山东先达农化股份有限公司

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关制度。

《董事会审计委员会议事规则》《会计师事务所选聘制度》《外汇套期保值业务管理制度》《内部审计管理制度》《财务管理制度》已经公司第五届董事会审计委员会第七次会议审议通过，并同意提交董事会审议。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

（二十六）审议通过《关于制定〈市值管理制度〉的议案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《市值管理制度》。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

（二十七）审议通过《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》

经与会董事审议，同意公司于2025年5月20日召开2024年年度股东大会。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于召开2024年年度股东大会的通知》（公告编号：2025-025）。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-016

山东先达农化股份有限公司

2024年年度利润分配方案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

●公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

●本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准，敬请广大投资者注意投资风险。

一、利润分配方案内容

（一）利润分配方案的具体内容

经政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为-2,587.55万元，母公司2024年度实现净利润724.56万元。截至2024年12月31日，公司合并报表累计未分配利润为125,299.13万元；母公司累计未分配利润为78,634.73万元。

经公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

（二）是否可能触及其他风险警示情形

公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

■

二、2024年度不进行利润分配的情况说明

（一）公司所处行业情况及发展阶段

报告期内， 国内农药行业受供需结构深度调整影响，整体运行压力持续显现。从全年走势来看，上半年行业供需矛盾尤为突出，下半年虽受益于成本端支撑及产能优化调整，部分产品价格有所反弹，但终端需求持续低迷，价格反弹力度有限，行业景气度仍处于低位运行状态。

目前，公司处于转型升级重要时期，随着业务规模的持续扩张，在生产、销售及管理等多个运营层面，对资金的投入需求也会相应增加。同时，为了加速创新产品的研发进程和促进其产业化转化，公司持续保持对研发领域的高投入。旨在增强公司的核心竞争力，为未来的可持续发展奠定坚实基础。

（二）公司盈利水平及资金需求

2024年度，公司实现营业收入241,910.28万元，归属于上市公司股东的净利润为-2,587.55万元。根据公司中长期战略规划，公司需要大量资金来推进业务拓展、研发投入、技术和人才储备，以增强公司核心竞争力，实现公司持续、稳定、健康发展，为广大股东创造更大的价值。

（三）公司不进行利润分配的原因

鉴于公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为负，考虑到行业现状，结合公司实际经营情况、未来经营计划和资金需求，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

（四）公司留存未分配利润的用途说明

公司留存未分配利润主要用于满足日常经营需要，支持各项业务的开展以及流动资金需求，为公司持续稳健经营及发展提供保障。

（五）公司按照中国证监会相关规定为中小股东参加现金分红决策提供便利

在公司年度股东大会审议本议案时，中小股东可通过网络投票方式对本议案进行投票，公司将披露分段表决情况。同时，公司将在本方案披露后，适时召开年度业绩说明会，投资者对公司经营、现金分红等相关事项的意见或建议，均可在线与公司沟通。

公司将一如既往地重视以现金分红形式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，为中小股东参与现金分红决策提供便利，同时积极履行公司的利润分配制度，给全体股东带来更多的回报。

三、公司履行的决策程序

1.董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《2024年年度利润分配方案的议案》，并同意将该议案提交公司2024年年度股东大会审议。

2.监事会意见

公司于2025年4月22日召开第五届监事会第五次会议，审议通过了《2024年年度利润分配方案的议案》。监事会认为：本次利润分配预案符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定，充分考虑了公司的经营与财务状况及公司所处行业现状等因素，有利于稳步推动公司后续发展，不存在损害公司全体股东尤其是中小股东利益的情形。监事会同意公司拟定的2024年度利润分配方案，并同意将议案提交公司股东大会审议。

四、风险提示

公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-017

山东先达农化股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现将具体内容公告如下：

一、本次计提资产减值准备的概况

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为更加准确、客观地反映公司2024年度财务状况和经营情况，基于谨慎性原则，公司对截至2024年12月31日合并财务报表范围内的各类资产进行充分评估和减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提减值准备。经测算，2024年度，公司累计计提各项资产减值准备合计1,354.03万元，具体计提减值准备情况如下：

