西藏信托有限公司2024年年度报告摘要

一、重要提示

1.本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，请阅读年度报告全文。

2.公司独立董事对本报告内容真实性、完整性和准确性无异议。

3.公司编制的2024年年度财务报告已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

4.公司负责人董事长周贵庆、总经理张勇、财务总监李炜声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司概况

（一）公司简介

1. 公司简介

西藏信托有限公司（以下简称“本公司”）成立于1991年10月，原名为西藏自治区信托投资公司，是经西藏自治区人民政府和中国人民银行批复成立，由西藏自治区财政厅控股的非银行金融机构。2002年3月，根据中国人民银行成都分行批复（银复〔2002〕63号），公司进行了重新登记。2007年起，公司根据《信托法》《信托公司管理办法》的规定，进行了业务调整。公司根据西藏自治区财政厅下发的《关于西藏自治区信托投资公司资产剥离方案的批复》（藏财企字〔2009〕9号）以及公司与西藏自治区投资有限公司签订的资产负债划转协议，进行了资产剥离。至2010年9月完成了资产剥离、重新登记、换发金融许可证工作。根据《中国银监会关于西藏自治区信托投资公司变更公司名称和业务范围的批复》（银监复〔2010〕436号），于2010年12月公司更名为“西藏信托有限公司”。

2. 公司的法定中文名称：西藏信托有限公司；公司的法定英文名称：Tibet Trust Corporation Limited

3. 法定代表人：周贵庆

4. 注册地址：西藏拉萨市经济开发区博达路1号阳光新城别墅区A7栋

5. 邮政编码：850000

6. 公司网址：www.ttco.cn

7. 电子信箱：ttco-service@ttco.cn

8. 信息披露事务负责人：石璎珞

联系人：石璎珞

联系电话：010-85353637

传 真：010-85906796

电子信箱：shiyl@ttco.cn

9. 公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报

10. 公司年度报告备置地点：北京市朝阳区金桐西路10号远洋光华国际C座17层

11. 公司聘请的审计事务所：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

邮政编码：100039

12. 公司聘请的律师事务所：北京市嘉源律师事务所

地址：北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦F408

邮政编码：100031

（二）组织架构

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三、公司治理结构

（一）股东情况

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注：★为公司实际控制人。

（二）董事、董事会及其下属委员会

1. 董事

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2. 独立董事

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3. 专门委员会

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（三）监事

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（四）公司高级管理人员

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（五）公司员工

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四、经营管理

（一）经营目标、方针、战略规划

公司经营目标是：在经济与行业的新形势下，公司战略定位的制定要积极响应监管导向，坚决回归受托人定位，主动适应行业功能定位、发展逻辑、业务模式等各方面要求，统筹考虑自身的资源禀赋、团队能力及实际情况等，因地制宜，因时定策，谋定而后动，着眼长远、统筹兼顾，提出公司“十四五”时期的发展目标、重点任务、业务布局和展业策略，在牢牢守住金融风险底线的同时，把握历史变革所带来的机遇，通过加快业务转型步伐，持续深化业务升级，深刻领会金融的政治性、人民性发展定位，全力满足社会经济金融需求，更好地发挥金融在西藏自治区经济发展的重要作用，以前瞻的战略规划和扎实的工作举措不断提升信托公司服务实体经济和人民美好生活的能力水平，谋求公司的有效转型与可持续发展。

公司经营方针是：2024年，公司充分利用增资扩股带来的各项有利条件，力争完成保持信托业务管理规模稳定的总任务。按照“风控是前提、业务是关键、管理是效率”原则，将夯实完善“三位一体”的业务架构作为战略实施重心，通过补充专业人才、固有赋能支持、攻克中后台瓶颈等多项举措，有效推动重点业务强能力、拓资源、提产能，筑牢新三年发展基本盘。

公司战略规划是：2024-2026年，西藏信托作为负责任、有担当的地方国有信托公司，坚持立足于受托本业，充分发挥信托优势，积极履行社会责任，以实际行动促进共同富裕进程，依据“十四五”规划和2035年愿景目标纲要，立足西藏，放眼全国，顺应国家政策和监管方向，专注于服务实体经济、着眼普惠金融，发展财富管理，助力乡村振兴，探索绿色金融，谋求在以高质量发展促进共同富裕的进程中贡献力量，为将西藏信托打造成为“一流专业型资产管理机构”而努力，达成“服务无界，财富无忧”的战略使命，最终实现“行稳致远，信创未来”的美好愿景。

