昆山龙腾光电股份有限公司

（上接790版）

根据相关法律法规以及《公司章程》中关于利润分配政策的规定，鉴于公司2024年度实现的可分配利润为负值，未达到公司实施现金分红的条件，经董事会决议，公司2024年度拟不派发现金股利，不送红股，不进行资本公积金转增股本和其他形式的利润分配。

本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

二、本年度不进行利润分配的说明

根据相关法律法规以及《公司章程》中关于利润分配政策的规定，鉴于公司2024年度实现的可分配利润为负值，未达到公司实施现金分红的条件，同时综合考虑公司生产经营状况、未来资金投入需求、战略发展规划以及全体股东长远利益等因素，2024年公司拟不进行利润分配或资本公积金转增股本。公司留存的未分配利润将用于项目建设、技术产品研发、市场开拓和产能优化等方面，以保持和提升公司产品市场竞争力，进一步提升公司行业地位。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2025年4月25日召开了第二届董事会第十二次会议，审议并全票通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，同意本次利润分配议案并同意将该议案提交公司2024年年度股东大会审议。本方案符合《公司章程》规定的利润分配政策。

（二）监事会意见

公司于2025年4月25日召开了第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》。监事会认为，公司2024年度利润分配方案充分考虑公司目前及未来的业务发展、资金需求等情况，基于公司当前发展阶段及实际经营情况制定，有利于公司的持续、稳定、健康发展，符合公司及全体股东的长远利益；审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形，符合公司现行的利润分配政策及相关法律法规的规定。

四、相关风险提示

（一）公司2024年度利润分配方案结合了公司生产经营状况、未来的资金需求等因素，不会对公司的经营活动现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

（二）本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月26日

证券代码：688055 证券简称：龙腾光电 公告编号：2025-006

昆山龙腾光电股份有限公司

关于2024年度计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

昆山龙腾光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2024年度计提资产减值准备的议案》，现将有关事项公告如下：

一、本次计提资产减值准备的情况概述

（一）资产减值准备计提情况

根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司2024年度经营成果及截至2024年12月31日的财务状况和资产状况，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内各类资产进行了全面清查和减值测试，对截至2024年12月31日存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。经测试，具体情况如下：

单位：万元

■

（二）单项计提资产减值准备的具体说明

公司2024年12月31日存货跌价准备余额为15,786.62万元，其中2023年末存货跌价准备余额为18,999.40万元，2024年度计提存货跌价准备为17,298.71万元，转回或转销为20,511.50万元，2024年度公司存货减值损失影响利润总额合计为3,212.79万元。

二、本次计提资产减值准备的依据

1、坏账准备

公司参考历史信用损失经验，编制应收账款、其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失金额并计提坏账准备。

2、存货跌价准备

资产负债表日，对存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。当存货可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

3、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产、长期股权投资等，资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

上述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

2024年度，公司计提各项资产减值准备合计17,900.41万元，转回或转销合计21,106.68万元，减值损失共影响公司2024年年度合并利润总额3,206.27万元。本公告所载2024年年度资产减值准备已经会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。本次计提资产减值准备是结合市场环境变化，基于公司实际情况和会计准则做出的判断，能够更加公允地反映公司的经营成果、财务状况和资产状况，有助于向投资者提供更加真实、准确的会计信息。

四、其他说明

（一）董事会意见

根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司对存在减值迹象的相关资产进行了减值测试并计提相应的减值准备，本次计提资产减值准备是结合市场环境变化与公司实际情况做出的判断，能够更加公允地反映公司的经营成果、财务状况和资产状况。

（二）监事会意见

基于谨慎性原则及公司实际情况，公司对存在减值迹象的相关资产进行了减值测试并计提相应的减值准备，能够更加公允地反映公司的经营成果、财务状况和资产状况，符合《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，计提减值准备的决策程序亦符合法律法规和《公司章程》的规定。

特此公告。

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月26日

证券代码：688055 证券简称：龙腾光电 公告编号：2025-007

昆山龙腾光电股份有限公司

关于为子公司提供担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

● 被担保人：全资子公司昆山龙腾电子有限公司（以下简称“龙腾电子”）、龙腾光电国际（香港）有限公司（以下简称“龙腾香港”）、龙腾光电科技（越南）有限公司（以下简称“龙腾越南”）。

