科达制造股份有限公司2024年年度报告摘要
第一节 重要提示
1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3、公司全体董事出席董事会会议。
4、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2024年利润分配预案为：以公司享有利润分配权的股份总额1,857,856,529股（总股本1,917,856,391股扣除公司回购专用证券账户中的股份数量59,999,862股）为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共分配现金股利371,571,305.80元（含税）。该预案需经股东大会审议通过方为有效。
第二节 公司基本情况
1、公司简介
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2、报告期公司主要业务简介
2.1报告期内公司所处行业情况
（1）建筑陶瓷及机械行业
作为全球最大的建筑陶瓷生产国、消费国和出口国，中国对全球产业链的稳定与市场平衡发挥着重要作用。但同时，国内行业也面临着“高端产能不足、低端产能过剩”的结构性矛盾，叠加房地产深度调整带来的需求疲软，推动落后低效产能退出，优化升级产业结构势不可挡。近年来，国家多部门发布了相关政策，执行绿色建筑标准，推动超低能耗建筑和既有建筑节能改造、绿色建材全产业链智能化，并将陶瓷砖质量分级列为重点项目，引导企业创新升级，培育“优质优价”市场环境。同时，旧房装修、适老化改造等政策红利释放，引导陶瓷企业加码个性化、定制化产品，布局适老化、绿色化场景。
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当前，中国建筑陶瓷行业竞争格局呈现出多元化和分层化的特征，头部企业依托规模效应与技术壁垒巩固市场地位，中小企业通过区域深耕与特色产品形成差异化竞争力。短期内行业虽面临需求疲软与竞争激烈的压力，但依然存在结构性机遇，陶瓷企业正积极应用新技术和创新思维，实现精细化运营、提供个性化服务。作为建筑陶瓷生产服务商，公司将通过技术革新、能效优化与智能制造系统集成，助力下游陶企转型升级，以“设备+服务”双轮助力行业向高质量可持续发展跃迁。
放眼海外市场，2023年受高通胀、能源成本上升及地缘政治影响，瓷砖需求整体降温，全球瓷砖产量同比下降5.5%至159.37亿㎡，其中亚洲地区瓷砖产量从122亿㎡降至116亿㎡，欧洲大陆瓷砖产量下降至16.54亿㎡。2024年，部分传统陶瓷生产国的产销量继续呈现出不同程度的下滑和收缩态势。据西班牙陶瓷协会预计，2024年西班牙瓷砖产量与去年持平，达3.9亿㎡，但出口量下降3%至5%，预计出口额为34.54亿美元。据意大利工业总联合会最新数据，意大利陶瓷行业预计2024年销量同比小幅增长1.9%，达到3.76亿㎡，出口量为2.91亿㎡，增长了2.4%，但初步预计产量将同比减少2%。与此同时，对于建筑陶瓷机械设备行业，根据Mecs-Acimac研究中心最新发布的初步数据，受经济放缓的影响，意大利陶瓷机械设备行业的总销售额在2024年降至18亿欧元，与上一年相比下滑了24%；其中，国内市场的销售额为4.8亿欧元，同比减少了26%，而出口额则下降至13.2亿欧元，降幅为23.4%。Acimac主席Paolo Lamberti指出，除了行业周期性波动外，日益激烈的国际竞争、客户近年大规模投资后的自然放缓以及生产成本上升等因素对当前形势产生了影响。面对这些挑战，意大利陶瓷机械行业正通过开发先进的数字解决方案和技术革新来强化自身竞争力，旨在适应变化中的市场需求并促进可持续发展。
（2）非洲建材市场
公司海外建材业务主要覆盖非洲撒哈拉以南地区人口的建材需求，根据联合国发布的《World Population Prospects 2024》，撒哈拉以南地区人口预计到2054年增长79%至22亿人，并在本世纪末持续增长51%达到33亿人。此外，麦肯锡全球研究院在《Reimagining economic growth in Africa: Turning diversity into opportunity》中指出，自2000年以来，非洲城市人口增长了3.7%，超过了整个非洲大陆2.5%的人口增长速度。未来20年非洲将有5亿多人移居到城市，到2040年非洲将有12个人口超过千万的城市和世界上最多的劳动年龄人口，到2050年合计增加7.96亿劳动年龄人口，为消费市场带来了新的增长动力和机遇。
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图：麦肯锡全球研究院：到2050年非洲将增加7.96亿劳动年龄人口
非洲人口规模扩张与城市化进程加速共同推动了住宅和基础设施建设的需求，进而带动当地建材行业的发展。根据Statista的预测，2025年至2029年期间，非洲住宅房地产市场规模的年复合增长率将达到5.93%，到2029年市场规模有望达到18.72万亿美元。同时，根据MECS-Acimac研究中心的数据，2023年非洲瓷砖产量达到11.78亿平方米，同比增长9.9%；消费量达到14.21亿平方米，同比增长12.5%，是全球唯一实现产销双增长的地区。根据该研究中心以往的预测，2022年至2026年期间，非洲将是全球瓷砖消费市场增长最快的地区，年复合增长率超过6%，瓷砖消费需求量有较好的增长潜力。
