山河智能装备股份有限公司
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附注：1、未填、错填、字迹无法辨认的表决票或未投的表决票视为弃权；
2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托需加盖单位公章。
证券代码：002097 证券简称：山河智能 公告编号：2025-012
山河智能装备股份有限公司
第八届监事会第十五次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十五次会议通知于2025年4月14日以通讯送达的方式发出，于2025年4月24日以通讯会议方式召开。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由公司监事会主席周慧菲女士主持。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》及《公司章程》和《监事会议事规则》的相关规定，会议合法有效。
本次会议经投票表决，通过如下决议：
一、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《2024年度监事会工作报告》；
本报告需提交公司2024年年度股东大会审议。
【具体内容详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn】
二、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《2024年年度报告全文及摘要》；
经审核，监事会认为：公司董事会编制和审议的《2024年年度报告全文及摘要》符合相关法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本报告需提交公司2024年年度股东大会审议。
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三、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《2024年度环境、社会和公司治理报告》；
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四、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于2024年度财务决算的议案》；
本报告需提交公司2024年年度股东大会审议。
五、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于2025年度财务预算的议案》；
本报告需提交公司2024年年度股东大会审议。
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六、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于2024年度利润分配的预案》；
经审核，监事会认为：公司董事会提出的公司2024年度利润分配的预案符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定，符合公司实际经营发展情况，有利于公司的长远发展。因此，我们同意该利润分配预案。
本预案需提交公司2024年年度股东大会审议。
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七、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《2024年度内部控制自我评价报告》；
经审核，监事会认为：公司现已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行，该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
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八、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于2024年年度计提减值准备的议案》；
经审核，监事会认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策有关规定，符合公司资产的实际情况，没有损害公司及中小股东的利益，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提减值准备。
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九、会议以同意2票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》；
关联监事周慧菲女士履行了回避表决。
经审核，监事会认为：公司2025年度拟发生的日常关联交易决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，该等交易将遵循公开、公平、公正的原则进行市场定价，不存在损害公司及非关联股东利益的情形，也不存在公司主要业务因关联交易而对关联人形成依赖或被其控制的情形。
本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。
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十、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于2025年度融资计划的议案》；
经审核，监事会认为：公司2025年度申请银行融资，有利于补充公司资金，增加公司资金流动性，拓宽公司融资渠道，改善公司融资结构。符合公司经营发展的实际需求，不会给公司带来重大财务风险及损害公司利益，不存在损害股东利益的情形。
本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。