公司绿色信托战略及实施措施：2024年度公司充分发挥信托制度优势，聚焦公司在“三位一体”业务新架构下的重点转型方向，特别是在绿色信托发展方面，从“业务模式建立→资源拓展→体系化建设”提供全方位支持。一是积极参加中国信托业协会绿色信托发展教育论坛，介绍公司绿色实践，借鉴同业绿色实践经验；二是以课题形式探索研究绿色信托业务模式，参加西藏金融学会绿色金融案例评比活动，介绍公司绿债投资实践及优势；三是积极响应政策与监管号召，通过投资绿色债券组合，深度参与中国绿色产业，服务实体。

在公司绿色信托发展战略的指引下，2024年公司采用绿色债权投资、绿色信托贷款、绿色股权投资、绿色债券投资等方式落地了绿色信托项目。2024年公司成立且存续的绿色信托项目5个，存续信托规模8.36亿元。公司2024年绿色信托业务的开展，在为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用的企业或项目提供金融服务的同时，也体现出公司对绿色信托业务的重视和支持，符合公司绿色信托战略规划的要求。

（二）所经营业务的主要内容

公司依法经营资金信托、动产信托、不动产信托等信托业务，以信托贷款、信托投资等方式将客户的委托资金用于工商业、房地产业、金融机构、证券市场等领域。

自营资产运用与分布表 （单位：万元）

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信托资产运用与分布表 （单位：万元）

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（三）市场分析

1. 宏观经济形势

需要对经济前景坚定信心，正确认识金融市场环境变化。近年来，全球宏观环境发生了深刻的变化，可以归纳为三个“超预期”，分别是中美经济和金融周期背离时间之久超预期，美国高通胀和高利率韧性之强超预期，以及欧美国家财政扩张力度之大超预期。在以上问题尚未出现明显变化的情况下，2025年特朗普就任美国总统，进一步加剧了外部的不确定性和压力。

回到国内来看，当前仍面临有效需求不足、物价低位运行、企业盈利承压等困难。我国经济增长动能和政策调控重心从投资拉动转向消费拉动，政策传导带动全社会融资意愿和风险偏好提升可能需要更多的时间，这就意味着，2025年低利率、流动性充裕的整体环境还将延续，信托机构在经营上要做全面和深刻的转型以适应外部环境的变化。这会具体体现在：优质资产供不应求，资产端收益进一步下行，而资金端成本下降相对缓慢，导致金融业务整体利润空间进一步收窄；资产配置中权益投资、宏观择时的重要性进一步提升等等。

但“中国的问题最重要的还是我们自己”，我国经济发展的长期有利条件并未改变，我们党中央和政府也展现出了正视困难、解决问题的决心与信心。中央经济工作会议定调“实施更加积极有为的宏观政策”，2025年势必会拿出更加充足的政策工具来应对外部冲击，同时稳步推进全面深化改革任务，通过改革发力、政策给力，把经济发展潜力进一步释放出来。更重要的是，在这个背景下，2025年中国资本市场有可能表现出更强的抗风险能力和韧性，主要根据来自于国内出于制度等因素尚未释放的，来自于中国的工业及其他体系已经达到发达国家水平的优势。

2. 信托行业形势

首先整体信托行业需要对金融监管保持敬畏，深刻认识金融高质量发展要求。要深刻地认识到，新时代金融工作必须要以政治性和人民性为根本遵循，推动金融高质量发展，以全面加强金融监管、防范化解风险为重点，这些大方向在未来一定时间内不会改变。在此背景下，监管对于信托机构提出了更高的要求，在2024年信托业年会上，监管总局资管司领导在讲话中指出：“信托公司需要找准信托在中国特色金融体系中的定位，政治性、人民性是中国特色现代金融体系的基本特征……”，“以政治性人民性为出发点寻找自己的主营业务优势”等等，清晰地阐述了监管要求的信托行业的发展定位。我们关注到，监管层既阐述了“要客观看待标和非标，培育信托的比较优势”这样比较务实和基础的观点，也表达了行业发展的长期优先原则，即信托金融机构兼有功能性和盈利性，但是功能性要优先；信托行业要践行效率优先，而不是规模优先的发展原则。我们也观察到，在监管方式上，监管机构的监管方式也逐步变得更加多元化、更加贴身化和高频率，更加注重经营导向和信息透明，需要我们在与监管沟通中相应地调整和适应。