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图：2023年全球瓷砖产量和消费量
2.2报告期内公司从事的业务情况
公司的主要业务为建筑陶瓷机械及海外建材的生产和销售，战略投资以蓝科锂业为主体的锂盐业务，另有锂电材料及装备、液压泵、智慧能源等培育业务。
（1）建筑陶瓷机械业务
● 业务及产品介绍：公司建材机械业务以建筑陶瓷机械为主，核心产品包括陶瓷压机、窑炉、抛磨设备、窑后智能整线等，主要为下游建筑陶瓷厂商的瓷砖生产提供制造装备。同时，公司亦为下游陶瓷厂商提供配件耗材销售、设备维修改造、数字化升级、整线运维的配套服务，通过“装备+配件耗材+服务”的组合纵向延伸服务链条，打造“全球建筑陶瓷生产服务商”，为全球客户创造价值。
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在发展传统优势陶机主业的基础上，公司不断探索核心技术和能力的外延，持续丰富产品矩阵，目前公司压机设备已延伸应用于炊具压制生产、日用瓷等静压/滚压成型、金属锻压、铝型材挤压等领域，窑炉设备已应用于卫生洁具、餐具、耐火材料及锂电行业产业链。
● 产品市场地位及竞争优势
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● 经营模式
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● 主要业绩驱动因素：国内市场，在建陶行业面临市场需求下行、成本攀升等多重压力下，公司紧抓政策驱动、智能化升级与行业结构优化的机遇，通过数字化、柔性化、绿色化等装备及整体解决方案，聚焦存量市场对高效低耗、灵活生产模式的设备更新与效率提升需求。在海外市场，面对全球经济疲软与不确定性加剧的双重挑战，“质量优异、成本低廉”的中国陶瓷生产模式受到更多青睐，因此公司积极把握中高端市场老旧产线升级改造需求，亦深度挖掘新兴市场城镇化进程中的增量机遇，并协同配件耗材服务的开展，于报告期内实现陶瓷机械业务国内外收入及接单的同步增长。
（2）海外建材业务
● 业务及产品介绍：近年来，公司海外建材业务积极践行“大建材”战略，充分利用在非洲的渠道协调优势，持续优化产能布局并拓展产品品类，目前已基本形成“陶瓷+洁具+玻璃”的业务架构，并从区域上策略性延伸至其他具有发展潜力的地区，实现海外建材业务的可持续发展，巩固并提升其在全球建材市场的竞争力。截至2024年底，海外建材业务在非洲肯尼亚、加纳、坦桑尼亚、塞内加尔、赞比亚、喀麦隆6国拥有10个生产基地，运营19条建筑陶瓷产线、2条洁具产线及2条玻璃产线。2024年，公司建筑陶瓷产量约1.76亿平方米，并出口至东非乌干达、卢旺达、马拉维及西非多哥、贝宁、布基纳法索、科特迪瓦等多个国家，洁具产量突破250万件。
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● 产品市场地位及竞争优势
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● 经营模式
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● 主要业绩驱动因素：海外建材业务主要受益于非洲人口增长和城镇化进程，为业务拓展提供了广阔的发展空间。目前，公司在非洲六国拥有10个工厂，产能持续释放推动了业绩稳步增长。同时，公司正通过拓展卫生洁具和玻璃品类、推行本地化运营策略、实行精益管理等举措，进一步提升公司的综合竞争力。
（3）战略投资培育业务
● 锂电材料及装备业务：公司已形成“负极材料+锂电装备+锂盐投资”的业务结构。负极材料业务主要以子公司福建科达新能源及其子公司为经营主体，目前已基本具备9万吨/年石墨化的产能。同时，公司于2022年通过子公司全面开启核心机械设备的锂电行业配适性应用，主要基于锂电材料的烧结环节，为正极材料、负极材料的生产以及锂云母提锂提供烧结装备等。作为行业内为数不多“材料+装备”协同发展的企业，公司在锂电业务领域拥有综合竞争优势，依托自主研发的核心生产设备，赋能负极材料生产降本增效。此外，2017年公司在原有负极材料相关业务的基础上，参股盐湖提锂企业蓝科锂业48.58%股权，目前蓝科锂业具备4万吨/年碳酸锂产能，是中国盐湖提锂的重要力量。
● 液压泵马达业务：科达液压专注高端柱塞泵、马达及液压系统的研制与技术创新，为客户提供系统解决方案，其所掌握的“高压柱塞泵”核心技术实现了批量国产化与应用，自主研发的大排量高压柱塞泵和斜轴柱塞马达在诸多工业、工程机械、海工船舶等行业龙头企业和国家重大工程项目应用，已成为多个国家重点项目的牵头单位及中国高端高压柱塞泵重点企业，并获评国家级专精特新“小巨人”企业。目前，科达液压聚焦工业液压和行走机械两大领域，通过巩固核心应用市场份额、拓展新市场、开发适配产品以及推进国产化替代，提升市场竞争力；同时，在运营端通过降本增效、提升质量、开发新产品，增强综合竞争力。此外，科达液压加快安徽基地建设，强化供应链体系，实现企业的可持续发展。
