（上接241版）

（上接241版）

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2025-026）。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

（九）审议通过《关于2024年度拟不进行利润分配的预案》

根据《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，鉴于公司2024年度合并报表归属于母公司股东的净利润、合并层面未分配利润及母公司未分配利润均为负值；同时考虑到公司日常生产经营发展需要，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他方式的分配。

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《关于2024年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2025-027）。

另，公司将在上海证券交易所上证路演中心召开2024年度暨2025年第一季度业绩说明会，具体情况请关注公司后期披露的相关公告。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（十）分项审议通过《关于董事、高级管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》

公司董事、高级管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案是依据公司所处的行业、规模的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定和执行的，程序合法、有效，不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《关于董事、高级管理人员2024年度薪酬情况及2025年度薪酬方案的公告》（公告编号：2025-028）。

10.1《关于非独立董事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》

本分项议案中非独立董事李林、吴静、何祚军、闵万里回避表决。

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票；回避4票。

10.2《关于独立董事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》

本分项议案中独立董事周婷、盛建明、王朝曦回避表决。

表决结果：同意4票；反对0票；弃权0票；回避3票。

10.3《关于非董事高级管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票；回避0票。

本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会分项审议通过，审议时关联董事已回避表决。本议案中关于10.1及10.2董事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案尚需提交公司股东大会审议。

（十一）审议通过《关于公司及子公司2025年度向金融机构申请授信额度预计的议案》

公司及下属子公司（含全资子公司及控股子公司）根据日常经营及业务发展需要，2025年度拟向银行等金融机构申请不超过人民币50,000万元（含本数）的授信额度，符合公司日常经营需要，有利于推动公司业务发展，因此公司董事会同意本次授信额度预计事项。

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《关于公司及子公司2025年度向金融机构申请授信额度预计的公告》（公告编号：2025-029）。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（十二）审议通过《关于公司2025年度对外担保额度预计的议案》

为满足2025年度公司全资子公司日常经营和业务发展资金需要，保证其业务顺利开展，公司拟在合并范围内下属全资子公司广州天创智造科技有限公司、广州天创新零售科技有限公司、广州接吻猫科技有限公司申请信贷业务及日常经营需要时为其提供授信类担保，担保金额合计不超过人民币14,000万元，担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等。

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《关于公司2025年度对外担保额度预计的公告》（公告编号：2025-030）。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（十三）审议通过《关于2023年度财务报表审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明的议案》

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《董事会关于2023年度财务报表审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明》。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

（十四）审议通过《关于2023年度内部控制审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明的议案》

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《董事会关于2023年度内部控制审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明》。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

（十五）审议通过《关于申请撤销公司股票退市风险警示和其他风险警示的议案》

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《关于申请撤销公司股票退市风险警示和其他风险警示的公告》（公告编号：2025-033）。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

（十六）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》

经综合考虑公司现有业务状况、发展需求、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）专业胜任能力等因素，公司拟续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。

具体内容详见公司于同日披露于上海证券交易所网站的公告《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2025-034）。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（十七）审议通过《关于提请召开股东大会的议案》

公司董事会同意公司召开股东大会审议上述需要提交股东大会表决的议案，并根据工作计划的安排确定本次股东大会的召开时间、地点及发出通知。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2025年4月19日

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2025-026

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际

使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定，现将天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准天创时尚股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可﹝2020﹞526号）核准，公司向社会公开发行A股可转换公司债券600万张，每张面值100元，按面值发行，募集资金总额为人民币60,000万元，扣除保荐与承销费用和其他发行费用后，募集资金净额为人民币590,385,113元。

上述募集资金已于2020年7月2日全部到位，已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道”）审验，并于2020年7月2日出具普华永道中天验字（2020）第0555号的《天创时尚股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金到位情况的审验报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理，公司与保荐机构华兴证券有限公司（以下简称“华兴证券”）、开户银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

（二）本年度募集资金使用金额及节余情况

■

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况

1、募集资金管理制度情况

为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照有关法律法规、规范性文件以及公司章程的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，于2012年8月5日召开第一届董事会第二次会议，审议通过《募集资金专项存储及使用管理制度》，并于2017年4月14日召开第二届董事会第十四次会议，根据公司经营实际情况对其进行相应更新。公司《募集资金专项存储及使用管理制度》对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督作出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2、募集资金三方监管协议情况