● 公司拟为全资子公司龙腾电子、龙腾香港、龙腾越南申请银行授信提供不超过人民币68,000万元的连带责任保证担保；拟为全资子公司龙腾香港、龙腾越南的日常经营提供担保。截至公告披露日，公司实际担保余额为人民币5,159.72万元，不存在逾期对外担保的情况。

● 本次担保不存在反担保。

● 本次担保无需提交股东大会审议。

一、担保情况概述

为满足子公司的经营和发展需求，公司拟为全资子公司龙腾电子、龙腾香港、龙腾越南申请银行授信提供不超过人民币68,000万元的连带责任保证担保；拟为全资子公司龙腾香港、龙腾越南的日常经营提供担保，担保方式包括但不限于一般保证、连带责任保证、抵押等；担保范围包括但不限于付款担保、采购担保、销售担保、质量担保等。本次担保额度有效期为自公司第二届董事会第十二次会议批准之日起12个月内有效。董事会授权董事长或其授权人在上述担保额度范围内行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务部门负责组织实施。

公司于2025年4月25日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司为子公司提供担保的议案》。根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，本次担保事项无需提交公司股东大会审议，经公司董事会审议通过后生效。

二、被担保人基本情况

（一）昆山龙腾电子有限公司

1、成立日期：2002年10月8日

2、注册地点：江苏省昆山综合保税区新巷路68号

3、法定代表人：林世宏

4、经营范围：开发、生产新型平板显示器件（液晶显示器、液晶显示屏（LCM模块）、液晶电视、平板显示器专用精密导光板、背光模组及灯管）以及电脑周边产品，销售自产产品并提供售后服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；新型平板显示器件以及电脑周边产品的检测及维修业务；新型平板显示器件、新型平板显示器件及配套产品的关键原材料、电子元器件、电子数码产品的销售；新型显示技术开发、咨询、检验检测服务及技术转让；新型平板显示器件以及电脑周边产品的开发生产设备及配套设备的租赁；自有厂房租赁；道路普通货物运输。（前述经营项目中法律、行政法规规定前置许可经营、限制经营、禁止经营的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

5、股权结构：龙腾光电持有其100%股份

6、主要财务数据（经审计）：

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7、影响被担保人偿债能力的重大或有事项：无

8、失信被执行人情况：经公司在中国执行信息公开网查询，龙腾电子不属于失信被执行人

9、与公司的关联关系：龙腾电子为公司全资子公司

（二）龙腾光电国际（香港）有限公司

1、成立日期：2022年12月19日

2、注册地点：香港德辅道中161-167号香港贸易中心5楼

3、经营范围：电子产品销售、技术开发与服务、供应链管理、国际贸易

4、股权结构：龙腾光电持有其100%股份

5、主要财务数据：

■

6、影响被担保人偿债能力的重大或有事项：无

7、失信被执行人情况：经公司在中国执行信息公开网查询，龙腾香港不属于失信被执行人

8、与公司的关联关系：龙腾香港为公司全资子公司

（三）龙腾光电科技（越南）有限公司

1、成立日期：2024年10月30日

2、注册地点：越南河南省金榜市社大纲坊同文四工业园CN-04号地块

3、经营范围：计算机和计算机外围设备制造、其他业务支持活动、一般批发等

4、股权结构：龙腾香港持有其100%股权

5、主要财务数据：

■

6、影响被担保人偿债能力的重大或有事项：无

7、失信被执行人情况：经公司在中国执行信息公开网查询，龙腾越南不属于失信被执行人

8、与公司的关联关系：龙腾越南为公司全资子公司

三、担保协议的主要内容

公司上述担保事项为对龙腾电子、龙腾香港、龙腾越南的银行授信提供担保及对龙腾香港、龙腾越南的日常经营提供担保，目前尚未签订相关担保协议（过往协议仍在有效期的除外），具体担保范围、金额及期限以实际签署的协议为准。

四、担保的原因及必要性

本次担保为满足龙腾电子、龙腾香港、龙腾越南日常经营及业务发展的需要，有利于支持其良性发展，符合公司整体利益。担保对象为公司合并报表范围内的全资子公司，公司拥有绝对的控制权，其经营和财务状况稳定，有能力偿还到期债务，担保风险总体可控，不存在损害公司及股东利益的情形。

五、董事会意见

公司于2025年4月25日召开了第二届董事会第十二次会议，审议并全票通过了《关于公司为子公司提供担保的议案》，同意公司为全资子公司龙腾电子、龙腾香港、龙腾越南申请银行授信提供不超过人民币68,000万元的连带责任保证担保；为全资子公司龙腾香港、龙腾越南的日常经营提供担保。