1.应收账款等金融资产减值准备计提情况

公司对应收账款、其他应收款等金融资产采用预期信用损失方法计提减值准备。2024年度，公司结合应收款项的风险特征、客户性质、账龄分布等信息，对应收款项的可回收性进行综合评估后，计提信用减值损失489.42万元。

2.存货减值计提情况

公司对存货采用成本与可变现净值孰低计量，在综合考虑市场价格、存货状态及用途等因素的基础上，对存货可变现净值进行全面评估后，2024年度，公司计提存货跌价准备864.61万元。

二、 本次计提减值准备对公司的影响

2024年度，公司计提资产减值准备将导致合并财务报表信用减值损失增加489.42万元，资产减值损失增加864.61万元，公司合并财务报表利润总额减少1,354.03万元。

三、 审计委员会意见

公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，计提依据充分，公允地反映了报告期末公司的资产状况和财务状况，同意本次计提资产减值准备，并将该议案提交董事会审议。

四、董事会意见

公司基于谨慎原则，依据相关会计政策和公司资产实际情况计提资产减值准备，计提后能够更加公允的反映公司的资产状况，有利于向投资者提供更加可靠的财务信息。董事会同意本次计提资产减值事项。

五、监事会意见

公司本次计提资产减值准备是按照《企业会计准则》和公司相关会计政策进行的，能够更加真实、公允地反映公司的资产价值和财务状况，决策程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-019

山东先达农化股份有限公司

关于续聘2025年度审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：政旦志远（深圳）会计师事务所(特殊普通合伙)

山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，公司董事会同意续聘政旦志远（深圳）会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“政旦志远”）为公司2025年度审计机构，本议案尚需提交公司股东大会审议。具体情况公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1.基本信息

名称:政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期:2005年1月12日

组织形式:特殊普通合伙

注册地址: 深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路9号广电金融中心11F

首席合伙人: 李建伟

截至2024年12月31日，政旦志远拥有合伙人29人，注册会计师91人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数68人。

最近一个会计年度（2024年度，下同）经审计的收入总额为7,268.94万元，审计业务收入为6,340.74万元，管理咨询业务收入为797.30万元，证券业务收入为3,434.75万元。

2024年度上市公司审计客户家数：16家。

2024年上市公司审计客户前五大主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务服务业（按证监会行业分类）。

2024年度上市公司年报审计收费：2,459.60万元。

2024年度本公司同行业上市公司审计客户家数：13家。

2.投资者保护能力

截至公告日，政旦志远已购买职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限额5,000万元，并计提职业风险基金。职业风险基金2024年年末数（经审计）: 217.58万元。政旦志远职业风险基金的计提及职业责任保险的购买符合相关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

政旦志远近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次、自律监管措施0次和纪律处分0次。

15名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施11次、自律监管措施5次和纪律处分0次。

（二）项目信息

1.基本信息

拟签字项目合伙人：邱俊洲，2004年成为注册会计师，2007年开始从事上市公司审计，2024年9月开始在政旦志远执业，2022年开始为本公司提供审计服务， 近三年负责并签字的上市公司及挂牌公司审计报告合计6家。

拟签字注册会计师：吴泽娜，2021年2月成为注册会计师，2020年12月开始从事上市公司审计，2023年11月开始在政旦志远执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年负责并签字的上市公司及挂牌公司审计报告合计5家。

拟安排的项目质量复核人员：徐强，2017年4月成为注册会计师，2014年6月开始从事上市公司审计，2023年12月开始在政旦志远执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署或复核的上市公司和挂牌公司审计报告合计3家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：

■

3.独立性

政旦志远及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

关于2025年年度审计费用，公司董事会拟提请股东大会授权管理层依审计工作量与审计机构协商确定。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

1.审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会对政旦志远的执业情况进行充分的了解，并对其在2024年度的审计工作进行审查评估，认为政旦志远在审计期间坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的执业操守和业务素质，具有较强的专业能力，较好地完成了公司2024年度财务报告和内部控制的审计工作。因此，同意聘任政旦志远为公司2025年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

2.董事会的审议和表决情况

公司于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意续聘政旦志远为公司2025年度审计机构，并提请股东大会授权公司管理层根据2025年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。

