海越能源集团股份有限公司
股票交易风险提示公告

股票代码：600387 股票简称：*ST海越 公告编号：2025-015

海越能源集团股份有限公司

股票交易风险提示公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

海越能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）股票价格近期存在较大波动，敬请广大投资者审慎理性决策，注意二级市场交易风险。现提示重要内容如下：

一、2024年非标审计意见终止上市风险

根据中审众环出具的《中审众环关于海越能源集团股份有限公司2024年财务报表审计阶段性情况说明》，截至目前，关于碳酸锂业务，中审众环仍未获取充分证据，确认供应价格与市场价格之间的差额利润是否合理、对财务报表的影响、证明期末账面存货的存在和准确性；关于油品贸易业务，中审众环仍未获取充分证据，确认应收油品贸易款1.59亿是否涉及新增资金占用的情形，应收账款1.59亿收回的可行性方案以及对财务报表的影响；关于煤炭贸易业务，相关债权的性质、预计回收时间以及对财务报表的影响尚待评估。中审众环提请公司尽快就前述事项提供相关佐证资料，以便其尽快核实前述事项是否得到消除。因前述事项影响重大和广泛，如无法获取充分适当的审计证据，中审众环将对公司2024年度审计报告发表无法表示意见。公司可能在2024年年报披露后被终止上市。具体内容详见公司披露的《海越能源关于2024年年度报告编制及最新审计进展情况的公告》（公告编号：2025-013）。

二、非经营性资金占用风险

2023年度，公司自查发现，公司控股股东及其关联方报告期内存在通过供应商拆借资金至关联方形成非经营性资金占用的情形。2024年5月14日，公司披露了《海越能源关于非经营性资金占用事项的进展公告》（临2024-019），公司控股股东及其关联方已向供应商支付1,414.82万元，完成上述拆借资金的归还。

因中审众环会计师事务所对公司出具了无法表示意见的《中审众环关于海越能源非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》，本次1,414.82万元归还后，公司非经营性资金占用事项是否彻底解决尚需以后续自查及中审众环会计师事务所出具的2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》为准。

三、退市风险警示及其他风险警示风险

因中审众环会计师事务所出具了无法表示意见的《2023年度审计报告》，根据《股票上市规则》第9.3.2条第（三）项规定，公司股票于2024年4月23日被实施退市风险警示。因中审众环会计师事务所出具了否定意见的《2023年度内部控制审计报告》，根据《股票上市规则》第9.8.1条第（三）项规定，公司股票于2024年4月23日被继续实施其他风险警示。

当前，公司股票已被实施退市风险警示，若公司2024年年报披露后不满足《上海证券交易所股票上市规则》9.3.7条关于撤销退市风险警示的规定，公司股票将被终止上市。

四、资金冻结风险

2023年，公司在开展进口商品贸易的过程中，支付的款项被美国财政部海外资产控制办公室冻结，形成大额其他应收款28,661.57万元。2024年公司获悉上游客户于2024年2月被列入美国制裁名单，因公司与其业务均发生于2023年，即公司与上游业务开展是发生在上游被制裁前，根据律师团队意见，将原申请资金解冻诉求调整为申请资金原路退回至我司。截至本公告披露日，相关款项尚未收回，公司已在2024年度业绩预亏公告中披露，基于谨慎性原则，公司对该应收款项计提了减值准备，预计影响2024年度利润总额约1.45亿元。

五、2024年度业绩预亏情况

经财务部门初步测算，预计公司2024年度实现归属于母公司所有者的净利润为-38,000万元至-22,000万元，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-29,000万元至-15,000万元；预计2024年度年末净资产为248,000万元至264,000万元。以上数据仅为初步核算数据，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的2024年年报为准。具体内容详见公司披露的《海越能源2024年度业绩预亏公告》（公告编号：2025-002）。

六、收到浙江监管局《行政处罚事先告知书》

公司于2025年2月6日收到浙江监管局《行政处罚事先告知书》，因公司存在未按规定披露控股股东非经营性资金占用、错误使用总额法确认收入导致2022年半年度报告存在虚假记载的情形，浙江监管局拟对公司进行相关行政处罚，具体内容详见公司披露的《海越能源关于公司及控股股东收到中国证券监督管理委员会浙江监管局〈行政处罚事先告知书〉的公告》（公告编号：2025-004）。

敬请广大投资者关注相关公告，谨慎决策，注意投资风险。

特此公告。

海越能源集团股份有限公司董事会

二〇二五年四月三日