其次要对行业趋势加深洞察，全面认识行业高质量发展路径。2022年资管新规正式实施，随着资管司的成立，功能性监管在逐步实施，信托与银行理财、保险资管等处于同一起跑线竞争，监管拉齐是必然的方向。中国银行业协会发布的《中国资产管理行业发展与创新研究报告（2024）》指出，中国资管行业在逐步实现净值化、规范化转型，机构之间的竞争日趋激烈，各资管子行业的优势互补，互相促进发展。财富管理需求在日趋表现出低波动、稳健性、个性化、全球化与智能化的新特征，资管行业的相关机构必须把握这些变革，以适应日益增长的需求。

从信托行业看，2024年在监管指导和信托公司自身努力下，整体已经逐渐走出转型的阵痛期和低谷期，风险包袱有所减轻，因此，2025年会有更多的信托公司把经营重心从化解风险向谋求发展上转移，信托同业竞争将更加激烈。

当下可以把2025年作为信托行业高质量发展的元年，站在资管行业的高度，信托公司可以从三个层次来规划高质量发展：第一个层次是提升产品提供能力，巩固差异化定位，稳定营收，稳健发展。传统上信托公司在资管行业的角色和定位是产品提供方的角色，信托公司也在非标等资产的管理方面积累了较多的经验和优势，在新的形势下，信托公司仍旧需要深入建设专业能力，做好产品和服务的提供方，包括资产管理信托和资产服务信托等。新三分类后，各类业务在信托公司的定位是清晰的，较多的信托公司会以非标业务夯实收入基本盘、服务信托规模化创收、标品投资创造超额收益。这就意味着，信托公司将抓住非标业务窗口期，加快资产投放和财富资金募集；将继续做大服务信托，竞争金融同业资源；将做强标品主动管理，加大多资产配置。第二个层次是深入产品协同和发挥信托制度优势，兼顾长远，培育动能。一是信托公司仍旧需要发挥其多元化的资管管理和服务能力，提供多品类、多元化、多策略的产品组合，满足市场个性化差异化细分市场需求；二是改变业务组织方式，从单纯的理财产品销售向客户需求驱动的业务模式转型；三是在“五篇大文章”上前瞻布局，拓宽服务领域，信托服务深度介入社会管理，提升信托服务的普惠性等，为行业积累长期可持续的发展动能。第三个层次是信托公司要积极推动与其他资管机构的合作和创新，实现更高效的资源配置，促进整个行业的良性发展。例如与证券公司协同服务于上市公司满足多元化的金融服务；与政府、券商、投资机构、银行合作产业基金实现对创投企业的全生命周期服务等。

（四）内部控制

1. 内部控制环境和内部控制文化

（1）股东会、董事会、监事会及高级管理层权责分明

公司严格遵守《公司法》《信托法》《信托公司管理办法》《信托公司治理指引》等法律法规，认真落实监管部门关于公司治理的有关规定，建立了包括股东会、董事会、高级管理层及监事会的科学、规范、权责分明的经营决策机制。同时，公司制定《西藏信托有限公司“三重一大”决策制度实施办法》，细化公司授权体系，进一步完善公司治理结构，增强公司治理机制的有效性，提高公司决策的科学性。

（2）企业文化的建设

作为国有金融企业，加强和完善党对企业的领导，加强和改进企业党的建设，使企业成为党和国家最可信赖的依靠力量，成为坚决贯彻执行党中央决策部署的重要力量，成为贯彻新发展理念、全面深化改革的重要力量。

