歌尔股份有限公司
（上接102版）
被担保人为公司子公司香港歌尔泰克有限公司全资子公司，公司持有香港歌尔泰克100%股权。越南歌尔科技具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，不属于失信被执行人。
截至本公告披露日，公司对越南歌尔科技担保额度为人民币555,051.25万元（含本次担保），占公司最近一期经审计净资产比例为16.73%，实际担保余额为人民币70,499.36万元。
越南歌尔科技主要财务数据
单位：人民币万元
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注：上述财务数据已经审计。
3、公司名称：歌尔光学科技有限公司
成立日期：2012年03月23日
注册地址：山东省潍坊高新区清池街道永春社区惠贤路3999号歌尔光电产业园三期1号厂房
法定代表人：姜滨
注册资本：98,196.07万元
统一社会信用代码：91370700593608352C
经营范围：一般项目：光学仪器制造；光学仪器销售；虚拟现实设备制造；显示器件制造；显示器件销售；电子元器件制造；电子元器件批发；功能玻璃和新型光学材料销售；眼镜制造；塑料制品制造；模具制造；模具销售；光学玻璃制造；光学玻璃销售；玻璃制造；光电子器件制造；光电子器件销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：技术进出口；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
被担保人歌尔光学科技为公司控股子公司，公司持有其61.1022%股权。歌尔光学科技具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，不属于失信被执行人。
截至本公告披露日，公司对歌尔光学科技提供担保额度为人民币8,000万元（含本次担保），占公司最近一期经审计净资产比例为0.24%，实际担保余额为人民币0万元。
歌尔光学科技主要财务数据
单位：人民币万元
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注：上述财务数据已经审计。
4、公司名称：歌尔智能科技有限公司
成立日期：2017年8月18日
注册地址：东莞松山湖高新技术产业开发区工业西一路3号3号厂房
法定代表人：李友波
注册资本：35,000万元人民币
统一社会信用代码：91441900MA4X11YRXD
经营范围：研发、制造、销售及技术服务：虚拟现实产品、增强现实产品、工业自动化生产设备、音响设备、耳机类产品、智能可穿戴设备、精密模具、精密五金件、精密注塑件、计算机软硬件；货物进出口，技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
被担保人为公司全资子公司，具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，不属于失信被执行人。
截至本公告披露日，公司对歌尔智能科技担保额度为人民币15,643.27万元（含本次担保），占公司最近一期经审计净资产比例为0.47%，实际担保余额为888.76万元。
歌尔智能科技主要财务数据
单位：人民币万元
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注：上述财务数据已经审计。
5、公司名称：Goertek (HongKong) Co.,Limited （香港歌尔泰克）
成立日期：2013年4月24日
注册地点：RM701 07/F TOWER 2, SILVERCORD 30 CANTON ROAD, TSIM SHA TSUI KL
注册资本：100万美元
主营业务：研发、消费电子产品的进出口贸易、投资
被担保人为公司全资子公司潍坊歌尔贸易有限公司的全资子公司，香港歌尔泰克具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，香港歌尔泰克不属于失信被执行人。
截至本公告披露日，公司对香港歌尔泰克担保额度为人民币519,383.12万元（含本次担保），占公司最近一期经审计净资产比例为15.65%，实际担保余额为77,217.23万元。
香港歌尔泰克主要财务数据
单位：人民币万元
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注：上述财务数据已经审计。
三、担保协议的主要内容
本次审议的担保事项的相关担保协议尚未签署，具体担保协议的主要内容将由公司及相关子公司与业务相关方共同协商确定。公司管理层将在股东大会的授权范围内，根据公司实际经营情况的需要签署上述担保相关的协议及法律文件。
四、董事会意见
公司董事会认为：为了进一步支持子公司的日常经营与业务发展，提高公司盈利能力，同意为其提供上述担保。被担保对象均为公司合并报表范围内的子公司，财务风险处于公司可有效控制的范围之内，公司在上述额度和期限内为子公司提供担保，不会损害公司及股东的利益。
本议案已经出席董事会的三分之二以上董事审议通过。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
本次担保后，公司及子公司担保总额度为人民币1,449,737.32万元，均为公司对合并报表范围内子公司的担保。截至目前，公司对子公司提供担保的余额为人民币149,225.51万元，占2024年12月31日公司经审计总资产和净资产的比例分别为1.80%和4.50%，逾期担保金额为0元。公司无逾期对外担保、涉及诉讼的担保或因被判决败诉而应承担的损失金额。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第二十三次会议决议；
2、公司第六届监事会第十九次会议决议。
特此公告。
歌尔股份有限公司董事会
二〇二五年三月二十七日
证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2025-015
歌尔股份有限公司
关于2025年度日常关联交易预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月26日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》。现将有关事项公告如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）关联交易概述
根据公司业务发展及实际经营情况的需要，公司及子公司与关联方歌尔集团有限公司（以下简称“歌尔集团”）及其子公司、歌尔丹拿科技有限公司（以下简称“歌尔丹拿”）及其子公司2025年度可能发生的日常关联交易总金额预计不超过27,320万元，其中：与关联方歌尔集团及其子公司预计发生日常关联交易金额不超过12,820万元，与关联方歌尔丹拿及其子公司预计发生日常关联交易金额不超过14,500万元。
2024年，公司及子公司与上述关联方日常关联交易实际发生金额为28,756.92万元。
2025年3月26日，公司召开的第六届董事会第二十三次会议和第六届监事会第十九次会议审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，公司关联董事姜滨先生及段会禄先生回避了对本议案的表决，其他5名非关联董事全部同意通过了本议案。本次日常关联交易预计事项在提交公司董事会审议前已经2025年第一次独立董事专门会议审议通过。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《歌尔股份有限公司关联交易决策制度》的规定，本次日常关联交易预计事项在公司董事会决策权限范围内，无需提交股东大会审批。
（二）预计日常关联交易类别和金额
单位：万元