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十一、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于为按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理及买方信贷业务提供担保额度的议案》；
经审核，监事会认为：公司为按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理及买方信贷业务提供担保额度，有利于上述公司的业务发展，符合公司整体业务发展需要，符合公司和全体股东的利益，不会损害广大股东特别是中小股东的利益。
本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。
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十二、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》；
经审核，监事会认为：公司为全资及控股子公司提供担保有利于增强其融资能力，降低其融资成本，满足日常经营的资金需求。且其资信状况良好，担保不会追加公司的额外风险。不会对公司产生不利影响，不会影响公司持续经营能力。
本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。
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十三、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《2025年第一季度报告》；
经审核，监事会认为：公司董事会编制和审议的《2025年第一季度报告》符合相关法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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十四、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于2025年一季度计提减值准备的议案》；
经审核，监事会认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策有关规定，符合公司资产的实际情况，没有损害公司及中小股东的利益，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提减值准备。
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十五、会议以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》；
经审核，监事会认为：自公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）以来，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，圆满完成了公司的审计工作。同意续聘信永中和为公司2025年度审计机构，为公司提供年度决算审计及内部控制审计等业务。
本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。
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十六、《关于购买董监高责任险的议案》。
公司全体监事作为被保险对象，属于利益相关方，已对此议案回避表决，该议案将直接提交公司2024年年度股东大会审议。
本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。
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特此公告。
山河智能装备股份有限公司
监事会
二〇二五年四月二十六日
证券代码：002097 证券简称：山河智能 公告编号：2025-017
山河智能装备股份有限公司
关于2025年度融资计划的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2025年度融资计划的议案》，本议案尚需公司2024年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、融资概述
为满足经营发展的需要，公司及下属子公司2025年度拟申请银行融资最高额度不超过人民币160.4亿元（不含人民币债券融资），有效期自股东大会审议通过本事项之日起12个月内有效，银行融资额度在有效期内可以循环使用。
二、授权事项
授权公司法定代表人在融资最高额度内签署相关的合同协议文件，本授权自股东大会审议通过本事项之日起12个月内有效。
三、董事会意见
公司2025年度申请银行融资的财务风险处于可控范围之内，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关文件及《公司章程》的规定，有助于促进公司发展及业务的拓展。
四、监事会意见
公司2025年度申请银行融资，有利于补充公司资金，增加公司资金流动性，拓宽公司融资渠道，改善公司融资结构。符合公司经营发展的实际需求，不会给公司带来重大财务风险及损害公司利益，不存在损害股东利益的情形。
五、备查文件
1、第八届董事会第二十一次会议决议；
2、第八届监事会第十五次会议决议。
特此公告。
山河智能装备股份有限公司
董事会
二〇二五年四月二十六日
证券代码：002097 证券简称：山河智能 公告编号：2025-018
山河智能装备股份有限公司
关于为按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理