作为国有金融企业，我们的经营将为股东创造价值，坚持有利于国有资产保值增值、有利于提高国有经济竞争力、有利于放大国有资本功能的方针相结合，坚定不移把国有企业做强做优做大。

我们立足受托人定位，为客户提供全面资产管理方案，促进客户资产增值，以客户利益的最大化为业务目标。我们以诚信经营为根本，守法合规为底线，风险控制为依靠，以“藏信守正，奋楫笃行”为我们的核心价值观。

我们为员工提供有尊严的收入、友善的工作环境和有预期的成长空间。坚持以人为本的管理原则，通过充分调动员工的积极性和创造性，实现员工自身价值与企业价值相互促进，共同提升。

（3）风控制度的修订、实施情况

公司履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，全方位监控业务的风险状况，在业务的发展中，引入科学的风险管理程序，从制度上控制与防范风险。按照独立性、全面性和系统性的原则，形成了以公司各项业务执行人员为起点至公司投资决策委员会的自下而上的多层次纵向的风险管理系统，也构建了公司风险管理部门、法律合规部门、投后管理部门、财务管理部门、信托事务部门、稽核审计部门等共同参与的横向风险管理系统，最终在公司内部形成完整的风险管理体系，并推动了公司的风险管理文化的建设。

2. 内部控制措施

（1）组织结构的内部控制

1）公司建立股东会、董事会、监事会、高级管理层的“三会一层”组织结构，明确其职能和责任，制定了相应的议事规则并完善了相应的授权体系。

2）公司董事会下设信托委员会、稽核审计委员会、提名与薪酬委员会、消费者权益保护委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会及战略规划委员会；管理层下设投资决策委员会及固有业务审查委员会。

3）公司各部门职责分明、目标明确，相互分离、相互制约。

4）公司财务管理部、风险管理部、法律合规部、投后管理部和稽核审计部，独立开展工作，履行其职责。

5）公司的岗位设置职责分明，相互制约。各部门的工作人员各司其职。

（2）业务的内部控制

1）公司的自营业务和信托业务相互分离，分别由不同的业务部门管理。

2）公司制定较为完善的业务管理制度，包括规范有效的业务操作流程。

3）公司固有财产和信托财产分开管理、分别核算，并由不同的部门及会计人员负责。

4）公司自营业务注重防范风险，对不同资产类别及投资期限进行合理配置，尽可能确保自营资产的收益性、安全性和流动性，实现最佳平衡。

5）自营业务和信托业务做到信息隔离，各业务信息相互独立，业务人员做到对未公开的业务信息保密。

（3）关联交易的内部控制

1）公司董事会下设关联交易控制委员会，负责关联交易的管理，及时审查和批准关联交易，控制关联交易风险。

2）公司加强关联交易决策和监督的控制，重点防范不正当关联交易所导致的风险。

3）关联交易按照国家法律法规的规定和国家金融监督管理总局的要求，做到比例控制、信息披露。

（4）会计的内部控制

1）公司制定了较完整的财务管理制度和会计业务规范，会计业务规范覆盖了会计业务的各个环节。

2）公司会计岗位实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。

3）公司制定较完善的会计档案管理和财务交接制度，财务部门妥善保管业务用章、空白支票等重要凭据和会计档案。

3. 信息交流与反馈

（1）报告制度

按照监管部门的要求，公司按照《信托登记管理办法》对公司信托产品及受益权信息进行登记。项目经理对信托资金拟投向的项目进行尽职调查，据此形成项目尽职调查报告，重大项目经公司投资决策委员会审核批准后实施。

（2）业务处理的授权制度

公司董事会严格执行分级授权制度。公司经营班子严格执行董事会及股东会的各项决议，根据年度股东会会议批准的经营计划和经营目标，努力提升公司的业务能力、管理能力、创新能力，进一步提高核心竞争力，明显增强公司的综合实力。

（3）业务活动资料存档

公司信托项目由项目责任人妥善保管项目的各类原始资料，并按规定及时归档。信托项目在信托计划成立后按照公司有关合同、档案管理规定移交信托事务部收存，并由信托事务部依照档案管理规定对归档资料进行复核。信托项目存档材料主要有：项目前期尽职调查的有关资料，立项审批表，提交投资决策委员会审查的材料、决议，有关合同及其他法律文本，项目后期管理记录，信息披露文件等。

