上海浦东发展银行股份有限公司2024年年度报告摘要
第一节 重要提示
1.本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2.本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3.公司于2025年3月27日在上海召开董事会2025年第二次会议审议通过本报告全文，全体董事亲自出席会议并行使表决权。
4.公司2024年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
5.经董事会审议的报告期利润分配预案：以届时实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每10股派发现金红利人民币4.1元（含税）。
第二节 公司基本情况
1. 公司简介
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注：2024年12月25日，公司董事会审议通过《公司关于聘任董事会秘书的议案》，同意聘任张健副行长兼任公司董事会秘书。2025年3月，公司收到《国家金融监督管理总局关于张健浦发银行董事会秘书任职资格的批复》，张健副行长自2025年3月5日起履行董事会秘书职责。
2. 报告期公司总体经营情况
2024年，公司深入贯彻党的二十届三中全会会议精神，认真落实上海市委市政府决策部署及监管要求，扎实做好金融“五篇大文章”，服务上海“五个中心”建设，坚定践行数智化战略，聚焦科技金融、供应链金融、普惠金融、跨境金融、财资金融“五大赛道”，不断提升服务实体经济成效，资产负债规模稳步增长，经营效益实现较好增长，资产质量持续改善，继续保持和巩固稳健向好的经营发展态势。
资产负债规模稳步增长
报告期末，本集团资产总额为94,618.80亿元，较上年末增加4,546.33亿元，增长5.05%；其中，本外币贷款总额（含票据贴现）为53,915.30亿元，较上年末增加3,737.76亿元，增长7.45%。本集团负债总额87,170.99亿元，较上年末增加4,427.36亿元，增长5.35%；其中，本外币存款总额为51,459.59亿元，较上年末增加1,613.29亿元，增长3.24%。
经营效益实现较好增长
报告期内，本集团实现营业收入1,707.48亿元，同比减少26.86亿元，下降1.55%；剔除上年同期出售上投摩根股权一次性因素影响后，营业收入同比增加15.55亿元，增长0.92%。实现利润总额483.66亿元，同比增加76.74亿元，增长18.86%；归属于母公司股东的净利润452.57亿元，同比增加85.55亿元，增长23.31%。归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润442.07亿元，同比增加103.25亿元，增长30.47%。平均总资产收益率（ROA）为0.50%，较上年上升0.08个百分点；加权平均净资产收益率（ROE）为6.28%，较上年上升1.07个百分点；成本收入比为29.16%，较上年下降0.49个百分点。
经营效益增长的主要原因为：一是信贷实现快速增长，公司聚焦重点赛道、重点领域、重点区域，加快信贷资产投放，集团信贷净增量超3,700亿元，创历史新高，量能提升抵御市场利率下行的效果显著，为利息净收入的稳定提供支撑。二是强化负债统筹管理，付息成本管控取得成效，集团存款付息率比去年同期下降19bps，其中公司客户、零售客户存款付息率分别下降21bps和14bps。三是主动把握投资交易机遇，积极增厚投资收益。集团其他非利息净收入（不含手续费）332.15亿元，同比增加26.69亿元，增长8.74%。四是资产质量不断夯实，精细化管理实现降本增效。加大多方式、多渠道、市场化不良资产处置力度，持续强化现金清收，报告期内实现不良资产现金清收378亿元，集团信用减值损失及其他资产减值损失同比下降9.61%；业务及管理费同比下降3.17%。
资产质量持续改善
报告期内，本集团坚持风险“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，风险压降成效显著，不良贷款余额、不良贷款率较年初实现“双降”。截至报告期末，本集团不良贷款余额为731.54亿元，较上年末减少10.44亿元，不良贷款率1.36%，较上年末下降0.12个百分点；资产质量前瞻性指标表现良好，逾欠90天和60天偏离度保持在100%以内；风险抵补能力持续提升，拨备覆盖率186.96%，较上年末上升13.45个百分点。
3. 主要会计数据和财务指标
3.1 近三年主要会计数据和财务指标
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注：
（1）基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号一一净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算：
基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数。
稀释每股收益=（归属于母公司普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。
（2）2024年3月、2024年12月，公司分别对浦发优2、浦发优1两期优先股发放股息人民币7.215亿元、8.37亿元。2024年7月、2024年11月，公司分别对19浦发银行永续债、20浦发银行永续债支付利息人民币14.19亿元、23.75亿元。在计算本报告披露的每股收益及加权平均净资产收益率等指标时，公司考虑了优先股股息发放和永续债付息的影响。
（3）非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益（2023年修订）》的定义计算。
（4）加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股股东的净利润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。
（5）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。
（6）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。
（7）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。
（8）净利差=总生息资产平均收益率-总计息负债平均成本率。
（9）净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。
（10）成本收入比=业务及管理费/营业收入。