根据上述管理制度的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度。2020年7月16日，公司与保荐机构华兴证券及募集资金专项账户的开户银行中国民生银行股份有限公司广州分行、中国银行股份有限公司广州番禺支行于广州分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。该三方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

2024年度，公司按照上述协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司募投项目已结项，节余募集资金、累计产生的利息收入及银行理财收益已转出至公司一般账户，用于永久补充流动资金，对应募集资金专户已注销，详细情况如下表：

金额：人民币元

■

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附表1：2024年度募集资金使用情况对照表及附表2：2024年度公司使用闲置募集资金进行现金管理的实施情况表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

结合目前消费市场需求趋势变化，以及公司2024年前三季度的经营业绩情况与产能情况，公司认为募投项目“智能制造基地建设项目”目前已建成的2条生产线、第一期主体建筑物包括厂房、宿舍、物流仓库等功能区域，以及公司总部产业园已有的11条生产线足以满足公司目前生产经营需要和市场需求，故本着提高资金使用效率的原则，根据公司实际经营状况和未来发展规划，公司将“智能制造基地建设项目”原计划铺设8条生产线调整为铺设2条生产线，并对该项目的投资总额进行调减并结项。后续若有新增需求，公司将使用自有资金投资建设。

公司于2024年11月22日召开的第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议及于2024年12月9日召开的2024年第四次临时股东大会、“天创转债”2024年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于部分募投项目调整投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司调整募投项目“智能制造基地建设项目”投资规模、结项并将节余募集资金及期后产生的利息（具体金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金，后续用于公司的日常生产经营。具体内容详见公司于2024年11月23日披露于上海证券交易所网站的公告《关于部分募投项目调整投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-156）。

基于上述情况，报告期内，公司已将存放在中国民生银行股份有限公司广州分行（账号：671118998）内的募集资金2,781.88万元全部转入公司一般账户，用于永久性补充流动资金，并于2024年12月16日办理完毕上述募集资金专户的注销手续。具体内容详见公司于2024年12月18日披露于上海证券交易所网站的公告《关于注销募集资金专户的公告》（公告编号：2024-171）。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，本公司已按相关法律法规和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理和使用违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

2025年4月18日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了鉴证报告，鉴证报告认为：天创时尚董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》的规定编制，在所有重大方面公允反映了天创时尚2024年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

2025年4月18日，华兴证券对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了专项核查报告，专项核查报告认为：天创时尚2024年募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用；及时、真实、准确、完整地履行了信息披露义务；不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附表1：2024年度募集资金使用情况对照表；

附表2：2024年度公司使用闲置募集资金进行现金管理的实施情况表。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2025年4月19日

附表1：2024年度募集资金使用情况对照表

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

■

注1：上表中“募集资金承诺投资总额”为募集说明书中约定的初始募集资金承诺投资总额，“调整后投资总额”及“截至期末承诺投入金额”以最新披露的募集资金投资计划为依据确定。

注2：截至2024年12月募投项目结项，“智能制造基地建设项目”主体建筑工程陆续完工并投入使用，但是产线铺设尚未全部完成。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》中披露的项目经济效益，该等项目的承诺效益为项目税后财务内部收益率，该等项目已部分投产但未达产，因此暂未能核算其实际效益。

附表2：2024年度公司使用闲置募集资金进行现金管理的实施情况表（单位：人民币元）

■

注：

1、公司使用部分闲置募集资金进行现金管理已经公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十六次会议及第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议审议通过。

2、公司与上述理财产品合作方均不存在关联关系，公司购买上述理财产品均不属于关联交易。

3、购买的理财产品均未涉及诉讼，且均未涉及计提减值准备。

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2025-029

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司

关于公司及子公司2025年度向

金融机构申请授信额度预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月18日召开了第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司及子公司2025年度向金融机构申请授信额度预计的议案》，公司及下属子公司（含全资子公司及控股子公司）根据日常经营及业务发展需要，2025年度拟向银行等金融机构申请不超过人民币50,000万元（含本数）的授信额度，授信业务范围包括但不限于借款、承兑汇票、贸易融资、保函、信用证、流动资金贷款额度、固定资产贷款额度、融资租赁等，授信具体业务品种以金融机构最终核定为准。具体情况如下：

一、授信情况

根据公司经营发展规划和财务状况，为促进公司完成年度经营计划和目标，满足公司经营发展的资金需求，增强公司融资储备，公司及下属子公司（含全资子公司及控股子公司）拟向银行等金融机构申请不超过人民币50,000万元（含本数）的授信额度（在不超过总授信额度范围内，最终以各银行实际审批的授信额度为准）。