● 智慧能源业务：科达智慧能源专业开展BIPV（建筑光伏一体化）研发制造、新能源光储一体化设计施工、电力及碳资产交易、配网运营、电力及电站运维等综合能源服务业务。目前已在安徽、广东、江苏、福建、浙江、山东、非洲（肯尼亚、塞内加尔、坦桑尼亚、加纳、赞比亚）等地布局综合能源服务业务。报告期内，安徽科达智慧能源在Keda肯尼亚基苏木洁具工厂光伏电站已并网，塞内加尔陶瓷厂的光伏电站实现部分成功送电。后续科达智慧能源将持续关注国内外电力市场情况，在为公司海外建材业务赋能的同时，适时拓展相关业务。
3、公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：万元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4、股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前10名股东情况
单位：股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况
□适用 √不适用
5、公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期内，公司实现了营业收入1,260,026.19万元，同比增长了29.96%，其中，实现海外收入801,993.97万元，同比增长37.95%；实现净利润128,845.52万元，同比下降50.60%；归属于上市公司的净利润100,631.18万元，同比下降51.90%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润92,067.02万元，同比下降51.00%。
2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
董事长：边程
董事会批准报送日期：2025年3月26日
证券代码：600499 证券简称：科达制造 公告编号：2025-004
科达制造股份有限公司
第九届董事会第六次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
科达制造股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第六次会议通知于2025年3月15日以通讯方式发出，并于2025年3月26日在公司总部大楼会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议由董事长边程先生主持，会议应到董事11人，实到董事11人，授权代表0人。全体监事及高级管理人员列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。会议通过记名投票的方式，审议通过了以下议案：
一、审议通过《2024年度董事会工作报告》
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
二、审议通过《2024年年度报告及摘要》
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》。
本议案需提交公司股东大会审议。
三、审议通过《2024年度独立董事述职报告》
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2024年度独立董事述职报告》。
本议案需提交公司股东大会审议。
四、审议通过《董事会审计委员会2024年度履职情况报告》
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会审计委员会2024年度履职情况报告》。
五、审议通过《2024年度利润分配方案》
经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜会计师事务所”）审计，截至2024年12月31日，公司2024年度实现的归属于上市公司股东的净利润为人民币100,631.18万元，其中，母公司报表中期末未分配利润为人民币305,659.47万元。公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户的股票数为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
公司拟向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）。截至2024年12月31日，公司回购专用证券账户中的股票数量为59,999,862股，总股本1,917,856,391股扣除回购专用证券账户中的股份后的股数为1,857,856,529股，以此计算合计拟派发现金红利37,157.13万元（含税）。2024年度，公司以现金为对价并采用集中竞价方式已实施的股份回购金额及已注销的前期回购股份金额合计为人民币75,223.38万元（不含印花税、交易佣金等交易费用），现金分红和回购金额（含注销部分）合计为112,380.51万元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的比例为111.68%。其中，公司在2024年对2022年回购的30,563,538股回购股份进行变更用途，由原方案“用于实施员工持股计划及/或股权激励”变更为“用于注销并相应减少注册资本”，此次公司注销的回购股份（系公司以现金为对价、采用集中竞价方式回购的股份，以下简称“回购并注销”）金额为49,995.52万元（不含印花税、交易佣金等交易费用），现金分红和回购并注销金额合计87,152.65万元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的比例为86.61%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度利润分配方案的公告》。