（11）现金分红比例=现金分红的数额/分红年度合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润，以截至报告期末公司普通股总股本29,352,178,302股测算。
（12）贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余额的合计。
（13）归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）/期末普通股股本总数。
3.2 本集团2024年分季度主要财务数据
单位：人民币百万元
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3.3 非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
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3.4 利润表分析
报告期内，本集团各项业务持续发展，实现营业收入1,707.48亿元，同比减少26.86亿元，下降1.55%；实现利润总额483.66亿元，同比增加76.74亿元，上升18.86%；归属于母公司股东的净利润452.57亿元，同比增加85.55亿元，上升23.31%。
单位：人民币百万元
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3.4.1 营业收入
报告期内，本集团实现业务总收入3,511.28亿元，同比减少90.51亿元，下降2.51%。
下表列出本集团营业收入构成及占比情况：
单位：%
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下表列示出本集团业务总收入变动情况：
单位：人民币百万元
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下表列出本集团营业收入地区分部的情况：
单位：人民币百万元
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注：作为本报告用途，本集团地区分部的定义为：
（1）总行：总行本部(总行本部及直属机构)
（2）长三角地区：上海、江苏、浙江、安徽地区分行
（3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行
（4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行
（5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行
（6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行
（7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行
（8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司
3.4.2 利息净收入
报告期内，本集团实现利息净收入1,147.17亿元，同比减少37.18亿元，下降3.14%。
报告期内，本集团生息资产平均收益率3.57%，同比下降0.25个百分点；计息负债平均成本率2.20%，同比下降0.13个百分点。净利息收益率1.42%，同比下降0.10个百分点。
下表列出本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况：
单位：人民币百万元
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注：净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均成本率，净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。
3.4.2.1 利息收入
报告期内，集团实现利息收入2,881.25亿元，同比减少94.73亿元，下降3.18%；其中，公司贷款、零售贷款平均收益率分别为3.61%、4.76%，较去年同期分别同比下降0.24和0.54个百分点。
贷款及垫款利息收入
单位：人民币百万元
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注：其中，一般性短期贷款平均收益率为4.30%，中长期贷款平均收益率为3.90%。
投资利息收入
报告期内，本集团投资利息收入为604.91亿元，同比下降8.20%。投资平均收益率为3.31%，同比下降0.15个百分点。
存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入
报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为193.33亿元，同比下降1.28%，存拆放同业和其他金融机构往来业务平均收益率为2.95%，同比上升0.06个百分点。
3.4.2.2 利息支出
报告期内，本集团利息支出1,734.08亿元，同比减少57.55亿元，下降3.21%。集团客户存款平均成本率1.97%，同比下降0.19个百分点。
下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率：
单位：人民币百万元
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同业和其他金融机构存拆放款项利息支出
报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为389.49亿元，同比上升11.55%。
已发行债务证券利息支出
报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为329.59亿元，同比下降2.76%。
3.4.3 非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入560.31亿元，同比增加10.32亿元，增长1.88%；其中，手续费及佣金净收入228.16亿元，同比减少16.37亿元，下降6.69%，其他非利息收益332.15亿元，同比增加26.69亿元，增长8.74%。
单位：人民币百万元
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3.4.4 业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费为497.95亿元，同比减少16.29亿元，下降3.17%。
单位：人民币百万元
