恒林家居股份有限公司
(上接833版)
一、本次会计政策变更概述
1.2023年10月25日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第17号〉的通知》（财会【2023】21号）规定“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的内容。该规定自2024年1月1日起施行。
2.2024年12月6日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》（财会【2024】24号），其中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的内容规定，对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当按确定的预计负债金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目。《企业会计准则解释第18号》自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
本次会计政策变更事项属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更，无需提交恒林家居股份有限公司（以下简称公司）董事会、监事会、股东大会审议。
二、本次会计政策变更的具体情况及对公司影响
（一）变更前后采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、《企业会计准则应用指南》《企业会计准则解释公告》以及其他相关规定。
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》的要求执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、《企业会计准则应用指南》《企业会计准则解释公告》以及其他相关规定执行。
（二）公司会计政策执行及对财务报表的影响
1.本公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.本公司自2024年12月6日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（三）本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，符合公司和所有股东的利益，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。
特此公告。
恒林家居股份有限公司董事会
2025年4月26日
证券代码：603661 证券简称：恒林股份 公告编号：2025-014
恒林家居股份有限公司
关于修订《公司章程》和部分公司
治理制度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据2024年7月1日起实施的新《公司法》，以及中国证监会于2024年12月27日发布的《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期安排》，同步依据《上市公司章程指引》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件等规定，结合恒林家居股份有限公司（以下简称公司、恒林股份）的实际情况，公司于2025年4月25日分别召开第七届董事会第五次会议审议通过了《关于取消监事会并修订〈公司章程〉及其部分公司治理制度的议案》、第七届监事会第四次会议《关于取消监事会并修订〈公司章程〉的议案》，公司拟取消监事会，由审计委员会承担《公司法》所规定的原监事会的职责，并对《恒林家居股份有限公司章程》（以下简称公司章程）及其附件中的相关条款进行修订并办理工商备案。
原董事会下设的专门委员会“董事会战略委员会”调整为“董事会战略与可持续发展委员会”。同时，在原有职责权限基础上相应增加可持续发展管理职责权限等内容，制定《恒林股份董事会战略与可持续发展委员会实施细则》。原《恒林股份董事会战略委员会实施细则》自本次董事会审议通过之日起废止。
本次调整仅涉及战略委员会名称的变更，委员会的成员构成及任期均不作调整。
本次修订的制度如下：
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表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
其中：本议案第1-4项制度尚需提交股东大会审议（本次公司章程中公司董事由5人增加至7人，将在60日内完成董事的补选），本议案第5-18项制度由董事会审议通过之日起生效实施。
特别说明：《恒林家居股份有限公司信息披露管理制度》若经公司股东大会审议通过后将于2025年7月1日生效，后续修订由董事会审议和决策。
《恒林家居股份有限公司章程》的具体修订情况详见附件。
特此公告。
恒林家居股份有限公司董事会
2025年4月26日
附件：
《公司章程》修订前后对照表
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