六、累计对外担保金额及逾期担保的金额

截至公告披露日，公司对外担保总额为人民币28,000万元（担保总额指已批准的担保额度内尚未使用额度与实际担保余额之和），其中公司已批准但尚未使用的额度为人民币22,840.28万元，实际担保余额为人民币5,159.72万元，均为对全资子公司提供的连带责任保证担保。公司对外担保总额占公司最近一期经审计净资产的6.53%及总资产的4.25%。截至目前，公司不存在逾期对外担保的情况。

特此公告。

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月26日

证券代码：688055 证券简称：龙腾光电 公告编号：2025-008

昆山龙腾光电股份有限公司

关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

昆山龙腾光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司合并报表范围内的公司在保证日常经营资金需求、有效控制投资风险的情况下，使用不超过人民币20亿元的部分闲置自有资金进行现金管理，用于购买包括但不限于结构性存款、大额存单、理财产品、信托产品、资产管理计划、债券、基金、收益凭证等投资产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度内，资金可循环滚动使用。

公司董事会授权董事长或其授权人员在上述额度范围内行使投资决策权及签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。本事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。现将相关情况公告如下：

一、使用自有资金进行现金管理的情况

（一）现金管理的目的

在不影响公司主营业务的正常发展并确保公司经营资金需求的前提下，提高闲置自有资金的使用效率，合理利用自有资金，增加公司投资收益，为公司及股东获取更多回报。

（二）投资产品的品种

公司将按照相关规定严格控制风险，用于购买不影响公司正常经营的投资产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、理财产品、信托产品、资产管理计划、债券、基金、收益凭证等。

（三）投资产品的额度

公司拟使用投资额度不超过人民币20亿元，资金可以滚动投资，即指在投资期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过人民币20亿元。

（四）授权期限

自公司第二届董事会第十二次会议审议通过之日起12个月内有效。公司第二届董事会第九次会议审议通过的关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的额度自本议案经公司董事会审议通过之日起自动失效。

（五）实施方式

董事会授权公司董事长或其授权人员在上述额度范围内行使投资决策权及签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

（六）信息披露

公司将按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规则的要求，履行信息披露义务。

二、投资风险及风险防控措施

（一）投资风险

为控制风险，公司进行现金管理时，选择包括但不限于结构性存款、大额存单、理财产品、信托产品、资产管理计划、债券、基金、收益凭证等投资产品，总体风险可控，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时、适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。

（二）风险控制措施

1.公司财务部相关人员将及时分析和跟踪现金管理产品的投向及进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

2.公司应确保不影响日常经营的情况下，合理安排并选择相适应现金管理产品的种类和期限。

3.公司严格按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全现金管理的审批和执行程序，确保现金管理有效开展、规范运行，确保资金安全。

4.独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

5.公司将严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规及规范性文件的要求，履行信息披露义务。

三、对公司日常经营的影响

公司使用部分闲置自有资金进行现金管理是在不影响正常经营，保证日常经营资金需求和资金安全的前提下进行的，公司进行现金管理将严格遵守相关法律法规，确保资金投向合法合规。公司使用部分闲置自有资金进行现金管理不会影响公司日常资金周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展；同时，有利于提高公司资金使用效率，增加公司资金收益，从而为公司和股东谋取更多的投资回报。

四、专项意见说明

（一）董事会意见

公司于2025年4月25日召开了第二届董事会第十二次会议，审议并全票通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》。公司本次使用部分闲置自有资金进行现金管理有利于提高闲置自有资金的使用效率，合理利用自有资金，增加公司投资收益，不会对公司的生产经营产生影响，不会损害公司和全体股东利益，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。

（二）监事会意见

监事会认为：在不影响正常经营、保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司本次使用部分闲置自有资金进行现金管理，有利于提高闲置自有资金的使用效率，合理利用自有资金，增加公司投资收益，不会对公司的生产经营产生影响，不会损害公司和全体股东利益，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。

特此公告。

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月26日

证券代码：688055 证券简称：龙腾光电 公告编号：2025-009

昆山龙腾光电股份有限公司

关于开展金融衍生品交易业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 为降低汇率、利率波动带来的风险，提高资金使用效率，合理降低财务费用，昆山龙腾光电股份有限公司（以下简称“龙腾光电”或“公司”）及公司合并报表范围内的公司拟开展额度为7亿元人民币或等值外币的金融衍生品交易业务，包括远期结售汇、外汇期权、掉期（互换）等业务，涉及的币种包括但不限于人民币、美元、日元、越南盾等，额度有效期为自董事会审议通过之日起12个月。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的交易金额不超过上述额度。