（4）对业务审核、监督结果进行反馈的机制

信托项目存续期间，公司投后管理部门定期对信托项目的审核结果及项目运作情况进行跟踪、了解，信托业务部门根据项目周期、项目性质和信托文件的有关内容，定期与项目方进行书面、口头或会议沟通，及时监控信托项目运营中的风险。在项目跟踪调查的过程中，对项目进度、信托资金使用情况、总体财务状况、管理团队人员变动、股权结构变动等情况进行详细、客观考察。

4. 监督评价与纠正

公司建立、健全内部监督评价体系，持续对经营管理及业务运行过程进行全面的监督和评价。公司监事会依法履行监督职能，对公司董事、高级管理层履职情况进行监督；公司稽核审计部在董事会的指导下开展内部控制评价、各项常规审计及专项审计工作，对公司内部控制的有效性进行评价，对内部控制制度的执行情况进行检查和监督，充分发挥监督职能。

（五）风险管理

1. 风险管理概况

公司风险管理始终贯彻全面性、审慎性、及时性、有效性等原则，覆盖公司各项业务、各个部门、各个环节和各级人员，建立并持续完善全面风险管理体系，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督，促进公司持续、稳健、规范、健康运行。

公司风险管理的组织架构和分工如下：董事会是公司风险管理的最高决策机构，负责确定公司的风险管理政策、程序和人员，行使重大经营决策权。董事会下设的各专业委员会根据各自职责对公司整体进行风险管理。风险管理委员会具体落实公司董事会风险控制、管理、监督和评估相关工作职责。信托委员会负责信托业务风险管理，关注公司信托业务发展规划、负责重大信托项目审核与批准等。稽核审计委员会监督、审核公司内部审计制度及其实施情况。关联交易控制委员会负责关联交易的管理，控制关联交易风险。公司的风险管理部门、法律合规部门、投后管理部门、各业务部门以及各职能管理部门在日常业务处理中均负有对应的部门风控职责。

报告期内，公司进一步推进组织架构、内控制度及相关业务流程的优化工作，不断完善组织健全、权责明确、合理制衡、报告路径清晰的公司治理结构，为全面风险管理提供了有效的治理结构保障。

2. 风险状况

（1）信用风险状况

信用风险主要指交易对手不履行义务的可能性，主要表现为：在贷款、资产回购、后续资金安排、担保、履约承诺等交易过程中，借款人、担保人、保管人（托管人）等交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产和固有财产遭受潜在损失的可能性。同时，当信用风险发生时，如受托人没有尽职管理、安排预算不恰当时，或信托项目违法违规未能如期执行时，会传导发生流动性风险。

报告期内，公司总体信用风险基本可控。对于可能出现交易对手违约事件，公司将积极采取多项措施化解风险，最大限度保护相关者合法利益，必要时将采取法律手段予以解决；同时，公司还以资产质量为依据谨慎计提足额风险及信托赔偿准备金，进一步提高了公司的风险抵补能力。

（2）市场风险状况

市场风险主要指在开展资产管理业务过程中，投资于有公开市场价值的金融产品或者其他产品时，金融产品或者其他产品的价格发生波动导致资产遭受损失的可能性。同时，市场风险还具有很强的传导效应，某些信用风险的根源可能也来自于交易对手的市场风险。

报告期内，在公司加强对经济、金融和产业形势的预判管理、完善市场风险预警机制和市场风险管理体系的举措下，公司市场风险总体可控。

（3）流动性风险状况

流动性风险是指公司虽然有清偿能力，但无法以合理成本及时获得充足资金，以应对履行其他支付义务、满足正常业务开展的资金需求或支付到期债务的风险。

报告期内，公司通过建立科学的风险管理组织架构，划分明确的风险管理职责、制定有效的风险管理策略、程序和制度，强化考核监督，持续推动流动性风险管理工作的开展，流动性风险总体可控。

