内蒙古北方重型汽车股份有限公司2024年年度报告摘要
(下转82版)
公司代码：600262 公司简称：北方股份
第一节 重要提示
1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3、公司全体董事出席董事会会议。
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2025年4月18日，公司八届二十一次董事会审议通过，2024年度利润分配预案为：以2024年12月31日总股本17000万股为基数，向全体股东按每10股派现金股利3.16元（含税），派发股利总额53,720,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配，本年度公积金不转增股本。此预案尚需提交股东大会审议。
第二节 公司基本情况
1、公司简介
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2、报告期公司主要业务简介
公司所处行业为工程机械行业的细分产业--矿用车行业。矿用车主要用于将露天矿山的剥离物或开采出来的各类矿料运输至排土场或集中破碎站，是煤矿、铁矿、有色金属矿、建材矿等各类矿产资源产业链中不可或缺的生产装备。
目前矿用车产品部分零部件以国外采购为主。近年来，公司不断强化科技自立自强，持续通过关键核心技术攻关，解决“卡脖子”问题，加大国产化研发替代初见成效，零部件国产化率不断提高。
矿用车具有“大产品、小市场”的特性和高可靠性、高耐久性的要求，使用寿命长、作业效率高、单车售价较高，故该产品市场覆盖面较窄，下游客户主要为矿产等大型资源类企业。因此，矿用车行业的繁荣与否与实体经济相关度极高，具有明显的周期性行业的特点。
矿用车行业竞争程度较为激烈，目前处于较为成熟的发展阶段，产品的行业集中度较高。公司作为国内矿用车行业的龙头企业，有利于在行业集中度不断提高的背景下充分发挥规模经济优势和综合竞争力优势。
公司主要业务为矿用车的研发、生产、销售和服务，同时提供矿用车备件、维修承包及劳务服务等。可生产载重28一400吨全系列矿用车（含机械传动矿用车、电动轮矿用车、矿用洒水车、双动力矿用车、纯电动矿用车、氢能源矿用车等），建有遍布全国、辐射全球的营销服务网络，系列化产品广泛应用于冶金、煤炭、有色、化工、建材、水电、交通基建七大矿业领域，遍布于国内外数百个大型露天矿山，特别是在长江三峡工程、黄河小浪底水电工程、金沙江溪洛渡水电工程等国家级建设项目及国家能源集团、国家电投集团、华能集团、中铁建集团、中广核集团、中水电集团、鞍钢集团、海螺集团、华润集团、紫金矿业、江铜集团旗下各大矿山开发中发挥了重要作用。
3、公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4、股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5、公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期内，公司实现合并营业收入29.18亿元，较上年同期增长21.43%，实现归属于上市公司股东的净利润17,890.92万元，较上年同期增长26.25%。
2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
证券代码：600262 证券简称：北方股份 编号：2025-011
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
内蒙古北方重型汽车股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月18日召开八届二十一次董事会会议，审议通过了关于《续聘会计师事务所》的议案，董事会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务审计和内部控制审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议。现将有关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。
立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54亿元，同行业上市公司审计客户62家。
2.投资者保护能力
截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
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3.诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次和纪律处分无，涉及从业人员131名。
（二）项目信息
1.基本信息
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（1）项目合伙人近三年从业情况
姓名：安行
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（2）签字注册会计师近三年从业情况
姓名：李强
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（3）质量控制复核人近三年从业情况
姓名：黄飞
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2.项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。
3.审计收费
2025年度审计费用拟为人民币47.5万元，其中年报审计费用35万元，内部控制审计费用10万元，财务公司关联交易金融业务的专项说明2.5万元。审计收费定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及会计师事务所的收费标准确定，与2024年度审计费用持平。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会审阅了相关材料，认为立信具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。立信在为公司提供2021年至2024年审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的工作准则，较好地完成了公司委托的各项审计工作，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求。同意续聘立信为公司2025年度财务审计和内部控制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于2025年4月18日召开第八届二十一次董事会，审议通过《关于续聘会计师事务所》的议案，同意续聘立信为公司2025年度财务审计和内部控制审计机构。表决情况为：6 票赞成，0 票反对，0 票弃权。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会