3.生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交至公司2024年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-020

山东先达农化股份有限公司

关于公司及子公司使用自有资金

进行现金管理的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 现金管理产品：安全性高、流动性好、较低风险的理财产品，包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、收益凭证、协定存款、通知存款等产品。

● 现金管理额度: 山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用不超过人民币45,000万元的暂时闲置自有资金进行现金管理。

● 授权期限：自本次董事会审议通过之日起至下一年度审议相关议案的会议作出决议之日有效。

● 已履行的审议程序：已经公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过。

公司于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响正常经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币45,000万元的自有闲置资金进行现金管理，期限自本次董事会审议通过之日起至下一年度审议相关议案的会议作出决议之日有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环使用。本议案在董事会审议权限内，无需提交股东大会审议。现将相关事项公告如下：

一、本次使用自有资金进行现金管理的情况

1、投资目的

在确保公司日常生产经营资金需求以及保证资金安全的前提下，最大限度地提高公司资金使用效率和收益，公司及子公司拟使用暂时闲置的自有资金进行现金管理。

2、投资额度和期限

公司及子公司拟使用不超过人民币45,000万元的自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、较低风险的金融产品。在上述额度内资金可循环使用。使用期限为自本次董事会审议通过之日起至下一年度审议相关议案的会议作出决议之日有效。

3、投资品种

公司及子公司拟使用暂时闲置自有资金购买安全性高、流动性好、较低风险的理财产品，包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、收益凭证、协定存款、通知存款等产品。

4、资金来源

本次现金管理的资金来源为公司暂时闲置的自有资金。

5、实施方式

在额度范围和有效期内，由公司经营管理层行使决策权，权限包括但不限于选择合格的产品发行主体、确定金额、选择投资产品、签署相关合同或协议等，具体由公司财务管理中心负责组织实施。

二、投资风险分析及风险控制措施

1、投资风险

（1）虽然公司及子公司选择安全性高、流动性好、较低风险的理财产品，但仍受市场波动、宏观金融政策变化等因素影响，存在一定的系统性风险。

（2）相关工作人员的操作和监控风险。

2、风险控制措施

（1）公司将严格遵守审慎投资原则筛选投资对象,主要选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全的发行主体所发行的产品。

（2）公司财务管理中心将加强对相关理财产品的分析研究，及时分析和跟踪理财产品情况，一旦发现或判断有不利因素将及时采取相应的保全措施，控制投资风险。

（3）公司审计部负责对理财产品的资金使用与保管情况进行审计监督，对可能存在的风险进行评价。

（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

三、对公司日常经营的影响

公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理是在保障资金安全且风险可控的前提下实施的，不会影响公司日常资金正常周转需要，对公司主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大的影响。同时，通过进行适度的现金管理，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东谋取更多的投资回报。

四、审议程序

本次公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理已经公司第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议审议通过，本事项属于公司董事会决策权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

五、监事会意见

本次公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的决策程序符合相关规定，在保证不影响公司正常经营活动的前提下，公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理，可以提高自有资金的使用效率，获得一定的投资收益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-021

山东先达农化股份有限公司

关于公司及子公司

向银行申请授信额度及担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次授信金额:预计2025年度向各家银行申请总额不超过等值人民币336,300万元的综合授信额度。

● 本次担保预计额度：预计担保金额不超过人民币336,300万元。

● 被担保人名称:山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）、潍坊先达化工有限公司（以下简称“潍坊先达”）、济南先达化工科技有限公司（以下简称“济南先达”）、辽宁先达农业科学有限公司（以下简称“辽宁先达”）、济南瑞斯邦国际贸易有限公司（以下简称“济南瑞斯邦”）、沈阳先达绿色农业科技有限公司（以下简称“沈阳先达”）。

