定，定价公允，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》等的规定。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

八、审议通过了《关于全资子公司与关联方共同投资设立合资公司暨关联交易的议案》

公司全资子公司深圳茂业百货有限公司拟与公司关联方深圳世金管理有限公司共同出资人民币100万元，设立深圳茂业商业管理有限公司。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

九、审议通过了《关于会计差错更正的议案》

公司本年度发现联营企业深圳优依购电子商务股份有限公司2021至2023年度的财务报表存在错报，基于审慎性原则，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》以及《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，公司对2021至2023年度确认的长期股权投资的投资收益和资产减值进行重新确认、计量并予以更正。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

上述决议中第一、二、三、四项需经公司2024年度股东大会审议通过。

特此公告

茂业商业股份有限公司

监 事 会

二〇二五年三月二十七日

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 编号：临2025-011号

茂业商业股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更，是茂业商业股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部修订的相关会计准则的规定进行的变更，不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。无需提交公司董事会、股东大会审议。

一、本次会计政策变更概述

（一）本次会计政策变更的原因

2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》,规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”的内容，公司自2024年1月1日起执行上述会计政策的变更。

2024年12月6日，财政部印发了《企业会计准则应用指南汇编(2024)》《企业会计准则解释第18号》,规定了“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”， “关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”。公司自2024年1月1日起执行上述会计政策的变更。

（二）本次会计政策变更的主要内容

1、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司的会计政策按照财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

2、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》 《企业会计准则应用指南汇编(2024)》的相关规定执行，除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司依据法律法规和国家统一的会计制度要求进行变更，变更后会计政策能够更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果。不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

特此公告。

茂业商业股份有限公司

董事会

二〇二五年三月二十七日

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 编号：临2025-012号

茂业商业股份有限公司

关于公司独立董事任期届满辞职及更换独立董事的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、独立董事辞职情况

茂业商业股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到独立董事曾志刚先生的书面辞职报告。由于曾志刚先生连续担任独立董事期限已满六年，根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关规定，独立董事在上市公司连续任职不得超过六年，曾志刚先生申请辞去公司第十届董事会独立董事职务及董事会下设各委员会相关职务，辞职后不再担任公司任何职务。辞职申请将于公司召开股东大会选举产生新任独立董事后生效，在辞职申请生效之前，曾志刚先生将按照相关法律法规和《公司章程》的规定继续履行职责。曾志刚先生任公司独立董事期间勤勉尽责，为公司的规范运作和高质量发展发挥了积极作用，公司董事会对曾志刚先生在职期间为公司发展作出的贡献表示衷心的感谢。

二、更换独立董事情况

根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等相关法律法规的规定，公司董事会提名委员会对第十届董事会独立董事候选人的任职资格审查通过后，2025年3月26日公司第十届董事会第三十五次会议审议通过《关于独立董事任期届满及更换独立董事的议案》，同意选举黄志强先生担任公司第十届董事会独立董事候选人（简历后附），任期与公司第十届董事会任期一致，自股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

茂业商业股份有限公司

董 事 会

二〇二五年三月二十七日

附：黄志强先生简历

黄志强，男，1955年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。历任四川省供销干校教师、教研室副主任、团委书记、党办负责人，四川省供销社主任科员、副处长、处长（其中1990-1991在剑阁县任副县长），成都百盛百货公司副总经理、总经理，成都摩尔百货总经理、副董事长，现任成都市锦江区商业联合会会长。

证券代码：600828 证券简称：茂业商业 编号：临2025-013号

茂业商业股份有限公司

关于全资子公司与关联方

共同投资设立合资公司

暨关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 茂业商业股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司深圳茂业百货有限公司（以下简称“茂业百货”）拟与公司关联方深圳世金管理有限公司（以下简称“世金管理”）共同出资人民币100万元，设立深圳茂业商业管理有限公司(暂定名，最终以市场监督管理部门核准的名称为准，以下简称“茂业商管”或“标的公司”)

● 世金管理系公司关联法人，本次交易构成关联交易。

● 本次交易未构成重大资产重组。

● 本次交易已经第十届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议审议通过，并提交公司第十届董事会第三十五次会议及第十届监事会第十一次会议并审议通过，本次交易无需提交股东大会审议。

● 本次关联交易的金额预计不超过51万元。至本次关联交易为止，过去12个月内，本公司与同一关联人发生的关联交易金额约为9,400万元（不含本次），未达到公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。以上交易均为日常关联交易。

● 由于茂业商管的设立尚需市场监督管理局等有关审批机关的核准，存在一定的不确定性。其相关业务尚未开展，未来实际经营中可能面临宏观经济、行业政策、市场变化及其他不可抗力因素等多方面影响，投资收益存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

一、关联交易概述

（一）本次交易的基本情况

公司全资子公司茂业百货拟与公司关联方世金管理共同出资人民币100万元设立深圳茂业商业管理有限公司。其中，茂业百货以货币资金的形式出资，认缴出资额51万元，占比51%，世金管理以货币形式认缴出资，认缴出资额49万元，占比49%。

（二）本次交易的目的和原因

本次设立合资公司的目的是在进一步优化公司资源配置的基础上，引进外部优势资源，持续推进公司全国各门店业态的转型迭代及门店内容的改造升级,进一步促进集团百货购物中心化及联营转租赁发展战略的贯彻及执行。

（三）本次交易的审议情况

公司于2025年3月26日以现场结合通讯表决的方式召开公司第十届董事会第三十五次会议，会议审议通过了《关于全资子公司与关联方共同投资设立合资公司暨关联交易的的议案》，本次交易构成关联交易，关联董事回避表决。议案已经公司2025年第一次独立董事专门会议审议通过。

本次关联交易的金额为51万元，至本次关联交易为止，过去12个月内，公司与上述同一关联人之间的关联交易已达到3,000万元以上，但是未占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，根据《上交所股票上市规则》、《公司章程》的规定，需经董事会审议，无需提交股东大会审议。

二、关联方介绍

（一）关联关系介绍

世金管理为公司董事、总裁黄维正先生控股的公司，为公司关联方，本次交易构成关联交易。

（二）关联方基本情况

公司名称：深圳世金管理有限公司

统一社会信用代码：91440300MA5FGATK2Q

成立日期：2019年1月30日

注册地址：深圳市罗湖区南湖街道深南东路4003号世界金融中心A座36楼

法定代表人：林媛媛

注册资本：人民币 70万元

经营范围： 信息技术、电子产品、电脑软硬件的技术开发、转让自行开发的技术成果，并提供相关的技术信息咨询；市场营销策划；企业形象设计；品牌设计；包装设计；空间设计；网页设计；展览展示设计；从事广告业务；会展会务策划；企业管理咨询、商务信息咨询（均不含限制项目）；从事货物及技术进出口业务（不含分销、国家专营专控商品）。

世金管理近期主要财务数据如下：

单位：万元