福建广生堂药业股份有限公司

（上接233版)

（二）监事会审议情况

公司第五届监事会第七次会议审议《关于购买董事、监事及高级管理人员责任保险的议案》，全体监事对本议案回避表决。经审核，监事会认为公司及全体董事、监事和高级管理人员购买责任保险有利于进一步完善公司风险管理体系，促进公司董事、监事及高级管理人员更好地履行职责，降低公司治理和运营风险，符合相关规定。监事会同意将本议案提交公司2024年年度股东大会审议。

三、备查文件

1、经与会董事签字的第五届董事会第八次会议决议；

2、经与会监事签字的第五届监事会第七次会议决议。

特此公告。

福建广生堂药业股份有限公司董事会

2025年4月17日

证券代码：300436 证券简称：广生堂 公告编号：2025030

福建广生堂药业股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要提示：本次计提资产减值准备将减少公司2024年度合并报表归属于母公司所有者的净利润7,509.49万元。

福建广生堂药业股份有限公司（简称“公司”）于2025年4月16日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，同意对部分资产计提资产减值准备，合计金额人民币7,509.49万元。现将具体情况公告如下：

一、 本次计提资产减值准备概述

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》及公司会计政策等相关要求，为更加真实、准确反映公司截至2024年12月31日的财务状况及经营成果，基于谨慎性原则，公司及合并范围内子公司对2024年末的各类资产进行了减值测试，对存在减值迹象的资产计提减值准备。

公司本次计提减值准备的资产包括应收账款、存货、固定资产、无形资产、其他流动资产，计提减值准备总金额为7,509.49万元，全部计入2024年度。具体情况如下：

■

注1：存货减值准备，主要是公司根据跌价测试方法，对公司过期近效期及可变现净值低于库存成本存货计提一定减值准备；注2：固定资产减值准备是对生产车间部分闲置资产按评估净值减值准备395.24万；注3：无形资产减值主要是对治疗新冠的创新药产品泰中定2024年销售不及预期，与相关的无形资产按评估净值计提相应的减值损失；4：其他流动资产减值损失是对仲裁案件相关的原料药（列其他流动资产）全额计提减值。

二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

（一）坏账准备

1、对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

（1）应收票据

应收票据组合1：低风险银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

（2）应收账款

应收账款组合1：应收并表内关联方

应收账款组合2：经销及外包推广模式客户组合

应收账款组合3：自主推广模式组合

应收账款组合4：其他信用组合

对于划分为组合的应收票据、应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其中：对应收票据组合1、应收账款组合1，本公司认为该组合的信用风险自初始确认后未显著增加，不会因违约而产生重大损失。

2、对于其他应收款，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

· 其他应收款组合1：并表范围关联方

· 其他应收款组合2：信用组合

· 其他应收款组合3：押金、保证金、员工备用金组合

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其中：对其他应收款组合1、3，本公司认为该组合的信用风险自初始确认后未显著增加，不会因违约而产生重大损失。

（二）存货跌价准备

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（三）固定资产减值准备

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

（四）无形资产减值准备

于资产负债表日检查无形资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象，则以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

（五）其他流动资产减值准备

于资产负债表日检查资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备将减少公司2024年度合并报表利润总额7,509.49万元。本次计提资产减值准备已经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

四、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明

公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，能更加真实地反映公司财务状况、资产价值。

五、监事会关于计提资产减值准备的审核意见

监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，能更客观、公允、真实地反映公司财务状况、资产价值，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次计提资产减值准备事项。

六、备查文件

1、经与会董事签字的第五届董事会第八次会议决议；

2、经与会监事签字的第五届监事会第七次会议决议。

特此公告！

福建广生堂药业股份有限公司董事会

2025年4月17日

证券代码：300436 证券简称：广生堂 公告编号：2025031

福建广生堂药业股份有限公司

关于聘任证券事务代表的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月16日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于聘任证券事务代表的议案》，公司董事会同意聘任陈丹青女士（后附简历）为公司证券事务代表，协助董事会秘书开展各项工作，任期自本次董事会审议通过之日起至公司第五届董事会任期届满之日止。