● 本次担保是否有反担保:本次担保不存在反担保。

● 对外担保逾期的累计数量：不存在逾期担保事项。

● 特别风险提示：被担保对象中的辽宁先达、济南先达、济南瑞斯邦、沈阳先达为资产负债率超过70%的公司，敬请投资者注意相关风险。

公司于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的议案》，现将相关事宜公告如下：

一、授信及担保情况概述

（一）授信及担保基本情况

根据公司及子公司日常经营及业务发展需要，公司及子公司潍坊先达、济南先达、辽宁先达、济南瑞斯邦、沈阳先达预计在2025年度向各家银行申请总额不超过等值人民币336,300万元的综合授信额度,用于办理包括但不限于流动资金贷款、承兑汇票、贴现、信用证、押汇、代付、保函、保理、质押等综合授信业务。期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止，在授权期限内额度可循环使用。具体情况如下：

单位：万元

■

上述授信额度不等于实际融资额度，实际融资金额应在授信额度内，并以银行与公司及子公司实际发生的融资金额为准。同时公司及子公司将根据各银行等金融机构授信要求，为公司及子公司在上述额度内的综合授信提供相应的担保，其中公司为资产负债率70%以上全资子公司提供担保总额度不超过90,500万元，公司为资产负债率70%以下全资子公司提供担保总额度不超过74,300万元。

（二）审议情况

公司于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。同时董事会提请股东大会授权公司管理层根据实际经营情况的需要，在授信额度内办理贷款等具体事宜，并签署相关协议和文件。

二、被担保人基本情况

（一）潍坊先达化工有限公司

注册资本：15,000万元

注册地点：潍坊滨海经济开发区临港化工园东二户

法定代表人：张建国

经营范围：农药原药、制剂、农药化工中间体的研发、生产（合成、配制）和销售（以安全生产许可证核准的产品为准，有效期限以许可证为准）；生产、销售：亚磷酸、醇基液体燃料（有限期限以许可证为准）；生产、销售：氯化钠、醋酸钠；经营本企业自产产品及技术的出口业务和企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限制公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司持有潍坊先达100%股权，截至2024年12月31日，潍坊先达资产总额101,803.89万元，负债总额21,960.15万元，净资产79,843.73万元，营业收入79,172.91万元，净利润4,869.08万元。

（二）济南先达化工科技有限公司

注册资本：200万元

注册地点：济南市高新区新泺大街2008号银荷大厦D-6层

法定代表人：江广同

经营范围：有毒品；易燃液体（不含剧毒品，成品油，第一类易制毒和第二类监控化学品的批发）（无仓储）（有效期限以许可证为准）；农药的开发、销售；种子、肥料的开发、销售；货物进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司持有济南先达100%股权，截至2024年12月31日，济南先达资产总额23,975.01万元，负债总额21,191.29万元，净资产2,783.73万元，营业收入44,549.36万元，净利润-369.37万元。

（三）辽宁先达农业科学有限公司

注册资本：28,000万元

注册地点：辽宁省葫芦岛经济开发区综合产业园汉江路417号

法定代表人：孙彦

经营范围：农药原药、中间体及制剂的研发、生产和销售；肥料的研发、生产和销售；技术推广服务；检测服务；生物学研究服务；其他农业科学研究与试验发展服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务和企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（经营范围中不含国家限制禁止的产品，涉及危险化学品的以安全生产许可证的产品为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本公司持有辽宁先达100%股权，截至2024年12月31日，辽宁先达资产总额208,477.90万元，负债总额197,411.33万元，净资产11,066.57万元，营业收入121,119.52万元，净利润-5,971.69万元。

（四）济南瑞斯邦国际贸易有限公司

注册资本：100万元

注册地点：山东省济南市高新舜华路新泺大街2008号银荷大厦D-6层

法定代表人：梁梦媛

经营范围：国际贸易代理;批发、零售:化工产品（不含危险化学品）;农业技术、农药的技术开发、技术服务;货物及技术进出口。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司持有济南瑞斯邦100%股权，截至2024年12月31日，济南瑞斯邦资产总额11,571.44万元，负债总额10,461.52万元，净资产1,109.92万元，营业收入18,297.51万元，净利润-32.13万元。

（五）沈阳先达绿色农业科技有限公司

注册资本：200万元

注册地点：辽宁省沈阳市沈北新区七星大街80-9号101

法定代表人：门亮

经营范围：许可项目:农药批发；农药零售；农作物种子进出口；农作物种子经营。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:化肥销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；技术进出口；货物进出口；进出口代理；化工产品销售（不含许可类化工产品）；制药专用设备销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）