授信业务范围包括但不限于借款、承兑汇票、贸易融资、保函、信用证、流动资金贷款额度、固定资产贷款额度、融资租赁等，具体授信业务品种以金融机构最终核定为准。

同时，因相关增信条件发生变化，公司及子公司拟为上述授信额度提供担保，担保形式包括但不限于信用、保证、资产抵押或质押等，具体担保措施以公司及子公司与金融机构签订的合同约定为准，担保情形包括公司为下属子公司提供担保、子公司为母公司提供担保、合并报表范围内子公司之间互相提供担保。

上述授信额度不等于公司实际融资金额，具体融资金额在授信额度内，根据公司实际资金需求情况确定。授信期限自2024年年度股东大会审议通过之日起，至公司下一年审议年度授信额度的股东大会审议通过新的年度授信计划之日止，最长期限不超过股东大会审议通过之日起12个月。授信期限内，授信额度可循环使用。

为提高工作效率，及时办理融资业务，公司董事会同意授权公司管理层及其授权人士在上述额度范围内及决议有效期内代表公司签署与本次授信有关的法律文件（包括但不限于签署授信、借款合同以及其他法律文件），不再上报董事会审议，不再对单一银行出具董事会融资决议。

公司本次向金融机构申请授信额度将用于公司生产经营，有利于公司业务的发展，不会对公司经营活动产生重大不利影响，符合公司及全体股东的利益。

二、审议程序

公司于2025年4月18日召开的第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司及子公司2025年度向金融机构申请授信额度预计的议案》。

公司董事会认为：公司及下属子公司（含全资子公司及控股子公司）根据日常经营及业务发展需要，2025年度拟向银行等金融机构申请不超过人民币50,000万元（含本数）的授信额度，符合公司日常经营需要，有利于推动公司业务发展，因此公司董事会同意本次授信额度预计事项，并同意提交股东大会审议。

公司监事会认为：公司及下属子公司根据日常经营及业务发展需要，2025年度拟向银行等金融机构申请授信额度事项符合公司日常经营需要，有利于推动公司业务发展，因此公司监事会同意本次授信额度预计事项。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2025年4月19日

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2025-030

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司

关于公司2025年度对外担保额度

预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 被担保方：广州天创智造科技有限公司（以下简称“天创智造”）、广州天创新零售科技有限公司（以下简称“天创新零售”）、广州接吻猫科技有限公司（以下简称“接吻猫”）均为天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）的全资子公司。

● 公司2025年度拟为全资子公司提供授信类担保合计不超过人民币14,000万元。

● 本次担保无反担保。

● 本公司不存在逾期对外担保。

● 特别风险提示：本次被担保方天创智造、天创新零售、接吻猫为资产负债率超过70%的全资子公司，请投资者充分关注相关风险。

一、担保情况概述

（一）担保基本情况

公司于2025年4月18日召开了第五届董事会第十二次会议与第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司及子公司2025年度向金融机构申请授信额度预计的议案》，同意公司及子公司向金融机构申请不超过人民币50,000万元授信额度，并同意公司及子公司为上述授信额度提供担保，担保形式包括但不限于信用、保证、资产抵押或质押等，担保情形包括公司为下属子公司提供担保、合并报表范围内子公司之间互相提供担保。

为满足2025年度公司全资子公司日常经营和业务发展资金需要，保证其业务顺利开展，公司拟在合并范围内下属全资子公司天创智造、天创新零售、接吻猫申请信贷业务及日常经营需要时为其提供授信类担保，担保金额合计不超过人民币14,000万元（此额度包括在上述人民币50,000万元的授信额度内），担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等，具体担保情况预计如下：

单位：人民币万元

■

注1：上表为2025年度公司预计对全资子公司提供的担保总额，由于担保事项执行前需与各金融机构协商后最终确定相关担保条款及对应额度，为了不影响上述公司日常经营，在不超过本次担保预计总额的前提下，公司提请股东大会授权公司管理层可以根据实际经营情况，在担保方主体不变的情况下可以分别对上述被担保方之间的担保金额进行调剂使用，不需要单独再进行审批，其中单笔担保金额可超过公司净资产的10%，担保方式包括但不限于信用担保、抵押担保、质押担保等。