及买方信贷业务提供担保额度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别风险提示：截至本公告日，山河智能装备股份有限公司及下属子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产50%，请投资者充分关注担保风险。
山河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十五次会议，审议通过了《关于为按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理及买方信贷业务提供担保额度的议案》，为了保证公司营销业务顺利开展，保证公司现金流安全，2025年公司及下属子公司将继续为购买公司及下属全资子公司、控股子公司产品的终端客户、经销商提供银行、融资租赁等金融机构的按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理、买方信贷等相关业务的融资担保。本议案尚需公司2024年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、担保授信业务概述
1、为购买公司及下属全资子公司、控股子公司产品的终端客户、经销商提供银行、融资租赁等金融机构的按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理、买方信贷等相关业务的融资担保。对外担保方式：回购担保、连带责任保证或差额补偿责任。
2、担保额度不超过人民币63.5亿元，每笔担保期限与相关业务贷款年限一致，额度有效期自股东大会审议通过之日起12个月内有效，担保额度在有效期内可以循环使用，并授权公司法定代表人签署相关协议文件。
二、被担保人基本情况
被公司及下属全资子公司、控股子公司认定为优质客户、经销商，且经银行、融资租赁等金融机构审核符合融资条件，公司及下属全资子公司、控股子公司将根据与客户、经销商的历史交易记录、资信情况等，选取具备一定实力、拥有良好商业信誉、遵守公司营销纪律和销售结算制度、愿意保持长期的合作关系的优质客户、经销商推荐给银行、融资租赁等金融机构。
三、担保授信的主要内容
（一）担保方式：根据银行、融资租赁等金融机构的要求提供连带责任保证或差额补偿责任、回购担保责任。
（二）担保额度：2025年度累计使用担保授信额度不超过63.5亿元。
其中，按揭、融资租赁累计使用担保授信额度不超过57.5亿元，供应链金融、商业保理业务等累计使用担保额度不超过6亿元。
（三）额度有效期：自股东大会审议通过本事项之日起12个月内有效，担保额度在有效期内可以循环使用。
（四）担保授信的风险管控措施：
在风险控制方面，公司将严格把控销售业务客户的资质，从资信调查、合同评审、业务审批等各方面严格审核，降低担保风险。主要的措施如下：
1、制定销售风险管理办法，完善客户信用管理体系，规范销售管理与监控流程、业务运行与管理流程；
2、根据管理办法及流程，严格控制商务条件，规范客户准入，完善反担保措施，密切监控客户信用风险情况；
3、设立风险预警机制，实时监控担保动态，定期分析客户的履约能力，加强信用风险管理、控制逾期率及应收账款风险；
4、建立风险控制体系及处理预案，一旦触及风险预警，及时介入督促处置风险。
（五）协议签署：授权公司法定代表人签署相关协议文件，本次担保事项尚未签署相关协议，将在业务实际发生时，按公司相关规定批准后再行签署。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至2024年12月31日，公司对外提供的担保余额为386,515.73万元,约占最近一期经审计净资产的83.76%，公司无违规对外担保行为。
五、审计委员会意见
公司向公司及下属全资子公司、控股子公司购买产品的终端客户、经销商提供银行或融资租赁机构的按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理、买方信贷等销售业务相关的融资担保，是为了保证公司的营销业务顺利开展，保证公司现金流的安全，不存在损害上市公司及其股东利益的情形，符合有关法律法规和公司章程的规定。
六、董事会意见
公司为按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理及买方信贷业务提供担保额度，是为提高公司产品市场占有率，拉动公司销售的稳定增长，保证公司现金流的安全。以上业务均为山河智能公司及下属全资子公司、控股子公司支付货款使用，山河智能对办理业务的终端客户、经销商均进行严格筛选，风险可控。符合相关法律法规规定，同意本议案。
七、监事会意见
公司为按揭、融资租赁、供应链金融、商业保理及买方信贷业务提供担保额度，有利于上述公司的业务发展，符合公司整体业务发展需要，符合公司和全体股东的利益，不会损害广大股东特别是中小股东的利益。
八、备查文件
1、第八届董事会第二十一次会议决议；
2、第八届监事会第十五次会议决议；
3、第八届董事会审计委员会第十三次会议决议。
特此公告。
山河智能装备股份有限公司
董事会
二〇二五年四月二十六日
证券代码：002097 证券简称：山河智能 公告编号：2025-016
山河智能装备股份有限公司
关于2025年度日常关联交易预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，关联董事付向东先生、全登华先生、申建云先生、黄仲波先生履行了回避表决，关联监事周慧菲女士履行了回避表决，本议案已经公司第八届董事会审计委员会第十三次会议、第八届董事会独立董事专门会议第五次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议，与此议案有利害关系的关联股东广州万力投资控股有限公司、广州恒翼投资发展合伙企业（有限合伙）、何清华先生将在股东大会回避表决。现将有关情况公告如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
公司根据生产经营需要，预计2025年公司及其下属子公司将与关联方发生关联交易总金额为92,675万元。
（二）预计2025年度日常关联交易类别和金额
公司预计2025年度日常关联交易情况如下：
■■