本公司持有沈阳先达100%股权，截至2024年12月31日，沈阳先达资产总额6,245.05万元，负债总额7,053.10万元，净资产-808.06万元，营业收入21,529.87万元，净利润-762.22万元。

三、担保协议的主要内容

本次公司及子公司向银行申请授信额度及担保的事项，以相关方和银行签订的授信协议、借款合同及连带责任担保协议为准。

四、担保的必要性和合理性

本次公司及子公司向银行申请授信额度及担保的事项是为了满足公司及子公司日常经营资金需要，有助于更好地支持公司及子公司的业务拓展，保障公司稳定、可持续发展。被担保对象均为公司合并报表范围内的全资子公司，担保风险可控，不存在损害公司及股东利益的情形。

五、董事会意见

本次公司及子公司向银行申请授信额度及担保的事项能够为公司及子公司业务开展提供有力的资金保障，符合公司实际经营情况和整体发展战略。公司及子公司信誉及经营状况良好，具备较强的偿债能力，担保风险可控，不会对公司及子公司的正常运作和业务发展造成不良影响。

六、累积对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，公司对外担保余额为38,982.29万元，皆为公司对全资子公司提供的担保，占公司最近一期经审计净资产的19.81% (合并数)，不存在逾期及违规担保。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-022

山东先达农化股份有限公司

关于公司及子公司

开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 为进一步提高应对外汇市场波动风险的能力，更好地规避和防范山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）所面临的外汇汇率波动风险，公司及子公司拟开展规模不超过20,000万美元或等值外币外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他金融衍生产品等业务或业务组合。

● 已履行的审议程序：本次开展外汇套期保值业务已经公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

● 公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不以投机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常进出口业务为基础，但外汇套期保值业务仍存在汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险、履约风险、操作风险，敬请投资者注意投资风险。

一、外汇套期保值情况概述

1.开展外汇套期保值业务的目的

公司出口业务主要采用美元进行结算，当汇率出现较大波动时，汇兑损益可能会对公司的经营业绩造成一定影响。为进一步提高应对外汇市场波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，公司及子公司拟根据生产经营相关实际情况，适度开展外汇套期保值业务，以加强公司的外汇风险管理。

2.主要涉及币种及业务品种

公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的结算货币相同的币种，主要涉及的币种是美元。公司及子公司进行的外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他金融衍生产品等业务或业务组合。

3.业务规模及投入资金来源

本次外汇套期保值业务规模总额不超过20,000万美元或等值外币，为公司及子公司合计总额度，可循环使用，且在任一时间点，外汇套期保值业务规模不超过20,000万美元或等值外币。公司及子公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金和期权费外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。

4.授权及交易期限

该业务已经公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议，期限自股东大会审议通过之日起至下一年年度股东大会召开之日止。在上述额度范围及期限内，股东大会授权公司管理层审批签署相关法律文件，并由公司管理层指定专人负责实施与管理。

二、外汇套期保值风险分析

公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不以投机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常进出口业务为基础，但外汇套期保值业务仍存在一定的风险：

1.汇率波动风险：在汇率变动较大的情况下，当公司研判的汇率波动方向与外汇汇率实际走势发生大幅度偏离时，可能会造成公司汇兑损失。

2.内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。

3.客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款无法在预测的回款期内收回，会导致公司已签署的外汇套期保值业务合同无法交割而导致公司损失。

4.履约风险：在合约期限内合作的金融机构出现经营问题、市场失灵等重大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险。

5. 操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易业务操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。

三、风险控制措施

1.为避免汇率大幅波动风险，公司成立汇率监控委员会，负责外汇套期保值业务的具体操作。监控委员会负责密切关注国际外汇市场动态变化，加强对汇率的研究分析，在外汇市场发生重大变化时，及时调整外汇套期保值策略，最大限度地避免汇兑损失。

2.公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司外汇套期保值业务的操作原则、管理机构、审批权限、操作流程、风险控制等进行明确规定，对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。公司将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行操作，定期对交易合约签署及执行情况进行核查，控制业务风险，保证制度有效执行。