● 公司于2025年4月25日召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于开展金融衍生品交易业务的议案》。本事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

● 特别风险提示：公司开展金融衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行投机性和单纯的套利交易，但金融衍生品交易操作仍存在市场风险、履约风险等，敬请投资者注意投资风险。

一、交易情况概述

（一）交易目的

公司主营出口业务外汇结算比重较大，另受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大。为降低汇率、利率波动带来的风险，提高资金使用效率，合理降低财务费用，公司及公司合并报表范围内的公司拟与银行等金融机构开展金融衍生品交易业务。

公司拟开展的金融衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险、利率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

（二）交易金额及期限

公司及公司合并报表范围内的公司拟开展的金融衍生品交易业务额度为7亿元人民币或等值外币，额度有效期为自董事会审议通过之日起12个月。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的交易金额不超过上述额度。

（三）资金来源

公司及公司合并报表范围内的公司拟开展的金融衍生品交易的资金来源主要为自有资金，不涉及使用募集资金。

（四）交易方式

公司及公司合并报表范围内的公司将按照风险中性管理原则，开展的金融衍生品种包括远期结售汇、外汇期权、掉期（互换）等业务。涉及的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币，包括但不限于人民币、美元、日元、越南盾等。

二、审议程序

公司于2025年4月25日召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于开展金融衍生品交易业务的议案》。本事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

三、交易风险分析及风控措施

（一）金融衍生品交易业务的风险分析

公司开展金融衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行投机性和单纯的套利交易，但金融衍生品交易操作仍存在包括但不限于以下风险：

1、市场风险

因市场行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

2、操作风险

公司在开展衍生品交易业务时，可能由于操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，而导致衍生品业务损失或丧失交易机会。

3、履约风险

开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

4、法律风险

在开展交易时，如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。

（二）公司采取的风险控制措施

1、选择交易结构简单、流动性强的金融衍生品，禁止任何风险投机行为。

2、严格控制金融衍生品的交易规模，公司只能在授权额度范围内进行衍生品交易。

3、公司金融衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险、利率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的交易。

4、公司制定了《金融衍生品交易业务管理制度》，对金融衍生品交易业务的管理、内部操作流程、风险控制等进行明确规定，公司将严格按照制度的规定进行操作，保证制度有效执行，严格控制业务风险。

5、公司仅与具有合法资质的银行等金融机构开展金融衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

公司及公司合并报表范围内的公司开展金融衍生品交易业务是为提高公司应对外汇、利率波动风险的能力，防范汇率、利率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，增强公司财务稳健性，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等相关规定及其指南，对金融衍生品交易业务进行相应的会计核算。

特此公告。

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月26日

证券代码：688055 证券简称：龙腾光电 公告编号:2025-010

昆山龙腾光电股份有限公司

关于续聘2025年度会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）创立于1982年，2013年9月转制为特殊普通合伙企业，注册地址为无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。

首席合伙人为张彩斌。截至2024年末，公证天业合伙人数量59人，注册会计师人数349人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数168人。

公证天业2024年度经审计的收入总额30,857.26万元，其中审计业务收入26,545.80万元，证券业务收入16,251.64万元。2024年度上市公司年报审计客户家数81家，审计收费总额8,151.63万元，上市公司主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业等，其中本公司同行业上市公司审计客户64家。

2.投资者保护能力

公证天业已计提职业风险基金89.10万元，购买的职业保险累计赔偿限额为10,000万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年存在因与执业行为相关的民事诉讼1例，目前该诉讼还在审理中。

3.诚信记录

公证天业近三年因执业行为受到行政处罚2次、监督管理措施5次、自律监管措施1次、纪律处分2次，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。21名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施5次、自律监管措施3次、纪律处分2次，15名从业人员受到行政处罚各1次，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人：刘勇，1994年成为注册会计师，1993年开始从事上市公司审计，2000年开始在公证天业执业，2024年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告有世华科技（688093）、宇邦新材（301266）、天瑞仪器（300165）等，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。

签字注册会计师：徐晶，2019年成为注册会计师，2010年开始从事上市公司审计，2010年开始在公证天业执业，2025年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告有天孚通信（300394）、津荣天宇（300988）、苏州龙杰（603332），具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。