（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
■
三、关联交易方介绍
（一）主要关联方介绍及关联关系
■
（二）主要关联方财务情况
主要关联方截至2024年12月31日的财务情况如下:
■■
主要关联方截至2024年9月30日的财务情况如下:
■
（三）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析
关联方前期同类关联交易执行情况良好，且经营情况和财务状况正常，具备持续经营和服务的履约能力。
三、关联交易的主要内容
根据公司日常生产经营的实际需要，公司同关联方开展采购、销售、融资租赁等业务，关联交易价格均遵循公平、自愿原则，以市场价格为依据，由双方协商确定具体交易价格。
公司根据实际经营情况，在上述日常关联交易预计额度内，公司及下属子公司与关联方签署相关协议，具体结算方式等按照协议约定执行。
四、关联交易对公司的影响
上述关联交易均为公司及下属子公司日常生产经营所需，交易定价公允，并严格按照相关规定履行批准程序，不构成对公司独立性的影响，不存在损害上市公司及其股东利益的情形，对公司的独立性无影响。
五、审计委员会意见
公司及控制的公司预计的各项日常关联交易系公司日常生产经营所需，交易定价公允，并严格按照相关规定履行批准程序，不构成对公司独立性的影响，不存在损害上市公司及其股东利益的情形，符合有关法律法规和公司章程的规定。
六、董事会意见
公司2024年遵循市场原则，根据市场变化结合行业情况， 适当调节销售生产进度，导致日常关联交易实际发生额与预计金额存在差异，属于正常经营行为。上述差异不会对公司日常经营产生影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
公司2025年度日常关联交易额度预计是公司日常生产经营所需，符合公司实际需要，有利于促进公司稳定持续发展，交易金额预计客观、合理，定价公允，不存在损害公司和全体股东利益、特别是中小股东利益的情形。本议案属于关联交易，关联董事付向东先生、全登华先生、申建云先生、黄仲波先生履行了回避表决。
七、监事会意见
公司2025年度拟发生的日常关联交易决策程序符合有关法律、法规及公司章程、《关联交易管理制度》的规定，该等交易将遵循公开、公平、公正的原则进行市场定价，不存在损害公司及非关联股东利益的情形，也不存在公司主要业务因关联交易而对关联人形成依赖或被其控制的情形。本议案属于关联交易，关联监事周慧菲女士履行了回避表决。
八、独立董事专门会议审议意见
公司于2025年4月24日召开了第八届董事会独立董事专门会议第五次会议，审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》。公司独立董事出具意见如下：公司2024年遵循市场原则，根据市场变化结合行业情况，适当调节销售生产进度，导致日常关联交易实际发生额与预计金额存在差异，属于正常经营行为。上述差异不会对公司日常经营产生影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
公司2025年度日常关联交易预计的事项，符合公司生产经营发展需要，关联交易定价参考市场价格确定，定价公允，关联交易合同是建立在平等自愿的基础上签署的，没有违反相关法律法规及公司相关制度的规定，不存在损害公司、股东特别是中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性，也不会对公司持续经营能力产生不利影响。因此，同意该议案。
九、备查文件
1、第八届董事会第二十一次会议决议；
2、第八届监事会第十五次会议决议；
3、第八届董事会独立董事专门会议第五次会议；
4、第八届董事会审计委员会第十三次会议决议。
特此公告。
山河智能装备股份有限公司
董事会
二〇二五年四月二十六日
证券代码：002097 证券简称：山河智能 公告编号：2025-014
山河智能装备股份有限公司
关于2024年度利润分配预案的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、审议程序
山河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2024年度利润分配的预案》，本预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准。
二、2024年度利润分配方案的基本情况
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年实现归属于上市公司股东的净利润 72,995,630.37元，母公司净利润 189,628,382.88元。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》规定提取10%的法定盈余公积18,962,838.29元。截至2024年12月31日，公司合并报表归属于上市公司股东未分配利润为 853,757,602.15 元，母公司未分配利润为1,053,154,798.79元。
公司2024年利润分配方案拟为：以公司现有总股本1,074,617,264股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.2 元（含税），共计派发现金股利21,492,345.28元，不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余可供分配利润结转至下一年度。如在分配预案披露至实施期间因新增股份上市、股权激励授予行权、可转债转股、股份回购等事项发生变化的，将按照现金分红比例不变、现金分红总金额变化的原则进行相应调整。
公司2024年度回购注销金额为99,951,164.59元，如本方案获得股东大会审议通过，2024年度公司现金分红总金额（含税）及回购注销金额总和占该年度归属于母公司股东净利润的比例为166.37%。
三、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红方案不触及其他风险警示情形
■