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（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
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2024年，公司除上述与关联方歌尔集团及其子公司、歌尔丹拿及其子公司发生关联交易外，与其他关联方实际发生关联交易金额为3,798.78万元，在总裁审批权限内，未达到董事会审批权限及披露标准。
二、关联方介绍和关联关系
1、歌尔集团有限公司
注册地：潍坊高新区玉清东街以北中心次干道以西（高新大厦1006室）
法定代表人：姜滨
注册资本：10,000万元人民币
成立日期：2001年4月24日
主要股东：姜滨持有92.59%股权，姜龙持有7.41%股权
经营范围：许可项目：住宅室内装饰装修；医疗服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
一般项目：技术进出口；以自有资金从事投资活动；非居住房地产租赁；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；商务代理代办服务；会议及展览服务；企业管理咨询；建筑装饰材料销售；广告设计、代理；工程管理服务；企业形象策划；图文设计制作；专业设计服务；鲜肉零售；食用农产品批发；树木种植经营；电子产品销售。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)
主要财务数据：2024年9月30日，总资产为8,691,483.52万元，净资产为3,732,926.38万元，2024年1-9月营业收入为6,983,831.87万元，净利润为211,135.92万元（以上数据未经审计）。
歌尔集团为公司控股股东，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，该公司为公司关联法人。
歌尔集团为依法存续并持续经营的法人主体，生产经营、财务状况良好，具有良好的履约能力。经查询，歌尔集团不是失信被执行人。
2、歌尔丹拿科技有限公司
注册地：山东省青岛市市南区瞿塘峡路30号14层B-726
法定代表人：姜迅
注册资本：66,000万元人民币
成立日期：2020年12月24日
主要股东：古点投资有限公司，姜迅为实际控制人。
经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；音响设备销售；汽车零配件批发；汽车零配件零售；工程和技术研究和试验发展；电子产品销售；电力电子元器件销售；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：第二类增值电信业务；网络文化经营；广播电视节目制作经营；互联网信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
主要财务数据：2024年9月30日，总资产为118,917.47万元，净资产为21,597.99万元，2024年1-9月营业收入为67,036.76万元，净利润为-11,456.74万元（以上数据未经审计）。
歌尔丹拿为公司关联自然人控制的企业，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，该公司为公司关联法人。
歌尔丹拿为依法存续并持续经营的法人主体，生产经营、财务状况良好，具有良好的履约能力。经查询，歌尔丹拿不是失信被执行人。
因本次关联交易的对手方歌尔集团及其子公司、歌尔丹拿及其子公司所涉及的关联方数量较多，上述关联方信息及数据以同一实际控制人为口径进行合并列示。
三、关联交易主要内容
1、关联交易主要内容
上述关联交易为公司日常经营活动，主要涉及购买产品及劳务、销售商品及劳务、向关联人租入租出房屋等，均基于正常业务需求开展，符合相关法律法规及公司制度的规定。定价以市场价格为依据，交易双方遵循自愿、平等原则，按照公平、公允的定价机制协商确定。
2、关联交易协议签署情况
对于上述日常关联交易，公司将在上述预计的范围内，按照实际需要与关联方签订具体的交易协议。
四、关联交易目的和对公司的影响
1、公司本次发生的日常关联交易是基于公司日常经营活动所需，有利于公司业务发展，符合公司和全体股东的利益。
2、公司与关联方之间的交易是在基于正常市场交易条件的基础上进行的，关联交易定价公允，不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情形。
3、上述关联方依法存续且正常经营，具备良好信誉。相关关联交易不会对公司的独立性造成影响，公司不会因此对关联方形成重大依赖。
五、独立董事过半数同意意见
公司全体独立董事于2025年第一次独立董事专门会议审议并全票通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议，公司独立董事认为：公司2025年度日常关联交易预计系公司根据实际情况的合理预测，符合公司业务发展需要，关联交易价格按照市场原则确定且定价公允，日常关联交易的预计履行了相关审议程序，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意上述关联交易事项并同意将上述事项提交公司董事会审议。董事会审议该议案时，关联董事应当回避表决。
六、备查文件
1、公司第六届董事会2025年第一次独立董事专门会议决议；
2、公司第六届董事会第二十三次会议决议；
3、公司第六届监事会第十九次会议决议。
特此公告。
歌尔股份有限公司董事会
二〇二五年三月二十七日
证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2025-016
歌尔股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号）、《企业会计准则解释第18号》（财会[2024]24号），对公司会计政策做出相应的变更。本次会计政策变更无需提交董事会及股东大会审议，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况如下：
一、会计政策变更概述
（一）变更原因
2023年10月，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号），对“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”进行了规范，自2024年1月1日起施行。
根据上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号）。
2024年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会[2024]24号），对“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”进行了规范，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
根据上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》（财会[2024]24号）。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号）、《企业会计准则解释第18号》（财会[2024]24号）相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律、法规的规定及公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以往年度财务数据的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情况。
特此公告。
歌尔股份有限公司董事会
二○二五年三月二十七日