项目质量控制复核人：张雷，1995年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，1993年开始在公证天业执业，2024年开始为本公司提供审计服务；近三年复核的上市公司有新锐股份（688257）、派克新材（605123）、中设股份（002883）等，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。

2.诚信记录

签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。项目合伙人刘勇近三年受到行政处罚1次，具体如下：

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3.独立性

公证天业及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

公证天业审计收费的定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理的复杂程度，以及事务所各级别工作人员在本次工作中所耗费的时间为基础协调确定。2025年度审计费用为98万元，其中年报审计费用70万元，内控审计费用28万元，较上一期审计费用无变化。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

公司于2025年4月25日召开第二届董事会审计委员会第十三次会议，审议通过了《关于公司续聘2025年度会计师事务所的议案》。审计委员会对公证天业的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质，具备相应审计服务的经验与能力，在投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面能够满足公司审计工作相关要求。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，工作勤勉尽责，独立、客观、公正地反映了公司财务状况、经营成果，切实履行职责。为保持公司审计工作的连续性，我们同意公司续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，并同意将该议案提交至公司第二届董事会第十二次会议审议。

（二）董事会的审议和表决情况

公司于2025年4月25日召开公司第二届董事会第十二次会议，审议并全票通过了《关于公司续聘2025年度会计师事务所的议案》，同意续聘公证天业为公司2025年度审计机构，并同意将该议案提交至公司2024年年度股东大会审议。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月26日

证券代码：688055 证券简称：龙腾光电 公告编号：2025-011

昆山龙腾光电股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 昆山龙腾光电股份有限公司（以下简称“龙腾光电”或“公司”）本次会计政策变更是按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关文件要求对公司原会计政策进行相应变更，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

一、本次会计政策变更情况概述

2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》财会（〔2023〕21号）（以下简称“准则解释第17号”），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的内容自2024年1月1日起施行。

财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》（以下简称“准则解释第18号”），规定了“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”、“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的内容，自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

二、本次会计政策变更的具体情况

本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

1、准则解释第17号会计政策变更的主要内容如下：

（1）关于流动负债与非流动负债的划分：完善关于流动负债与非流动负债的划分的原则及披露要求；

（2）关于供应商融资安排的披露：明确企业供应商融资安排的界定、范围以及披露要求；

（3）关于售后租回交易的会计处理：完善对于租赁准则中资产转让属于销售的售后租回交易的会计处理要求。

2、准则解释第18号会计政策变更的主要内容如下：

（1）关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量；

（2）关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》要求进行的，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

特此公告。

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月26日

证券代码：688055 证券简称：龙腾光电 公告编号：2025-012

昆山龙腾光电股份有限公司

关于作废2021年限制性股票激励

计划部分已授予但尚未归属的

限制性股票的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

昆山龙腾光电股份有限公司（以下简称“公司”、“龙腾光电”）于2025年4月25日召开的第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，现将有关事项说明如下：

一、公司2021年限制性股票激励计划已履行的决策程序和信息披露情况

1、2021年9月27日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划管理办法〉的议案》以及《关于〈提请公司股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜〉的议案》。公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见。

2、2021年9月27日，公司第一届监事会第十次会议审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划管理办法〉的议案》以及《关于核实公司〈2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》，公司监事会对本激励计划的事项进行核实并出具了相关核查意见。

3、2021年12月27日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于2021年限制性股票激励计划获得苏州市国资委备案同意的公告》（公告编号：2021-026），同意公司实施2021年限制性股票激励计划。

4、2022年1月10日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于独立董事公开征集委托投票权的公告》（公告编号：2022-002），根据公司其他独立董事的委托，独立董事薛文进作为征集人就2022年第一次临时股东大会审议的公司2021年限制性股票激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。

5、2021年9月28日至2021年10月8日，公司对本激励计划拟激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何人对本次拟激励对象名单提出的异议。2022年1月11日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《监事会关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2022-004）。

6、2022年1月15日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于独立董事公开征集委托投票权的补充公告》（公告编号：2022-006），根据公司其他独立董事的委托，独立董事薛文进作为征集人就2022年第一次临时股东大会增加临时提案后的全部议案向公司全体股东征集投票权。

7、2022年1月25日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划管理办法〉的议案》、《关于〈提请公司股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜〉的议案》。2022年1月26日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于公司2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2022-009）。

8、2022年2月15日，公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对本次激励计划相关事项发表了明确同意的独立意见。监事会对首次授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。