3. 为控制履约风险，公司及子公司开展外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有相应外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。

4.为防止外汇套期保值延期交割，公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。同时公司将高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

5.公司审计部门将对开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查，对资金使用情况及盈亏情况进行审查。

四、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露，并在财务报告中正确列报。

五、开展外汇套期保值业务对公司的影响

公司及子公司开展的外汇套期保值业务与日常经营需求紧密相关，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不影响公司的正常生产经营，且公司已经制定了相应的内控制度、严格的审批程序和业务管理流程，能够及时评估、防范和化解公司外汇套期保值的相关风险，有效防范外汇市场汇率波动风险，增强公司财务稳健性。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-023

山东先达农化股份有限公司

关于重新制定《公司章程》

并取消监事会的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于重新制定〈公司章程〉并取消监事会的议案》，现将相关情况公告如下：

为进一步完善公司治理结构，提升公司规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（2023 年修订）、《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期安排》以及《上市公司章程指引》等相关法律法规、规范性文件的规定，并结合公司实际情况，公司拟对《公司章程》进行重新制定，同时公司将不再设置监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使，《山东先达农化股份有限公司监事会议事规则》等监事会相关制度相应废止。

本议案已经公司第五届董事会第五次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。同时董事会提请股东大会授权管理层办理相关工商变更登记等事宜，最终变更内容以市场监督管理部门登记机关核准登记的内容为准。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司章程》。

在公司股东大会审议通过取消监事会设置事项前，公司第五届监事会仍将严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和规章的要求，勤勉尽责履行监督职能，继续对公司经营、公司财务及公司董事、高级管理人员履职的合法合规性进行监督，维护公司和全体股东的利益。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-024

山东先达农化股份有限公司

关于调整公司组织架构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》。为进一步完善公司治理结构，提升公司规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》的最新规定，公司将不再设监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使。在此背景下，公司在现有组织架构基础上对其进行调整。

调整后的组织架构图详见附件。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

■

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-026

山东先达农化股份有限公司

2024年度主要经营数据公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号一化工》等相关规定，山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）现将2024年度主要经营数据披露如下（均不含税）：

一、主要产品的产量、销量及收入实现情况

■

二、主要产品的价格变动情况

■

三、主要原材料的价格变动情况

■

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-015

山东先达农化股份有限公司

第五届监事会第五次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●公司全体监事出席了本次会议。

●本次监事会全部议案均获通过，无反对票、弃权票。

一、监事会会议召开情况

山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第五次会议（以下简称“本次监事会会议”）于2025年4月12日以电话和邮件方式向全体监事发出会议通知。本次监事会会议于2025年4月22日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开。本次监事会会议应到监事3人，实到监事3人，会议由公司监事会主席侯天法先生主持。本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《山东先达农化股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，合法有效。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2024年度监事会工作报告》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交2024年年度股东大会审议。

（二）审议通过《公司2024年年度报告及其摘要的议案》

2024年1-12月，公司实现营业收入241,910.28万元、实现归属于上市公司股东的净利润-2,587.55万元、实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,817.58万元。

监事会全体成员对公司2024年年度报告及摘要进行审阅，发表如下审核意见：

1.公司2024年年度报告的编制、传递、审核程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度等各项规定。

2.公司2024年年度报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

3.未发现参与公司2024年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交2024年年度股东大会审议。

（三）审议通过《公司2025年第一季度报告》

2025年1-3月，公司实现营业收入54,277.05万元、归属于上市公司股东的净利润2,169.30万元、归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润1,978.94万元。

监事会全体成员对公司2025年第一季度报告进行审阅，发表如下审核意见：

1.公司2025年第一季度报告内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，客观公允地反映了报告期内财务状况和经营成果。

2.公司2025年第一季度报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

3.未发现参与公司2025年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

（四）审议通过《公司2024年度财务决算及2025年度财务预算报告》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交2024年年度股东大会审议。

（五）审议通过《2024年年度利润分配方案的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交2024年年度股东大会审议。