2025年4月22日
证券代码：600262 证券简称：北方股份 编号：2025-012
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
关于计提（转回）资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
内蒙古北方重型汽车股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年4月18日召开八届二十一董事会、八届十一次监事会会议，审议通过了关于《计提（转回）资产减值准备》的议案，本议案尚需提交公司股东大会审议通过。现将相关具体情况公告如下：
根据《企业会计准则》相关规定，为客观、公允地反映公司资产状况，本着谨慎性原则，公司对2024年12月31日的各项资产进行了全面清查，判断其是否存在减值迹象，并进行减值测试。具体涉及事项如下：
一、资产减值准备计提及转回情况
1.存货跌价准备
在存货减值测试过程中，考虑到技术进步、市场变化等因素，在上一年度减值计提的基础上，结合资产负债表日实际情况，补提了存货跌价准备，共增加当年资产减值损失87,684,223.65元。具体情况如下：
（1）聘请专业机构评估存货减值情况
委托专业评估机构对库存的TR60车型专用原材料、其他车型库龄较长、周转较慢的原材料、TR50D、NTS35、TR65E产成品等难以合理取得可变现净值的存货，进行了专项评估。
①原材料
涉及TR60车型专用及其他车型库龄较长、周转较慢的原材料，该部分存货原值88,029,361.87元，已计提减值准备46,495,390.75元，经评估，本次计提减值准备37,718,983.30元。
②库存商品
涉及TR50D成品24台，TR65E成品1台及NTS35成品4台。
TR50D车型受排放标准影响，不能在国内销售，目前库存整车全部是为印尼代理商生产的产品。受印尼煤炭市场和中国宽体车低价格冲击，该车型在印尼滞销，且印尼代理商目前尚有积压车辆。
TR65E车型属于研发的新能源产品，库存时间超过一年，一直寻找不到意向客户。
NTS35产品属于2013年研发的剥离车，库存时间长，一直寻找不到意向客户，形成滞销。
该部分库存商品原值51,243,712.68元，已计提减值准备14,508,880.79元，经评估，本次计提减值准备18,077,203.89元。
（2）经评估以外的存货减值情况
对于除聘请专业机构专项评估以外的存货，公司组织产品研究院、营销公司、品质管理部、制造部会同风险控制部和财务金融部，结合在手合同、技术升级及客户定制化需要，参考近几年评估减值率，共同分析评估测试，认定当期计提减值准备31,888,036.46元。
2.合同资产减值准备
针对产品质保金形成的合同资产，经减值测试，计提减值准备5,615,440.44元。
以上2项资产减值准备合计93,299,664.09元。
二、信用减值准备计提及转回情况
1.个别认定的应收账款坏账准备计提、转回及核销情况
（1）应收武钢中非（香港）矿业有限公司款项以前年度已经个别认定并计提坏账准备，本期实现部分回款，转回坏账准备838,847.77元。
（2）应收Warkworth Mining Limited（澳矿）NTE360矿车款项，因产品噪声未达到合同要求，整改期满，2024年10月收到客户扣款通知，公司核销应收账款5,365,133.21元（$757,498.30）。
2.对公司的应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款及长期应收款项，经信用风险减值测试，本年计提信用减值准备3,531,118.28元。
以上2项本年共计提信用减值准备2,692,270.51元。
除以上事项外，公司无其它资产减值损失（含信用减值损失）变动情况。
三、对公司报告期利润总额的影响
公司本报告期计提资产减值准备（含信用减值准备）共计95,991,934.60元，相应减少公司当期利润总额95,991,934.60元。
上述资产减值准备计提（转回）事项，已与年审立信会计师事务所充分沟通，并得到确认。
四、董事会审计委员会意见
本次计提（转回）资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定。基于谨慎性原则，公司依据实际情况计提（转回）资产减值准备的依据充分，公允地反映了公司的资产状况和财务状况，同意本次计提（转回）资产减值准备，并同意将本议案提交公司董事会审议。
五、监事会意见
公司按照《企业会计准则》和公司会计政策进行计提（转回）资产减值准备，符合公司实际情况，体现了公司会计政策的稳健、谨慎，公允地反映公司资产状况，不存在损害公司及中小股东利益的情况，同意公司本次计提（转回）资产减值准备。
特此公告。
内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会
2025年4月22日
报备文件：
1.公司八届二十一次董事会决议
2.公司八届十一次监事会决议
证券代码：600262 证券简称：北方股份 编号：2025-013
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
关于修订《公司章程》的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据中国证监会《上市公司章程指引》（2025年修订）的有关规定，内蒙古北方重型汽车股份有限公司（以下简称公司）拟取消监事会，原监事会的职权由董事会审计委员会行使。为了进一步规范公司治理，结合公司实际，拟对《公司章程》进行全面修订。公司于2025 年4 月18日召开八届二十一次董事会，审议通过了《关于修订〈公司章程〉并取消监事会的议案》。《公司章程》具体修订情况如下：
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