9、2023年1月18日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司独立董事对本次激励计划相关事项发表了明确同意的独立意见。监事会对预留授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。

10、2023年4月28日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予价格的议案》《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。公司董事会在审议上述议案时，关联董事已根据《公司法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定回避表决。公司独立董事对上述议案发表了明确同意的独立意见，监事会对上述议案进行了核实。

11、2024年4月25日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。公司董事会在审议上述议案时，关联董事已根据《公司法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定回避表决。监事会对上述议案进行了核实，律师出具了相应的法律意见。

12、2025年4月25日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。公司董事会在审议上述议案时，关联董事已根据《公司法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定回避表决。监事会对上述议案进行了核实，律师出具了相应的法律意见。

二、关于本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的说明

1、根据《上市公司股权激励管理办法》《龙腾光电2021年限制性股票激励计划》（以下简称“《激励计划》”）及《龙腾光电2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分的9名激励对象因离职已不具备激励对象资格，作废处理其已获授但尚未归属的限制性股票67.66万股；公司预留授予部分的2名激励对象因离职已不具备激励对象资格，作废处理其已获授但尚未归属的限制性股票14.07万股。

2、根据公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计结果，本次激励计划首次授予部分第三个归属期、预留授予部分第二个归属期未达到公司层面业绩考核目标，归属条件未成就。根据《激励计划》的规定：“若公司未满足上述业绩考核目标，则所有激励对象对应考核当年计划归属的限制性股票全部取消归属，并作废失效。”故公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期对应的869.72万股及预留授予部分第二个归属期对应的100.10万股限制性股票，全部取消归属，由公司作废处理。

综上所述，公司2021年限制性股票激励计划本次合计作废处理的已授予尚未归属的限制性股票数量为1051.55万股。

三、本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票对公司的影响

本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律、行政法规及公司《激励计划》有关规定，不会对公司的经营情况产生重大影响，不影响公司管理团队和技术团队的稳定性，也不会影响公司股权激励计划的继续实施。

四、监事会意见

经审核，监事会认为，公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期及预留授予部分第二个归属期归属条件未成就，同时部分激励对象由于离职已不具备激励资格，公司对相应部分已授予但尚未归属的限制性股票进行作废处理，符合有关法律、法规及《龙腾光电2021年限制性股票激励计划》的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

五、法律意见书的结论性意见

截至本法律意见书出具之日，本激励计划作废部分限制性股票的相关事项已经取得必要的批准和授权。作废部分限制性股票的作废原因、作废数量和信息披露相关事项，符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》及《2021年限制性股票激励计划》的相关规定，合法、有效。

六、上网公告附件

（一）龙腾光电第二届董事会第十二次会议决议公告；

（二）龙腾光电第二届监事会第十一次会议决议公告；

（三）上海兰迪律师事务所关于昆山龙腾光电股份有限公司2021年限制性股票激励计划作废部分限制性股票的法律意见书。

特此公告。

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月26日

证券代码：688055 证券简称：龙腾光电 公告编号：2025-013

昆山龙腾光电股份有限公司

关于修订《公司章程》、取消监事会及修订和制定公司治理制度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

2025年4月25日，昆山龙腾光电股份有限公司（以下简称“龙腾光电”或“公司”）召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于修订〈公司章程〉及取消监事会的议案》《关于修订和制定公司治理制度的议案》。具体情况如下：

一、修订《公司章程》及取消监事会的基本情况

为进一步提升规范运作水平，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》以及《上市公司章程指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规要求，结合公司的实际情况，公司对《公司章程》中相关条款作出相应修订，并依法取消监事会，《监事会议事规则》相应废止。本次《公司章程》修订及取消监事会事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，在公司股东大会审议通过取消监事会事项前，公司第二届监事会仍将严格按照《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规和规章的要求，勤勉尽责履行监督职能，继续对公司经营、公司财务及公司董事、高级管理人员履职的合法合规性进行监督，维护公司和全体股东的利益。

二、《公司章程》修订情况

■

（下转792版）

（上接790版）

合并利润表

2025年1一3月

编制单位：昆山龙腾光电股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：陶园 主管会计工作负责人：王涛 会计机构负责人：杨永勤

合并现金流量表

2025年1一3月

编制单位：昆山龙腾光电股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：陶园 主管会计工作负责人：王涛 会计机构负责人：杨永勤

(三)2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告

昆山龙腾光电股份有限公司

董 事 会

2025年4月25日