本议案需提交公司股东大会审议。
六、审议通过《2024年度内部控制评价报告》
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2024年度内部控制评价报告》。
七、审议通过《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
八、审议通过《2024年度社会责任报告》
公司董事会战略委员会对上述议案表示同意的意见。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2024年度社会责任报告》。
九、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
中喜会计师事务所为公司2024年度财务报表及内部控制的审计机构，根据公司董事会审计委员会对审计机构的总体评价和提议，公司拟继续聘请中喜会计师事务所为公司2025年度财务报表和内部控制的审计机构，聘期一年，拟确定年度财务报表审计报酬为180万元、内部控制审计报酬为70万元，合计250万元，较上一期审计费用同比合计增加25万元，同比增加11.11%。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于续聘会计师事务所的公告》。
本议案需提交公司股东大会审议。
十、审议通过《关于为子公司提供担保的议案》
为支持子公司业务发展及授信续期需求，同意公司为控股子公司向银行申请授信合计不超过44,000万元提供担保，公司及其子公司对子公司（含未来新设立的子公司）提供合计不超过270,000万元的担保预计额度，有效期为自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月。担保主要内容如下：
（一）公司为下列子公司向银行申请授信提供担保
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注：1、担保期限为自合同签订之日起至主合同项下最后一笔到期的债权债务履行期限届满之后不超过的年限。
2、上述“授信额度”是指敞口额度，最终授信及担保金额以贷款银行实际审批金额为准。
（二）对控股子公司的担保预计基本情况
单位：亿元人民币
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注：1、在上述新增预计担保总额度范围内，公司控股子公司内部可进行担保额度调剂，但调剂发生时资产负债率为70%以上的控股子公司仅能从股东大会审议时资产负债率为70%以上的控股子公司处获得担保额度。
2、本次预计担保额度包括未来新增担保及原有担保展期或续保，并非实际担保金额，实际担保金额及担保方式需以实际签署并发生的担保合同为准。
3、公司在额度范围内授权管理层具体实施相关事宜，授权公司财务负责人签署上述担保额度内的相应文件。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于为子公司提供担保的公告》。
本议案需提交公司股东大会审议。
十一、审议通过《关于向银行申请授信额度的议案》
公司根据业务发展需要，经研究决定分别向：
1、中国建设银行股份有限公司佛山市分行申请不超过20,000万元人民币的综合授信额度，授信期限一年；
2、广发银行股份有限公司佛山分行申请不超过20,000万元人民币的综合授信额度，授信期限一年；
3、兴业银行股份有限公司佛山分行申请不超过30,000万元人民币的综合授信额度，授信期限一年；
4、平安银行股份有限公司佛山分行申请不超过10,000万元人民币的综合授信额度，授信期限一年；
5、花旗银行（中国）有限公司广州分行申请不超过等值2,200万美元的综合授信额度（含财资产品），授信期限两年。
本项议案的决议有效期一年。上述“授信额度”是指敞口额度，最终授信以贷款银行实际审批金额为准。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
十二、审议《关于购买董事、监事及高级管理人员责任险的议案》
为进一步完善公司风险管理体系，降低公司运营风险，促进公司董事、监事及高级管理人员充分行使权利、履行职责，保障公司和投资者的权益，根据《上市公司治理准则》的有关规定，公司拟为公司和全体董事、监事及高级管理人员购买责任保险。责任保险的具体方案如下：
1、投保人：科达制造股份有限公司
2、被保险人：公司及全体董事、监事、高级管理人员
3、赔偿限额：不超过人民币10,000万元（具体金额以保险合同约定为准）