陈丹青女士具备与其行使职权相适应的任职条件，已取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》，任职资格和聘任程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在法律法规及其他规范性文件规定的不得担任证券事务代表的情形。

证券事务代表的联系方式如下：

通讯地址：福建省福州市闽侯县福州高新区乌龙江中大道7号海西高新技术产业园创新园二期16号楼

邮政编码：350108

电话：0591-38265188

传真：0591-83052199

电子邮箱：chendanqing@cosunter.com

特此公告。

福建广生堂药业股份有限公司董事会

2025年4月17日

附件：简历

陈丹青女士：1993年出生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学工商管理硕士在读。曾任福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司证券事务代表、海欣食品股份有限公司证券事务代表。具有证券从业资格、基金从业资格，取得法律职业资格证书和深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。

截至目前，陈丹青女士未持有公司股份，与持有公司 5%以上股份的股东、实际控制人以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。符合《公司法》相关规定，从未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，也不存在《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号一一创业板上市公司规范运作》3.2.3、3.2.4 条所规定的情形，不属于失信被执行人。

证券代码：300436 证券简称：广生堂 公告编号：2025032

福建广生堂药业股份有限公司

关于召开2024年年度股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，经福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第八次会议审议通过，决定于2025年5月9日召开公司2024年年度股东大会，现将会议有关事项通知如下：

一、会议召开的基本情况

1、股东大会届次：2024年年度股东大会

2、会议召集人：公司董事会

3、会议召开的合法、合规性：经公司第五届董事会第八次会议审议通过，公司召开2024年年度股东大会；会议召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

4、会议召开的日期、时间：

（1）现场会议召开时间：2025年5月9日（星期五）14:00

（2）网络投票时间：

1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025年5月9日9:15一9:25，9:30一11:30和13:00一15:00。

2）通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025年5月9日9:15一15:00。

5、会议的召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开，公司股东应选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

6、会议的股权登记日：2025年5月6日（星期二）

7、出席对象：

（1）在股权登记日持有公司股份的股东。

于股权登记日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

（2）公司董事、监事、高级管理人员。

（3）公司聘请的见证律师及相关人员。

8、会议召开地点：福建省福州市闽侯县福州高新区乌龙江中大道7号海西高新技术产业园创新园二期16号楼13F会议室

二、会议审议事项

1、审议事项

表一：本次股东大会提案名称及编码表：

■

2、披露情况

上述议案已经公司第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议审议，具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

3、特别说明

议案9为特别决议事项，需经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持有效表决权股份总数的三分之二以上（含）同意；根据《上市公司股东会规则》的要求并按照审慎性原则，上述全部议案将对中小投资者的表决情况单独计票并予以披露。中小投资者是指除下列股东以外的其他股东：公司的董事、监事、高级管理人员；单独或者合计持有公司5%以上股份的股东。

4、上述议案涉及的关联股东应回避表决。

5、公司独立董事陈明宇、强欣荣、任红、吴红军、鲁凤民、吴飞美已经向董事会递交了《2024年度独立董事述职报告》，届时将在会议上做2024年度述职报告。

三、会议登记办法

1、登记方式

（1）自然人股东须持本人身份证办理登记手续；自然人股东委托代理人出席会议的，须持代理人身份证、授权委托书（附件二）、委托人身份证办理登记手续。

（2）法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持加盖公章的营业执照复印件、法定代表人证明书及身份证办理登记手续。法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应持代理人本人身份证、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人出具的授权委托书、法定代表人身份证明办理登记手续。

（3）异地股东可采用信函或传真的方式登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》（附件三），以便登记确认。

（4）本次股东大会不接受电话登记

2、登记时间：本次股东大会现场登记时间为2025年5月7日上午9:00至12:00，下午13:00至17:00。采用信函或传真方式登记的须在2025年5月7日18:00之前送达或传真到公司。