公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值。公司2022、2023、2024年度累计现金分红金额及回购注销金额为175,174,373.07元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%。因此，公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司合并资产负债表中最近两个会计年度（2023年、2024年）经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产列报合计金额分别为154,191,222.16元、114,601,838.48 元，占总资产的比例分别为 0.74%、0.55%；母公司资产负债表日中最近两个会计年度（2023年、2024年）经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产列报合计金额分别为14.531.037.01元、25,588,150.81 元，占总资产的比例分别为 0.08%、0.15%。最近连续两个会计年度前述比例均低于50%。
公司本次利润分配预案综合考虑了公司经营业绩、经营净现金流、经营发展情况及股东回报等因素，兼顾了公司经营稳定及让股东分享公司的业绩成果，本次分配预案与公司经营业绩相匹配，不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响。符合合《公司法》《企业会计准则》、证监会《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》及《公司章程》等规定，符合公司全体股东利益，具备合法性、合规性、合理性。
四、备查文件
1、第八届董事会第二十一次会议决议；
2、第八届监事会第十五次会议决议。
特此公告。
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本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2024年年度计提减值准备的议案》。为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定的要求，公司针对截至2024年12月31日合并报表范围内的各项资产进行减值测试，对可能发生减值的相关资产计提减值准备。公司2024年年度需计提减值准备及预计负债金额合计为 27,437.95万元，其中：信用减值准备23,740.32万元，资产减值准备9,955.09万元，预计负债-6,257.46万元。具体情况如下：
一、本次计提信用减值准备、资产减值准备及预计负债的情况概述
公司本次计提信用减值准备、资产减值准备及预计负债情况如下：
单位：人民币万元
■
二、本次计提信用减值准备、资产减值准备及预计负债确认标准及计提方法
（一）应收款项计提减值准备的确认标准及计提方法
1、单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
信用风险特征组合的确定依据如下：
■
按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期为基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
3、应收款项减值准备本期计提金额
① 应收账款坏账计提
单位：人民币万元
■
备注：应收账款坏账本期无核销。
② 其他应收款坏账计提：
单位：人民币万元
■
③ 应收票据坏账计提：
单位：人民币万元
■
④长期应收款坏账计提：
单位：人民币万元
■
（二）存货跌价准备的确认标准及计提方法
1、存货跌价准备的计提依据及方法
公司期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
2、存货跌价准备本期计提金额
单位：人民币万元
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备注：存货跌价准备本期减少包含转销金额422.28万元，扣除后本期计提存货跌价准备8,193.84万元。
（三）合同资产减值准备的确认标准及计提方法
1、合同资产减值准备的计提依据及方法
对于合同资产，本公司在资产负债表日计算合同资产预期减值损失，如果该预期减值损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值准备。
2、合同资产减值准备本期计提金额
单位：人民币万元
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（四）固定资产减值准备的确认标准及计提方法
1、固定资产减值准备的计提依据及方法
公司在期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、固定资产减值准备本期计提金额
单位：人民币万元
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（五）其他非流动资产减值准备的确认标准及计提方法
1、其他非流动资产减值准备的计提依据及方法
公司在期末判断其他非流动资产是否发生可能存在减值的迹象。其他非流动资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据其他非流动资产的公允价值减去处置费用后的净额与其他非流动资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当其他非流动资产的可收回金额低于其账面价值的，将其他非流动资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为其他非流动资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的其他非流动资产减值准备。其他非流动资产减值损失确认后，减值其他非流动资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该其他非流动资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的其他非流动资产账面价值（扣除预计净残值）。其他非流动资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、其他非流动资产减值准备本期计提金额