4、保险费总额：不超过人民币40万元/年（具体金额以保险合同约定为准）
5、保险期限：12个月
为提高决策效率，公司董事会拟提请股东大会在上述权限内授权董事会秘书办理责任保险购买的相关事宜（包括但不限于确定被保险人范围、保险公司、保险金额、保险费及其他保险条款；签署相关法律文件及处理与投保、理赔相关的其他事项等），并在责任保险的保险合同期满时或之前办理与续保或者重新投保等相关事宜。
公司董事会薪酬与考核委员会对上述议案表示同意的意见，因审议事项与公司董事存在利害关系，公司全体董事对本议案回避表决。
本议案需提交公司股东大会审议。
十三、审议《关于修订〈董事、监事及高级管理人员薪酬及绩效管理制度〉的议案》
为进一步完善公司董事、监事及高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，根据相关法律法规、规范性文件及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，结合公司实际情况，对《董事、监事及高级管理人员薪酬及绩效管理制度》进行修订。
公司董事会薪酬与考核委员会对上述议案表示同意的意见，因审议事项与公司董事存在利害关系，公司全体董事对本议案回避表决。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事、监事及高级管理人员薪酬及绩效管理制度》。
本议案需提交公司股东大会审议。
十四、审议《关于确认公司董事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》
根据公司薪酬与绩效考核管理相关制度及董事薪酬方案，2024年度公司董事的薪酬总额为955万元（含报告期内新任董事的全年薪酬以及离任董事与兼任高级管理人员的任期薪酬），其中非独立董事的薪酬总额为895万元，独立董事的薪酬总额为60万元。为促进公司持续稳健发展，综合考虑公司的实际情况及行业薪酬水平和职务贡献等因素，2025年度公司董事薪酬方案如下：
1、在公司担任除董事以外其他具体职务或者实际参与公司经营管理的内部董事不单独领取董事津贴，依据公司《董事、监事及高级管理人员薪酬及绩效管理制度》，按其在公司担任的具体职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等因素综合评定薪酬。其中，基本薪酬主要考虑所任职位的价值、责任、能力、市场薪资行情等因素，并参考2024年情况综合确定，按月平均发放；绩效薪酬根据公司年度目标绩效薪酬为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，年终根据当年考核结果核定。董事沈延昌先生为公司海外建材业务战略合作伙伴森大集团有限公司的实际控制人，其不在公司领取薪酬或津贴。
2、未在公司担任其他具体职务的非独立董事，公司为其履行职权发放董事津贴18万元/年（含税）。
3、公司每位独立董事的津贴标准为15万元/年（含税）。
公司董事会薪酬与考核委员会对上述议案表示同意的意见，因审议事项与公司董事存在利害关系，公司全体董事对本议案回避表决。
本议案需提交公司股东大会审议。
十五、审议通过《关于确认公司高级管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》
根据公司薪酬与绩效考核管理相关制度及高级管理人员薪酬方案，2024年度公司高级管理人员的薪酬总额为618.13万元（含兼任董事的高级管理人员薪酬，未含高级管理人员离任后担任董事人员的薪酬，其已于议案十四涵盖）。为促进公司持续稳健发展，综合考虑公司的实际情况及行业薪酬水平和职务贡献等因素，2025年度公司高级管理人员薪酬方案如下：
依据公司《董事、监事及高级管理人员薪酬及绩效管理制度》，公司高级管理人员按其在公司担任的具体职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等因素综合评定薪酬。其中，基本薪酬主要考虑所任职位的价值、责任、能力、市场薪资行情等因素，并参考2024年情况综合确定，按月平均发放；绩效薪酬根据公司年度目标绩效薪酬为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，年终根据当年考核结果核定。
公司董事会薪酬与考核委员会对上述议案表示同意的意见。
本议案表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票，其中董事杨学先先生因同时担任公司高级管理人员，已回避表决。
十六、审议通过《关于开展套期保值业务的议案》
为降低汇率利率大幅波动对公司（含下属子公司）经营造成的影响，在保障日常资金运营需求和资金安全的情况下，公司计划开展外汇汇率及利率套期保值业务。根据公司实际业务的需要，并基于谨慎预测原则，公司拟开展外汇汇率及利率套期保值业务的最高余额不超过等值180,000万元人民币。根据银行规定，开展外汇汇率及利率套期保值业务可采用保证金交易或占用银行授信额度交易，缴纳的保证金比例将根据与不同银行签订的具体协议确定，保证金最高余额不超过人民币3,000万元。在本次外汇汇率及利率套期保值业务的银行授信额度和保证金范围内，相关额度和资金均可循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议的最高余额额度。本次套期保值业务自公司董事会审议通过之日起至下一年年度董事会期间有效，原则上不超过12个月。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于开展套期保值业务的公告》。