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注：本报告期，本集团平均在职员工为63,284人。
3.4.5 信用减值损失及其他资产减值损失
报告期内，本集团信用减值损失及其他资产减值损失为694.80亿元，同比减少73.83亿元，下降9.61%。
单位：人民币百万元
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3.4.6 所得税费用
报告期内，所得税费用25.31亿元，同比减少7.32亿元，下降22.43%；实际所得税率5.23%，同比下降2.79个百分点。
单位：人民币百万元
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3.5 资产负债表分析
3.5.1 资产情况分析
截至报告期末，本集团资产总额94,618.80亿元，比上年末增加4,546.33亿元，增长5.05%。
单位：人民币百万元
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3.5.1.1 客户贷款
报告期末，本集团贷款及垫款总额为53,915.30亿元，比上年末增加3,737.76亿元，增长7.45%；贷款及垫款总额占资产总额的比例为56.98%，比上年末上升1.27个百分点。
3.5.1.2 金融投资
单位：人民币百万元
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交易性金融资产
单位：人民币百万元
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债权投资
单位：人民币百万元
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其他债权投资
单位：人民币百万元
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其他权益工具投资
单位：人民币百万元
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按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成
单位：人民币百万元
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持有的面值最大的十只金融债券情况
单位：人民币百万元
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3.5.1.3 长期股权投资
报告期末，本集团长期股权投资余额18.07亿元，较上年末下降36.04%。其中，对合营公司投资余额14.64亿元，比上年末下降40.44%。报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。
3.5.1.4 衍生金融工具
单位：人民币百万元
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3.5.1.5 商誉
依据中国企业会计准则的规定，报告期末，本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减值测试，确定报告期无需计提减值准备。报告期末，商誉账面价值为53.51亿元。
3.5.2 负债情况分析
报告期末，本集团负债总额87,170.99亿元，比上年末增加4,427.36亿元，增长5.35%。
单位：人民币百万元
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存款总额构成
报告期末，本集团存款总额51,459.59亿元，比上年末增加1,613.29亿元，增长3.24%。
单位：人民币百万元
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3.5.3 股东权益变动分析
报告期末，本集团股东权益为7,447.81亿元，比上年末增长1.62%。归属于母公司股东权益为7,363.29亿元，比上年末增长1.60%；未分配利润为2,304.01亿元，比上年末增长10.59%，主要是由于报告期内实现净利润以及利润分配所致。
单位：人民币百万元
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单位：人民币百万元
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注：因公司可转换公司债券“浦发转债”于2020年5月6日进入转股期，截至报告期末，累计转股股数97,905股，公司普通股总股本增至29,352,178,302股。
3.6 会计报表中变动超过30%的项目及原因
单位：人民币百万元
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单位：人民币百万元
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3.7 贷款质量分析
3.7.1 信贷资产五级分类情况
单位：人民币百万元
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单位：人民币百万元
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注：
（1）重组贷款口径调整，报告期末按《商业银行金融资产风险分类办法》（中国银行保险监督管理委员会中国人民银行令2023年第1号）相关规定统计。
（2）本集团将本金或利息逾期1天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。
3.7.2 按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
单位：人民币百万元
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3.7.3 按行业划分的贷款结构及贷款质量
单位：人民币百万元
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3.7.4 按地区划分的贷款结构
单位：人民币百万元
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3.7.5 按担保方式划分的贷款结构
单位：人民币百万元
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3.7.6 贷款迁徙率情况
单位：%