单位：人民币万元
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（六）预计负债的确认标准及计提方法
公司依据《企业会计准则第13号或有事项》，在与或有事项相关的义务同时满足以下条件时，确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
按揭及融资租赁销售方式在工程机械行业较为普遍，公司综合考虑未来预计需要履行回购担保的比例、履行回购担保后可能发生实际损失比例等风险、不确定性和货币的时间价值等因素后，按履行现时义务所支出的最佳估计数来确认预计负债金额。
2024年12月31日，公司按揭及融资租赁客户担保余额较年初减少13.49亿元，转回预计负债6,257.46万元。
二、本次超过净利润 30%的计提减值准备的说明
（一）应收款项
因公司截至2024年12月31日应收账款单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润的绝对值的比例达到30%以上，且绝对金额大于1,000万元，现将截至2024年12月31日应收账款计提减值准备的相关事项说明如下：
单位：人民币万元
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（二）存货
因公司截至2024年12月31日存货资产计提的跌价准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润的绝对值的比例达到30%以上，且绝对金额大于1,000万元，现将截至2024年12月31日存货计提跌价准备的相关事项说明如下：
单位：人民币万元
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三、计提减值准备对公司经营成果的影响
公司计提信用减值准备、资产减值准备及预计负债合计为27,437.95万元，上述计提计入公司2024年度损益，考虑所得税的影响后，将减少2024年度净利润20,714.33万元，减少2024年度所有者权益20,714.33万元。
四、审计委员会意见
公司基于谨慎性原则及公司实际情况，计提资产减值准备和信用减值准备，符合《企业会计准则》及公司会计政策的规定，依据充分、程序合法，计提减值准备后，能更加公允反映公司财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，同意本次计提减值准备。
五、董事会意见
公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东的利益，计提减值准备能够更加公允地反映公司的财务状况，同意本次计提减值准备。
六、监事会意见
公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策有关规定，符合公司资产的实际情况，没有损害公司及中小股东的利益，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提减值准备。
七、备查文件
1、第八届董事会第二十一次会议决议；
2、第八届监事会第十五次会议决议；
3、第八届董事会审计委员会第十三次会议决议。
特此公告。
山河智能装备股份有限公司
董事会
二〇二五年四月二十六日
证券代码：002097 证券简称：山河智能 公告编号：2025-019
山河智能装备股份有限公司
关于为子公司提供担保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别风险提示：截至本公告日，山河智能装备股份有限公司及下属子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产50%，本次部分被担保对象的资产负债率超过70%，请投资者充分关注担保风险。
山河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十五次会议，审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》，为满足子公司在生产经营过程中的资金需求，公司及下属子公司计划为Avmax Group Inc.、广东诺晖建设工程有限公司、湖南博邦山河新材料有限公司、博邦山河（贵州）新材料有限公司、湖南山河智汇建设工程有限公司等5家子/孙公司提供总额为人民币136,935万元的担保。本议案尚需公司2024年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、担保情况概述
1、公司拟对Avmax Group Inc.提供总额不超过86,580万元的担保，主要用于在境内外开展的融资授信，含贸易项下票据、信用证、流动资金贷款、项目贷款等相关业务。
2、公司拟对广东诺晖建设工程有限公司提供总额不超过2,000万元的担保，主要用于在境内开展的贸易项下银票、信用证、流动资金贷款、项目贷款等相关业务。
3、公司拟对湖南博邦山河新材料有限公司提供总额不超过15,000万元的担保，主要用于在境内开展的贸易项下银票、信用证、流动资金贷款、项目贷款等相关业务。
4、公司拟对博邦山河（贵州）新材料有限公司提供总额不超过13,355万元的担保，主要用于在境内开展的贸易项下银票、信用证、流动资金贷款、项目贷款等相关业务。
5、公司下属子公司广州山河智能机器股份有限公司拟对其全资子公司湖南山河智汇建设工程有限公司提供总额不超过20,000万元的担保。
具体实施时，公司可视情况决定由公司或下属子公司为上述5家子/孙公司提供担保，并根据与金融机构的协商签订相关担保合同，主要用于开展贸易项下银票、信用证、流动资金贷款、项目贷款、融资租赁等相关业务。。