十七、审议通过《2025年员工持股计划（草案）及摘要》
为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，实现股东、公司和员工利益的一致性，同时健全公司长期、有效的激励约束机制，有效调动管理者和公司员工的积极性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，确保公司长期、稳定发展，公司依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定，并结合公司实际情况制定了《2025年员工持股计划（草案）》及其摘要。
公司董事会薪酬与考核委员会对上述议案表示同意的意见。
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，其中董事杨学先先生、李跃进先生为本次员工持股计划参与对象，已回避表决。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2025年员工持股计划（草案）》及其摘要。
本议案需提交公司股东大会审议。
十八、审议通过《关于提请公司股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜的议案》
为保证公司员工持股计划的顺利实施，公司董事会提请股东大会授权董事会全权办理与员工持股计划相关的事宜，包括但不限于以下事项：
1、授权董事会实施或修订本期员工持股计划；
2、授权董事会决定并实施本期员工持股计划的设立、变更和终止事项，包括但不限于本员工持股计划约定的资金来源、股票来源、管理模式变更，以及持有人确定依据、持有人认购份额及其认购金额标准等；
3、授权董事会对本期员工持股计划的存续期延长和提前终止作出决定；
4、授权董事会办理本期员工持股计划所持股票的锁定和解锁事宜；
5、若相关法律、法规、政策发生变化的，授权董事会根据新的政策对本期员工持股计划作出相应调整、修订和完善；
6、授权董事会办理本期员工持股计划所需的其他必要事宜，但有关文件明确规定需由股东大会行使的权利除外。
上述授权的有效期自公司股东大会通过之日起至本员工持股计划实施完毕之日。
公司董事会薪酬与考核委员会对上述议案表示同意的意见。
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，其中董事杨学先先生、李跃进先生为本次员工持股计划参与对象，已回避表决。
本议案需提交公司股东大会审议。
十九、审议通过《关于制定〈市值管理制度〉的议案》
为加强公司市值管理工作，进一步规范公司的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《上市公司监管指引第10号一一市值管理》及其他有关法律法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，制订《市值管理制度》。
公司董事会战略委员会对上述议案表示同意的意见。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
二十、审议通过《关于召开2024年年度股东大会的议案》
公司董事会定于2025年4月16日14:30在广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号总部大楼101会议中心召开公司2024年年度股东大会，上述议案中的11项及第九届监事会第六次会议审议通过的《2024年度监事会工作报告》《关于确认公司监事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》需提请公司2024年年度股东大会审议，董事会拟就此召开2024年年度股东大会，并采取现场投票和网络投票表决相结合的方式进行。
本议案表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于召开2024年年度股东大会的通知》。
特此公告。
科达制造股份有限公司董事会
二〇二五年三月二十七日
证券代码：600499 证券简称：科达制造 公告编号：2025-012
科达制造股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更系科达制造股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》要求进行的变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。
● 本次会计政策变更符合相关法律法规的规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
一、会计政策变更概述
（一）本次会计政策变更的主要内容
2023年10月25日，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。