注2：上表中“担保额度占上市公司最近一期经审计净资产比例”为担保额度占上市公司最近一期合并口径归母净资产的比例。

（二）公司就本次担保事项履行的决策程序及尚需履行的决策程序

为保证公司及子公司申请授信的顺利开展，公司第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司2025年度对外担保额度预计的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本次担保事宜需提交公司股东大会审议。本次担保事项经股东大会表决通过后生效，有效期至公司下一年审议年度担保额度预计的股东大会审议通过新的年度担保计划之日止，最长期限不超过股东大会审议通过之日起12个月内。在上述担保额度内，公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据实际经营情况的需要，在担保额度内办理具体事宜，并代表公司签署相关协议和文件，公司办理每笔担保事宜不再单独召开董事会及股东大会。

二、被担保人基本情况

（一）广州天创智造科技有限公司

天创智造成立于2020年12月14日，注册资本为1,000万元，法定代表人：何祚军，住所：广州市南沙区东涌镇长莫大道3号（仅限办公）。天创智造为公司的全资子公司，主营业务为销售鞋类及皮革制品。

天创智造主要财务数据如下：

单位：人民币元

■

注：以上财务数据已经审计。

（二）广州天创新零售科技有限公司

天创新零售成立于2014年03月14日，注册资本为3,600万元，法定代表人：吴静，住所：广州市南沙区东涌镇银沙大街31号之十（仅限办公）。天创新零售为公司的全资子公司，主营业务为销售鞋类及皮革制品。

天创新零售主要财务数据如下：

单位：人民币元

■

注：以上财务数据已经审计。

（三）广州接吻猫科技有限公司

接吻猫成立于2020年12月14日，注册资本为1,000万元，法定代表人：吴静，住所：广州市南沙区东涌镇银沙大街31号之十（仅限办公）。接吻猫为公司的全资子公司，主营业务为销售鞋类及皮革制品。

接吻猫主要财务数据如下：

单位：人民币元

■

注：以上财务数据已经审计。

三、担保协议的主要内容

上述担保事项经股东大会审议通过后，尚需公司与金融机构协商后签署担保协议，具体担保金额、担保期限、担保方式等条款将在上述预计范围内，以公司及被担保公司日常经营资金的实际需求确定。

四、担保的必要性和合理性

公司本次对外担保均是对全资子公司提供的担保，符合公司的发展需要。上述被担保方虽资产负债率超过70%，但其经营状况稳定、担保风险可控，本次担保不会对公司的生产经营和业务发展造成不利影响，也不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司将在提供担保后密切关注被担保方的生产经营情况及财务状况，并就可能发生的债务风险提前预警并采取相应措施确保公司财产、资金安全。

五、董事会意见

董事会认为：公司为全资子公司授信业务提供担保，符合公司及子公司的日常经营需要，有利于保证公司现金流，推动公司业务发展，因此公司董事会同意本次担保事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

六、监事会意见

监事会认为：公司拟为合并范围内全资子公司天创智造、天创新零售、接吻猫提供合计不超过人民币14,000万元的授信类担保，符合公司及子公司日常经营需要，有利于推动公司及子公司业务发展，因此公司监事会同意本次对外担保额度预计事项。

七、公司累计对外担保的情况

截至本公告披露日，公司及子公司对外担保余额为1,000万元，占公司2024年度经审计归母净资产的0.96%，系对全资子公司提供的担保，无对并表范围以外的公司提供担保的情况，担保风险总体可控，不存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。

截至本公告披露日，公司及子公司不存在逾期对外担保情况。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2025年4月19日

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2025-031

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司

关于补充计提2024年度资产减值

准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

在天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报表审计过程中，经公司与年审会计师确认，为更加真实、准确和公允地反映2024年12月31日资产和经营状况，根据《企业会计准则》等相关规定，本着谨慎性原则，公司对存在减值迹象的资产补充计提了相应减值准备，现将相关情况公告如下：

一、本次补充计提资产减值准备情况概述

本次补充计提的资产减值准备金额为936.59万元，具体情况及与公司于2025年1月25日披露的《关于计提资产减值准备及减少确认部分递延所得税资产的公告》（公告编号：2025-004）差异情况如下表：

单位：人民币万元

■

注：上表中金额若是损失，以“一”号填列，合计金额与各分项之和的差异系尾差。

二、主要差异情况说明

1、投资性房地产减值准备新增计提原因：公司基于谨慎性原则，聘请了资产评估机构广东中广信资产评估有限公司对公司部分存在减值迹象的固定资产及投资性房地产进行评估，根据评估结果，对投资性房地产补充计提资产减值1,063.96万元。