（4）操作风险状况

操作风险表现为由于公司治理机制、内部控制失效或者有关责任人出现失误、欺诈等问题，公司没有充分及时地做好尽职调查、持续监控、信息披露等工作，未能及时做出应有的反应，或做出的反应明显有失专业和常理，甚至违规违约；公司没有履行勤勉尽职管理的义务，或者无法出具充分有效的证据和记录，证明自己已履行勤勉尽职管理的义务。

报告期内公司进一步加强内控体系建设，对公司各项管理制度、业务流程、内控组织等进行了梳理，建立操作风险报备核查机制，并有效地处理和解决了公司业务流程中存在的不足及问题。报告期内，公司未发生内部控制失效或者员工欺诈问题，未发生误操作、违规操作导致的财务损失，未发生系统、账户、流程引发的风险事件，未发生尽职管理不到位导致的经济损失等，公司操作风险基本可控。

（5）其他风险状况

其他风险主要是指公司业务开展中的政策风险、声誉风险、案件防控风险、从业人员道德风险等。报告期内，公司高度重视自身声誉，坚持依法合规稳健经营，风险基本可控，未发生该类风险损失。

3. 风险管理

（1）信用风险管理

公司的信用风险管理主要是通过强化贷前和贷后管理来进行风险防范。

公司加强项目事前审核，审慎选择合作机构，落实交易对手名单制管理，杜绝与负面清单里的交易对手合作。同时，在贷前审核过程中，充分评估贷款人的履约能力和履约意愿，严格按照申请立项、尽职调查、信用评估、内部审批、签约放款等步骤操作。业务审批中，重点审核贷款抵质押担保措施，公允评估抵质押品，总体控制抵质押率，并根据贷款人的具体情况和市场情况适度调整担保标准。

公司严格落实项目贷后管理，按照合同约定，保持对贷款人的动态风险管理。公司对贷款人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况定期进行监控，并采取风险预警报告等措施，应对贷后风险。同时，公司注重信用风险管理的前瞻性、针对性和适时性，严格执行授权审批制度及决策流程，确保公司信用风险的可监测、可识别、可预警、可控制、可承受。

（2）市场风险管理

公司在运营过程中面临的市场风险主要为股价、汇率、利率及其他价格对公司经营和盈利能力的影响。针对上述市场风险因素，公司固有业务和证券类信托业务都制定了严格的风控标准和决策流程，根据市场目前的具体状况，动态调整风控指标。一方面通过信息技术系统落实各项投资限制，另一方面通过投资研究人员对市场各类政策的研究，投后管理部门人员逐日盯市监测等措施，动态调整可投资标的范围、额度及止损标准来控制此类风险。

（3）流动性风险管理

公司高度重视流动性风险的防范和管理，着力加强流动性风险防范的全面性、前瞻性、精准性和有效性，坚持动态预防、科学量化、审慎管理的原则，充分分析各类资产流动性状况，严格控制各项业务集中度比例，提前落实资金安排，确保流动性风险的及时转移、释放和化解。

一方面，公司各部门分工协作，审慎识别、计量和监测流动性风险，在公司整体流动性风险偏好及可承受的流动性风险水平基础上，设定相应的流动性指标与限额；同时制定流动性风险压力测试方案，定期进行压力测试，组织建设、优化和检验流动性风险分析模型、参数，并密切监控其他风险因素对流动性风险的影响。

（4）操作风险管理

公司主要通过不断完善各部门和各岗位的职责、清晰化各业务操作流程，实行严格的复核、审核程序，加强内部员工专业知识和流程培训，制定严格的信息管理制度，从而保证业务运行安全高效，降低操作风险。公司在业务尽职调查、产品规范化管理、合同档案管理、信息披露等受托人职责履行方面不断细化管理要点和规范操作流程，提升业务操作的规范化和标准化水平，消除操作风险隐患，有效管理各类操作风险。

（5）其他风险管理

1）政策风险管理

公司及时跟踪研究国家宏观政策和行业政策的调整与变化，动态分析宏观政策和监管政策的变动趋势；及时调整发展思路和经营理念，保持公司经营策略与国家政策的一致性；同时，持续关注有关法律法规的最新变化，正确理解和准确把握其内涵，强化全员的合法合规经营意识，并及时对业务程序和操作指引进行梳理和修订，保证公司的各项业务在合法合规的前提下进行。