2024年12月6日，财政部颁布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
本次会计政策变更系公司根据财政部颁布的相关会计准则解释作出的法定变更，无需提交公司董事会及股东大会审议。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司根据财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》相关规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和相关具体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、根据财政部有关要求，公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，执行该项会计政策不会对公司财务状况和经营成果产生影响。
2、根据财政部有关要求、结合公司实际情况，公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》，采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行相应调整。执行该项会计政策对公司合并财务报表的主要影响如下：
单位：万元人民币
■
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的法定变更，符合相关法律法规的规定，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
特此公告。
科达制造股份有限公司董事会
二〇二五年三月二十七日
证券代码：600499 证券简称：科达制造 公告编号：2025-009
科达制造股份有限公司
关于为子公司提供担保的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次被担保方不涉及公司关联人，其均为公司控股子公司，分别为：
安徽科达新能源装备有限公司（以下简称“安徽科达新能源装备”）
广东科达新能源装备有限公司（以下简称“广东科达新能源装备”）
安徽科达智慧能源科技有限公司（以下简称“安徽科达智慧能源”）
安徽科安电力工程有限公司（以下简称“安徽科安电力”）
信成国际（香港）有限公司（以下简称“信成国际”）
安徽科达洁能股份有限公司（以下简称“安徽科达洁能”）
河南科达东大国际工程有限公司（以下简称“科达东大”）
广东特福国际控股有限公司（以下简称“广东特福国际”）
特福（广州）家居有限公司（以下简称“特福家居”）
Tilemaster Investment Limited（以下简称“Tilemaster”）
Brightstar Investment Limited（以下简称“Brightstar”）
Keda Peru Building Materials Company S.r.l.（以下简称“Keda Peru”）
科裕国际（香港）有限公司（以下简称“科裕国际”）
福建科达新能源科技有限公司（以下简称“福建科达新能源”）
● 本次公司或子公司担保金额及已实际为其提供的担保余额（截至2025年2月28日，不含本次担保）：
本次公司为安徽科达新能源装备提供担保最高6,200万元，担保余额为710.73万元；为广东科达新能源装备提供担保最高10,000万元，担保余额为2,069.69万元；为安徽科达智慧能源提供担保最高1,000万元，担保余额为2,171.72万元；为安徽科安电力提供担保最高5,000万元，担保余额为4,014.30万元；为信成国际提供担保最高3,500万元，担保余额为0万元；为安徽科达洁能提供担保最高13,300万元，担保余额为5,449.49万元；为科达东大提供担保最高5,000万元，担保余额为647.91万元。
同时，本次公司及其子公司预计对广东特福国际、Tilemaster、Brightstar、Keda Peru、科裕国际、福建科达新能源、特福家居提供合计不超过270,000万元的担保。公司或其子公司已实际为上述公司提供的担保余额分别为：公司为广东特福国际的担保余额为0万元；为Tilemaster的担保余额为172,675.26万元（包含与Brightstar及其他子公司的共同借款的担保余额）；为Brightstar的担保余额为150,090.00万元（包含与Tilemaster共同借款的担保余额）；为Keda Peru的担保余额为0万元；为科裕国际的担保余额为89,125.43万元；为福建科达新能源的担保余额为14,190.00万元；子公司广东特福国际为特福家居的担保余额为9,000.00万元。
● 本次担保是否有反担保：是
● 对外担保逾期的累计数量：0元
● 特别风险提示：公司及控股子公司对外担保总额（含本次董事会审议额度）已超过公司2024年经审计净资产的50%，本次被担保方特福家居、Brightstar、Keda Peru、科裕国际的资产负债率超过70%，本次担保尚需提交公司股东大会审议通过，敬请广大投资者注意相关风险。
一、担保情况概述