（六）审议通过《公司2024年度内部控制评价报告》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

（七）审议通过《关于公司董事、监事2024年度薪酬情况及2025年度薪酬方案的议案》

基于谨慎性原则，全体监事对本议案回避表决，并将本议案直接提交2024年年度股东大会审议。

（八）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

（九）审议通过《关于前期会计差错更正的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

（十）审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交2024年年度股东大会审议。

（十一）审议通过《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

（十二）审议通过《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交2024年年度股东大会审议。

（十三）审议通过《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

本议案需提交2024年年度股东大会审议。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司监事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-018

山东先达农化股份有限公司

关于前期会计差错更正的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计差错更正影响《2023年年度报告》的资产负债表、利润表相关项目。

● 本次会计差错更正，不会导致公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变，不涉及定期报告中现金流量表的调整。

山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，就中国证券监督管理委员会山东监管局（以下简称“山东证监局”）现场检查中发现的会计差错事项进行更正。具体情况如下：

一、前期会计差错更正概述

（一）会计差错更正的原因

公司收到山东证监局出具的《关于对山东先达农化股份有限公司采取责令改正措施的决定》（〔2025〕1 号）（以下简称“《决定》”），针对《决定》中所指出的“2023年年度报告相关信息披露不准确”问题，公司于2025年2月22日披露《关于对山东证监局行政监管相关事项的整改报告》，相关2023年度会计差错的影响公司已在披露2024年年度报告中对营业收入、营业成本、净利润等相关会计科目进行调整。

（二）审批程序

公司于2025年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，本议案无需提交股东大会审议。

二、具体情况及对公司的影响

（一）对公司2023年报表的影响

■

（二）前期会计差错更正涉及的财务报表附注

详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注》。

三、监事会和会计师事务所等的结论性意见

（一）监事会意见

公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定和监管要求，能够更加客观、准确反映公司财务状况和经营成果。本次会计差错更正事项的决策程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计差错更正事项。

（二）会计师事务所意见

公司编制的《前期差错更正专项说明》已按照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》和上海证券交易所等相关规定编制，在所有重大方面如实反映了先达股份公司前期会计差错的更正情况。

四、审计委员会审议情况

公司于2025年4月21日召开第五届董事会审计委员会第七次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。审计委员会认为，公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定和监管要求，更正后的财务报表及财务信息能够更加客观、准确地反映公司财务状况及经营成果。我们同意公司本次会计差错更正事项，并将本议案提交公司董事会审议。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-025

山东先达农化股份有限公司

关于召开2024年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2025年5月20日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2024年年度股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2025年5月20日 14点00 分

召开地点：济南市高新区新泺大街2008号银荷大厦D座6楼会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2025年5月20日

至2025年5月20日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已经公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过，具体内容详见公司同日在《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。

2、特别决议议案：5、8、10

3、对中小投资者单独计票的议案：5、6、7

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

1、登记手续

出席会议的股东应持本人的身份证、股东账户卡；委托代理人应持本人身份证、授权委托书（后附）、委托方股东账户卡；法人股东应持营业执照复印件、法人委托书、出席人身份证办理登记手续。

2、登记办法

公司股东或代理人可直接到公司办理登记，也可以通过传真或信函办理预约登记。

3、登记地点

济南市高新区新泺大街2008号银荷大厦D座6楼董事会办公室。

4、登记时间

2025年5月19日上午 9:00一11:30、下午 14:00一16:30

六、其他事项

1、会议联系方式

联系人：江广同 韩恩娟

联系电话：0531-88818075

传真：0531-88870305

2、其他事项

本次股东大会现场会议会期半天，出席会议者交通、食宿费自理。

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

附件1：授权委托书

● 报备文件

第五届董事会第五次会议决议

附件1：授权委托书

授权委托书

山东先达农化股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2025年5月20日召开的贵公司2024年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东账户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2025-027

山东先达农化股份有限公司

2025年第一季度主要经营数据公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号一化工》等相关规定，山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）现将2025年第一季度主要经营数据披露如下（均不含税）：

一、主要产品的产量、销量及收入实现情况

■

二、主要产品的价格变动情况

■

三、主要原材料的价格变动情况

■

特此公告。

山东先达农化股份有限公司董事会

2025年4月23日

(上接57版)