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注：根据原银保监会《关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》规定计算，为母公司口径数据，往期数据同步调整。
3.7.7 前十名贷款客户情况
单位：人民币百万元
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3.7.8 贷款减值准备计提和核销情况
单位：人民币百万元
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注：贷款减值准备金计提方法的说明：本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量方法反映了以下各项要素：通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
3.7 商业银行其他监管指标分析
3.7.1 资本结构及资本管理
报告期内，公司坚持稳健审慎的资本管理策略，持续强化资本的约束与引导作用，不断提升资本集约经营能力和资本充足率管理水平。
《商业银行资本管理办法》自2024年1月起施行。公司以新规为导向及时调整业务发展策略，进一步提高集约化经营意识。按照新规要求加强信息和数据管理，推进数据治理和系统优化改造，提高风险管理精细化水平，持续做好第三支柱信息披露工作。
报告期内，公司在国内系统重要性银行名单中位列第二组，附加核心一级资本要求为0.5%。公司持续搭建系统重要性银行管理机制，确保资本充足率和杠杆率满足附加监管要求，持续提升风险化解防范能力，维护金融安全稳定。截至报告期末，本集团监管并表口径下核心一级资本充足率为8.92%、一级资本充足率为10.04%、资本充足率为13.19%，各项指标均符合监管要求。
单位：人民币百万元
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注：
（1）报告期末资本充足率相关数据及信息，为根据国家金融监督管理总局《商业银行资本管理办法》口径计量，上年末资本充足率相关数据及信息，为根据原中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》口径计量。
核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
（2）系统重要性银行附加资本：根据中国人民银行《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，系统重要性银行应额外满足附加资本要求，公司入选国内系统重要性银行第二组，适用附加资本要求为0.5%，公司核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于8%、9%和11%。
3.7.2 杠杆率情况
单位：人民币百万元
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注：根据人民银行《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，系统重要性银行应额外满足附加杠杆率要求，公司入选国内系统重要性银行第二组，适用附加杠杆率要求为0.25%，杠杆率不得低于4.25%。
3.7.3 流动性覆盖率信息
单位：人民币百万元
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3.7.4 净稳定资金比例
单位：人民币百万元
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3.7.5 公司近三年其他监管财务指标
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注：
（1）本表中资本充足率、资产流动性比率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、拨备覆盖率、贷款拨备率按照上报监管机构数据计算，数据口径为母公司口径。
（2）根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，对各股份制银行实行差异化动态调整“拨备覆盖率”和“贷款拨备率”监管标准。
3.8 网点建设
公司实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，按照全国性商业银行的发展布局，公司在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。截至报告期末，公司已在31个省、自治区及直辖市以及香港、新加坡、伦敦开设了42家一级分行，共1,708个分支机构。
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注：人员数、所属机构数、资产规模总计数均不包含控股子公司。人员数包含各类用工人员，其中从业人员56,760人，服务外包人员3,099人。
3.9 公司2024年度利润分配预案
根据经审计的2024年度会计报表，母公司共实现净利润为432.86亿元。其中扣除2024年发放的浦发优1和浦发优2股息共15.59亿元、永续债派息37.94亿元后，可供普通股股东分配的当年利润为379.33亿元。
公司拟定2024年度利润分配方案如下：
（1）按当年税后利润10%的比例提取法定盈余公积金，共计人民币43.29亿元；
（2）根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》有关规定，提取一般准备人民币83亿元；
（3）以届时实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体股东每10股派送现金红利4.1元人民币（含税）。截至2024年12月31日，以公司普通股总股本29,352,178,302股为基数，合计分配现金红利人民币120.34亿元（含税）。
如至实施利润分配股权登记日期间，因可转债转股总股本发生变动的，维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
4. 股东情况
4.1 普通股股东总数
单位：户
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注:富德生命人寿保险股份有限公司的股东资格尚待国家金融监督管理总局核准。
4.3 优先股股东总数
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4.4 前十名优先股股东持股情况
浦发优1
单位：股
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浦发优2
单位：股
(下转194版)