2025年3月26日，科达制造股份有限公司（以下简称“公司”）召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》。为支持子公司业务发展及授信续期需求，同意公司为控股子公司向银行申请授信合计不超过44,000万元提供担保，公司及其子公司对子公司（含未来新设立的子公司）提供合计不超过270,000万元的担保预计额度。本次担保事项尚需提交公司股东大会审议，有效期为自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月。担保主要内容如下：
(一)公司为下列子公司向银行申请授信提供担保
■
注：1、担保期限为自合同签订之日起至主合同项下最后一笔到期的债权债务履行期限届满之后不超过的年限。
2、上述“授信额度”是指敞口额度，最终授信及担保金额以贷款银行实际审批金额为准。
(二)对控股子公司的担保预计基本情况
单位：亿元人民币
■
注：1、在上述新增预计担保总额度范围内，公司控股子公司内部可进行担保额度调剂，但调剂发生时资产负债率为70%以上的控股子公司仅能从股东大会审议时资产负债率为70%以上的控股子公司处获得担保额度。
2、本次预计担保额度包括未来新增担保及原有担保展期或续保，并非实际担保金额，实际担保金额及担保方式需以实际签署并发生的担保合同为准。
3、公司在额度范围内授权管理层具体实施相关事宜，授权公司财务负责人签署上述担保额度内的相应文件。
二、被担保人基本情况
1、被担保人基本信息
■
备注：境外公司无统一社会信用代码及法定代表人。
2、被担保人主要财务数据
单位：万元
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上述被担保方信用状态良好，均不属于失信被执行人，不存在影响其偿债能力的重大或有事项。
三、担保协议的主要内容
公司目前尚未签订相关担保协议，具体担保金额、担保期限、担保类型以及签约时间等协议主要内容以实际签署的合同为准。
四、担保的必要性和合理性
本次担保事项是为满足合并报表范围内子公司业务发展及生产运营等需求情况，保障业务持续、稳健发展，符合公司整体利益和发展战略。被担保方均为公司控股子公司，其中：
1、子公司科裕国际是公司海外业务的贸易平台，因成套设备的国际贸易账期较长，其持续性融资需求推升了负债水平。本次授信担保是对原担保额度的到期续转，或基于未来海外业务规模的扩张，合理调增部分银行的授信担保金额，有助于支持海外贸易及项目拓展的资金需求。
2、海外建材板块方面，对于控股子公司广东特福国际、Tilemaster、Brightstar、Keda Peru的担保，森大集团有限公司将以其持有的广东特福国际股权质押给我公司。
子公司特福家居和Brightstar是海外建材板块的集采平台，其资产负债率水平较高的影响因素主要是战略性业务扩张带来的合理融资需求以及供应链资金周转形成应收应付双向资金沉淀。此外，Brightstar在2024年度发生亏损的原因是承担了部分业务职能导致其管理费用增加。本次授信担保是支持海外建材板块规模性增长需求，保障供应链稳定性与业务连续性，同时优化债务结构，通过置换存量高息负债降低综合融资成本。
子公司广东特福国际和Tilemaster分别为海外建材板块的管理总部和资金平台，2024年海外建材板块未进行分红，广东特福国际因相关业务职能整合并入导致其管理费用增加，Tilemaster主要支出为利息费用，因此上述两家公司在2024年度发生亏损，本次融资是基于公司海外建材业务规模的扩张，合理增加相关融资额度，同时通过置换存量高息负债降低综合融资成本。
子公司Keda Peru是秘鲁玻璃项目的实施主体，其项目筹建期的资金通过股东借款方式筹措，因此其资产负债率水平较高，本次授信担保是基于秘鲁玻璃项目发展的资金需求。
3、针对公司对控股子公司安徽科达智慧能源和安徽科安电力的担保，少数股东马鞍山科马能源科技有限公司将以其持有的安徽科达智慧能源20%股权质押给我公司。子公司安徽科达智慧能源存在亏损的原因是其承担了智慧能源板块的管理及研发职能导致相关费用增加，本次新增授信主要用于满足公司的银行承兑的开具、保函开具、流动资金贷款等正常业务，有利于公司的业务发展和稳定经营。
4、对于控股子公司福建科达新能源的担保，少数股东佰斯通（厦门）投资咨询有限公司（以下简称“佰斯通（厦门）”）将以其持有的福建科达新能源14.59%股权质押给我公司，并且佰斯通（厦门）的所有股东及其相关方按担保总额的14.59%向公司提供连带责任反担保。
其他子公司整体经营情况稳定，信誉状况较好，履约能力财务风险可控，公司能有效防范和控制担保风险。本次对外担保不会影响公司持续经营的能力，不存在损害公司及股东利益的情形。
五、董事会意见
公司董事会认为：本次公司及子公司为子公司提供担保，是基于上述子公司日常经营或者业务发展对资金的需求，有助于子公司未来持续经营。本次被担保方整体经营情况稳定，具备较好信誉，本次担保符合公司整体发展的需要，担保风险在可控范围内；相关方提供的反担保，可以有效保障公司利益；本次担保不会影响公司的持续经营能力，不会损害公司及股东的利益。综合公司对各被担保方业务规模、盈利能力、偿债能力和风险控制等方面考虑，公司董事会同意本次相关担保事项，并同意将该议案提交股东大会审议。
公司代码：600499 公司简称：科达制造
(下转82版)
