江西悦安新材料股份有限公司

（上接450版）

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除上述条款修订外，《公司章程》的其他条款内容不变，因删减和新增部分条款，章程中原条款序号、数字格式、援引条款序号按修订内容相应调整，具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司章程》。

本事项尚需提交公司2024年年度股东会审议通过后方可实施，公司董事会拟提请股东会授权公司董事会委托管理层及其授权代表向工商登记机关办理变更注册资本、取消监事会及变更《公司章程》的备案登记手续，以及根据工商登记机关意见对修订版《公司章程》进行必要文字调整等具体事宜，修订内容最终以登记机关核准的结果为准。

三、内部管理制度修订情况

根据《公司法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《上市公司章程指引》等相关法律法规和规范性文件要求，以及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，拟修订和实施《股东会议事规则》《董事会议事规则》《董事会审计委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《董事会技术委员会工作细则》《董事会战略委员会工作细则》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作细则》《董事、高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》《关联交易管理制度》《防止控股股东及其关联方非经营性占用公司资金管理办法》《募集资金管理制度》《内部控制管理制度》《总经理工作细则》《金融衍生品交易业务管理制度》《董事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》《融资管理制度》《对外投资管理制度》《发展战略管理制度》《反贿赂反腐败反舞弊与举报管理制度》《会计师事务所选聘制度》《对外捐赠管理制度》《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》《内部信息传递管理制度》《外部信息报送和使用管理制度》《内幕信息知情人管理制度》《会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正管理制度》《董事会秘书工作制度》《投资者关系管理制度》《子公司管理制度》《外币结汇内部控制制度》《对外担保管理制度》等制度。

其中《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事、高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》《关联交易管理制度》《防止控股股东及其关联方非经营性占用公司资金管理办法》《募集资金管理制度》《融资管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《会计师事务所选聘制度》等制度尚需提交股东会审议通过后方可实施，其余制度经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过之日起生效并实施。修订后的《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事、高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》《关联交易管理制度》《防止控股股东及其关联方非经营性占用公司资金管理办法》《募集资金管理制度》《融资管理制度》《对外投资管理制度》《反贿赂反腐败反舞弊与举报管理制度》《会计师事务所选聘制度》《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》《内幕信息知情人管理制度》《投资者关系管理制度》《对外担保管理制度》等制度文件将于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）予以披露。

特此公告

江西悦安新材料股份有限公司董事会

2025年4月25日

证券代码：688786 证券简称：悦安新材 公告编号：2025-021

江西悦安新材料股份有限公司

关于2024年度计提信用减值损失及资产

减值损失的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、计提资产减值准备情况概况

江西悦安新材料股份有限公司（以下简称“公司”)基于实际经营情况及行业市场变化等因素的影响，根据《企业会计准则》等相关会计政策规定，为客观、公允地反映公司截至2024年12月31日的财务状况及2024年度的经营成果，并基于谨慎性原则对各项金融资产、存货和长期资产等进行全面充分的评估和分析，根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产计提了减值准备。2024年度计提的减值损失金额为1,016.10万元。具体情况如下表所示：

单位：元 币种：人民币

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注：此表列示以正数表示减值损失。

二、2024年度计提资产减值准备事项的具体说明

（一）信用减值损失

公司对应收账款、应收票据、其他应收款采用预期信用损失方法进行减值测试并确认减值损失。公司结合2024年末上述应收款项的风险特征、客户性质、账龄分布、历史回款情况等信息，经综合评估与测算，2024年度计提信用减值损失金额100.06万元。

(二)资产减值损失

公司对存货采用成本与可变现净值孰低方法进行减值测试，资产负债表日公司综合评估存货可变现净值，对成本高于可变现净值的存货计提存货跌价准备。2024年度计提存货跌价损失869.69万元。

公司在每年年末对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试是根据相关资产组的未来收入及长期收入增长率、毛利率、经营费用、折现率测算未来现金流量现值，如果该值小于资产组的价值，将产生商誉减值。由于行业竞争加剧，公司控股子公司广州纳联材料科技有限公司2024年经营业绩未达预期，基于评估师出具的商誉评估报告计提商誉减值46.34万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

2024年公司计提信用减值损失和资产减值损失共计人民币1,016.10万元，占公司2024年合并归母净利润的14.46%。本次计提资产减值准备事项已经审计，相关金额与2024年年度审计报告一致。

四、其他说明

本次计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实客观地反映公司截至2024年12月31日的财务状况和2024年度的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司的正常经营。敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

江西悦安新材料股份有限公司董事会

2025年4月25日

证券代码：688786 证券简称：悦安新材 公告编号：2025-012

江西悦安新材料股份有限公司

第二届监事会第二十一次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、会议召开情况

江西悦安新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第二十一次会议于2025年4月23日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议通知及相关材料已于2025年4月13日以邮件方式送达公司全体监事。本次监事会会议应到监事3人，实到监事3人，会议由监事会主席宋艳女士主持。本次会议的召集、召开方式符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）及《江西悦安新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，会议决议合法、有效。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《关于2024年度监事会工作报告的议案》

公司监事会严格按照《公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及《公司章程》《监事会议事规则》等相关规定，本着对公司和股东负责的态度，认真履行监督职责，对公司依法运作情况、公司财务情况等事项进行了认真监督检查，督促公司规范运作。公司监事会就2024年度工作情况出具了《2024年度监事会工作报告》。

（下转452版）