3、登记地点：福建省福州市闽侯县福州高新区乌龙江中大道7号海西高新技术产业园创新园二期16号楼12F公司证券投资部，邮编：350108（如通过信函方式登记，信封上请注明“2024年年度股东大会”字样）。

4、注意事项

（1）以上证明文件办理登记时出示原件或复印件均可，异地股东可凭以上有关证件采取信函或传真方式登记。

（2）出席会议签到时，出席人身份证和授权委托书必须出示原件，并于会议前半小时到达会场。

四、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（网址：http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

五、其他注意事项

1、联系方式

联系人：张清河

电话：0591-38265188 传真：0591-83052199

2、本次股东大会现场会议为期半天，与会股东或委托代理人的食宿及交通等费用自理。

六、备查文件

1、第五届董事会第八次会议决议；

2、第五届监事会第七次会议决议；

3、深交所要求的其他文件。

另附：附件一：参加网络投票的具体操作流程

附件二：授权委托书

附件三：参会股东登记表

特此公告。

福建广生堂药业股份有限公司董事会

2025年4月17日

附件一：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“350436”，投票简称为“广生投票”。

2、填报表决意见或选举票数。

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

3、本次股东大会设置总议案。

股东对总议案进行投票，视为对所有议案表达相同意见。股东对同一议案出现总议案与分议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对分议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的分议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对分议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2025年5月9日9:15一9:25，9:30一11:30 和13:00一15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统的投票程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2025年5月9日9:15一15:00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件二：

授权委托书

福建广生堂药业股份有限公司：

兹全权委托 先生/女士代表本人（本单位）出席福建广生堂药业股份有限公司2024年年度股东大会，对以下议案以投票方式按以下意见行使表决权，本人（本单位）对表决事项若无具体指示的，代理人可自行行使表决权，后果均由本人（本单位）承担。

■

委托人姓名或名称：

委托人身份证或营业执照号码：

委托人持股数：

委托人股票账号：

委托日期：

授权委托有效期限：

委托人签字或盖章：

受托人签名：

受托人身份证号码：

附件三：

福建广生堂药业股份有限公司

2024年年度股东大会参会股东登记表

■

证券代码：300436 证券简称：广生堂 公告编号：2025033

福建广生堂药业股份有限公司

关于2024年年度报告披露的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月16日召开了第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于〈2024年年度报告〉及其摘要的议案》。

为使广大投资者全面了解公司2024年度的经营成果及财务状况，公司《2024年年度报告》、《2024年年度报告摘要》将于2025年4月18日刊登在中国证券监督管理委员会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上，敬请投资者注意查阅。

特此公告。

福建广生堂药业股份有限公司董事会

2025年4月17日

证券代码：300436 证券简称：广生堂 公告编号：2025034

福建广生堂药业股份有限公司

关于举办2024年年度报告网上业绩说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：●

1、会议召开时间：2025年4月25日（星期五）15:00-17:00

2、会议召开方式：网络互动方式

3、会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）

4、会议问题征集：投资者可于2025年4月25日前访问网址https://eseb.cn/1nh8pEe65VK或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

■

福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）已于2025年4月18日在巨潮资讯网上披露了《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2025年4月25日（星期五）15:00-17:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办公司2024年年度报告网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。

一、说明会召开的时间、地点和方式

会议召开时间：2025年4月25日（星期五）15:00-17:00

会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）

会议召开方式：网络互动方式

二、参加人员

公司董事长、总经理李国平先生，独立董事吴红军先生，财务总监官建辉先生，副总经理、董事会秘书张清河先生。（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。

三、投资者参加方式

投资者可于2025年4月25日（星期五）15:00-17:00通过网址https://eseb.cn/1nh8pEe65VK或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于2025年4月25日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

■

四、联系人及咨询办法

联系人：张清河

电话：0591-38265188

传真：0591-83052199

邮箱：zhangqinghe@cosunter.com

五、其他事项

本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。

特此公告。

福建广生堂药业股份有限公司董事会

2025年4月17日