上述担保额度有效期自股东大会审议通过本事项之日起12个月内有效，担保额度在有效期内可以循坏使用，并授权公司法定代表人签署相关协议文件。
二、被担保人有关预计担保额度基本情况
单位：人民币万元
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三、被担保人基本情况
1、Avmax Group Inc.
注册地址：2055 Pegasus Road NE, Calgary, Alberta, Canada, T2E 8C3
董事：夏志宏、黄仲波、Steve Hankirk
注册资本：加币9,649.79万元
业务性质：飞机租赁业务/飞机维修等
股权结构：公司持股比例为100%
成立时间：2005年11月22日
截至2024年12月31日，Avmax Group Inc.资产总额为462,246.78万元，负债总额为244,656.10万元，归属于母公司的所有者权益为217,514.59万元；2024年1-12月营业收入为105,538.85万元，净利润为8,942.31万元。该公司不属于失信被执行人。
2、广东诺晖建设工程有限公司
注册地址：广州市海珠区金沙路9号大院自编7栋自编213之二
法定代表人：赵振华
注册资本：人民币4,026.00万元
业务性质：工程施工
股权结构：公司持股比例为100%
成立时间：2019年02月25日
截至2024年12月31日，广东诺晖建设工程有限公司资产总额为11,153.85万元，负债总额为10,264.95万元，归属于母公司的所有者权益为888.90万元；2024年1-12月营业收入为10,765.81万元，净利润为13.62万元。该公司不属于失信被执行人。
3、湖南博邦山河新材料有限公司
注册地址： 长沙经济技术开发区星沙产业基地（长龙街道）凉塘东路1335号山河智能工业城办公楼四楼
法定代表人：刘永清
注册资本：人民币3,100.00万元
业务性质：研究、试验及生产发展
股权结构：公司直接持股比例为34%，公司的控股子公司中际山河科技有限责任公司持股比例为15%，因此公司通过直接与间接合计持股比例为41.65%，湖南金马冶金技术开发有限公司持股比例为39%，湖南任特机械制造有限公司持股比例为12%。公司对其形成实际控制权。
成立时间：2018年3月29日
截至2024年12月31日，湖南博邦山河新材料有限公司资产总额为19,940.99万元，负债总额为15,910.87万元，归属于母公司的所有者权益为4,030.12万元；2024年1-12月营业收入为604.97万元，净利润为-3,159.01万元。该公司不属于失信被执行人。
4、博邦山河（贵州）新材料有限公司
注册地址：贵州省铜仁市大龙经济开发区大龙镇北部工业园区
法定代表人：龚进
注册资本：人民币10,000.00万元
业务性质：新材料/新能源/节能技术/环保技术等推广股权结构：湖南博邦山河新材料有限公司持股比例为100%，公司通过直接与间接合计对湖南博邦山河新材料有限公司的持股比例为41.65%，即：公司直接持股比例为34%，公司的控股子公司中际山河科技有限责任公司持股比例为15%。湖南金马冶金技术开发有限公司持股比例为39%，湖南任特机械制造有限公司持股比例为12%。公司对其形成实际控制权。
成立时间：2021年09月14日
截至2024年12月31日，博邦山河（贵州）新材料有限公司资产总额为724.16万元，负债总额为755.50万元，归属于母公司的所有者权益为-31.33万元；2024年1-12月营业收入为0.00万元，净利润为-18.21万元。该公司不属于失信被执行人。
5、湖南山河智汇建设工程有限公司
注册地址：长沙市经开区凉塘东路1335号
法定代表人：唐彪
注册资本：人民币5,000.00万元
业务性质：设备租赁股权结构：广州山河智能机器股份有限公司持股比例为100%，公司对广州山河智能机器股份有限公司的持股比例为29.49%。即：公司持股比例为29.49%。广州智能装备产业集团有限公司持股比例为25.55%，中国葛洲坝集团股份有限公司持股比例为25.54%，广州国资混改二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例为8.52%，广州广金硬科壹号股权投资合伙企业（有限合伙）持股比例为4.99%，广州山河企业管理合伙企业（有限合伙）持股比例为2.59%，广东粤科创业投资管理有限公司持股比例为1.70%，福建龙岩广龙一号股权投资合伙企业（有限合伙）持股比例为1.62%。广州智能装备产业集团有限公司及广州山河企业管理合伙企业（有限合伙）均与公司签署一致行动协议，故公司控制湖南山河智汇建设工程有限公司的表决权份额达57.63%。
成立时间：2018年02月08日
截至2024年12月31日，湖南山河智汇建设工程有限公司资产总额为28,650.86万元，负债总额为27,770.90万元，归属于母公司的所有者权益为879.96万元；2024年1-12月营业收入为6,427.53万元，净利润为-1,641.36万元。该公司不属于失信被执行人。
四、担保协议的主要内容
本次为子公司提供担保额度预计事项，相关担保协议尚未签订，后续具体担保协议的主要内容包括担保的方式、期限、金额等将由公司及被担保方与相关机构在合理公允的条件下共同协商确定。
五、担保其他详细情况
（一）提供担保原因
为子公司在金融机构融资提供担保，有利于降低融资成本、提高融资效率，解决子公司在生产经营过程中的资金需求。
（二）资产负债率超过70%担保对象的情况
广东诺晖建设工程有限公司系公司的全资子公司，在公司工程施工板块中占据重要地位，近几年受国内房地产市场下滑的影响，营业规模骤降，导致资产负债率较高，达92.03%。但该公司自成立以来未发生过担保风险，且银行信用良好，目前基本承接国有基建项目，经营状况逐步改善，担保风险可控。
湖南博邦山河新材料有限公司是公司高纯石墨负极材料生产制造的业务板块。因前期投入研发支出较多，目前产能尚未达到批量生产能力，导致资产负债率较高，达79.79%。该公司预计未来形成收入规模后，资产负债率将得到改善，且该公司自成立以来未发生过担保风险，银行信用良好，担保风险可控。
(下转228版)