2、应收款项减值损失减少计提原因：公司基于谨慎性原则，对2024年度公司账面的应收款项重新进行评估，确认前期识别到的某些单项计提坏账准备的应收款项已全额收回，故减少计提坏账准备129.10万元。

综上，经与年审会计师沟通并最终审计确认，公司较前次《关于计提资产减值准备及减少确认部分递延所得税资产的公告》（公告编号：2025-004）补充计提资产减值损失936.59万元。

三、2024年度计提资产减值准备及减少确认部分递延所得税资产对公司的影响

本次补充计提资产减值准备后，公司2024年度累计计提资产减值准备3,570.07万元，减少公司2024年度利润总额3,570.07万元。另，经年审会计师审计确认，最终公司2024年度减少确认递延所得税资产561.91万元，减少公司2024年度净利润561.91万元，与前次《关于计提资产减值准备及减少确认部分递延所得税资产的公告》（公告编号：2025-004）中数额无较大差异。

公司2024年度计提资产减值准备及减少确认部分递延所得税资产均已计入当期损益，已在《2024年年度报告》中详细列报，具体内容详见公司于同日披露的《2024年年度报告》。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2025年4月19日

证券代码：603608 证券简称：*ST天创 公告编号：临2025-034

债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）

● 天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月18日分别召开了第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘华兴所为公司2025年度财务报表及内部控制审计机构，该议案尚需提交公司股东大会审议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

华兴所前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴所。2019年7月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。

华兴所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为童益恭先生。

截至2024年12月31日，华兴所拥有合伙人71名、注册会计师346名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师182人。

华兴所2024年度经审计的收入总额为37,037.29万元，其中审计业务收入35,599.98万元，证券业务收入19,714.90万元。2024年度为91家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业（包括计算机、通信和其他电子设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、医药制造业、专用设备制造业等）及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，农、林、牧、渔业等，审计收费总额（含税）为11,906.08万元，其中本公司所在的制造业上市公司审计客户71家。

2、投资者保护能力

截至2024年12月31日，华兴所已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

华兴所近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。

3、诚信记录

华兴所近三年因执业行为受到监督管理措施4次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及纪律处分的情况。13名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施3次、自律监管措施1次、自律惩戒2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分。

（二）项目组成员信息

1、项目组成员信息

项目合伙人及签字注册会计师（拟）：杨新春，注册会计师，2003年起从事注册会计师业务，从事证券服务业务超过20年，至今为多家上市公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

签字注册会计师（拟）：刘琪，注册会计师，2013年起从事注册会计师业务，从事证券服务业务超过10年，至今为多家上市公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

项目质量控制复核人（拟）：黄国香，注册会计师，1995年起从事注册会计师业务，从事证券服务业务超30年，近三年签署或复核了多家上市公司审计报告。

2、诚信记录

华兴所拟签字项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

华兴所及拟签字项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

公司拟在不超过2024年度审计费用总额的基础上，结合公司2025年度业务规模变化情况、审计工作繁简程度及实际参加审计业务的工作人员投入的专业知识和工作经验等各项因素，按照公允合理的原则由双方协商确定2025年度最终审计费用。公司董事会提请股东大会授权公司董事长、董事长指定的授权代理人或公司管理层，保持以工作量为基础的原则，根据2025年度的具体审计要求和审计范围与华兴所协商确定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会意见

公司第五届董事会审计委员会于2025年4月8日召开审计委员会会议，对华兴所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等信息进行了认真审查，认为华兴所2024年为公司提供审计服务，表现了良好的职业操守和执业水平，且具备执行证券、期货相关业务资格，具备从事财务报表审计、内部控制审计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，诚信情况良好，不会影响其独立性，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。综上，公司审计委员会同意续聘华兴所为公司2025年度财务报表审计机构及内部控制审计机构，同意将该事项提请公司第五届董事会第十二次会议审议。

（二）董事会审议意见

公司于2025年4月18日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任华兴所为公司2025年度审计机构，并将该事项提交公司股东大会审议。

（三）监事会审议意见

公司于2025年4月18日召开第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。经审核，监事会认为：华兴所具有从事证券相关业务资格与条件，具备为公司提供专业审计服务的经验与能力，同意续聘华兴所为公司2025年度审计机构。

（四）生效日期

本次拟聘任华兴所为公司2025年度审计机构的事项，尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会

2025年4月19日