2）声誉风险管理

声誉是金融机构赖以生存的基础，是立身之本、展业之本。一直以来，公司对声誉风险的容忍度为零，并将声誉风险管理纳入公司治理和全面风险管理体系。

3）道德风险管理

公司注重员工职业道德和行为操守教育的同时，完善各项规章制度，要求员工遵纪守法，不断提高员工廉洁自律和勤勉尽职的意识；以员工为本，强调和谐共赢，不断加强公司的凝聚力和员工的归属感，使员工认识到与公司共同健康成长的重要性。

（六）企业社会责任

公司坚持服务实体经济，积极回馈股东，诚信纳税，维护投资者权益，积极践行企业社会责任。

1.规范运作，廉洁从业

公司在日常经营中坚持规范运作，2024年以来进一步加强法人治理建设，加强内部合规文化的培育，增加中后台人员和资源配置。与此同时，公司通过开展警示教育、进行专题讲座、做好廉政宣传等多种途径加强员工廉洁教育，强化党员的廉洁意识，以保证公司员工及管理层的廉洁廉政。

2.服务实体经济及民营企业

2024年，公司坚持习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，根据二十大会议精神以及监管机构的规定，对公司发展战略、业务规划进行梳理，将服务实体经济作为公司重点工作之一，增强主动管理能力，把更多资源配置到经济社会发展的重点领域和薄弱环节，更好地满足实体经济多样化的需求。2024年，公司进一步投入较大人力物力开拓中小企业综合金融服务业务，为中小企业及时提供价格合理、便捷安全的金融服务。

3.积极回馈股东

公司将“为股东提供合理稳定的收益”作为公司经营目标之一，通过完善公司治理、强化经营管理、提高企业竞争力，确保公司稳健发展，为股东提供稳定投资回报，实现国有资产保值增值。

4.诚信纳税

公司坚持依法纳税、诚信经营，2024年全年公司上缴税费共计2.25亿元，以实际行动支持西藏自治区经济发展。

5.维护消费者权益

消费者权益保护工作是公司长期发展的重要任务，我们将始终坚持以消费者为中心的发展理念，持续加强消保工作力度，不断创新工作方式方法，努力提升消保工作水平和质量，为消费者提供更加安全、可靠、优质的金融服务，为金融市场的健康稳定发展做出积极贡献。

2024年公司共计清算信托项目184个，加上期间分配收益的信托项目，共向受益人分配信托收益300,501.92万元。

公司消费者权益保护部每季度进行工作总结并制定下季度工作计划，及时向公司经营管理层和监管部门进行报告。每半年度，公司向董事会消保委员会报告工作完成情况、监管工作要求并报送下半年工作计划。董事会消保委员会每半年度向公司董事会报告消保工作情况并接受监事会的监督检查。董事会将消费者权益保护纳入公司治理，为公司持续稳健发展提供坚实保障。公司消保领导小组定期主持召开消保主题会议进行指导工作，对消费投诉、互联网合作贷款业务规范等消费者权益保护工作重点进行部署。

公司持续开展针对消费者的日常宣教和集中宣教活动。其中，日常宣教方面主要包括：一是在官方网站设立了消费者权益保护专区，定期发布金融知识宣教材料；二是在APP设立了名为“金融消保”的宣教专区，以案例和金融知识相结合的方式不定期发布消费者宣传教育等方面的文章；三是在官方微信公众号以金融知识文章、视频、案例分析等方式不定期发布金融知识宣教资料。集中宣教方面包括：开展“3·15”金融消费者权益保护教育宣传、“金融消费者权益保护教育宣传”、“普及金融知识万里行”活动、打击治理电信网络诈骗犯罪教育宣传等活动。

2024年5月走进西藏成都办事处双流干休所社区，针对离退休人员组织了“老年人防电信诈骗知识宣传”主题讲座，以丰富多样的形式向老年人宣传金融知识；8月前往西藏饭店与西藏成都办事处双流干休所社区，为企业在职人员以及西藏自治区离退休人员举办金融知识普及宣传活动；9月前往西藏成办医院举行了一场以金融保障为主题的宣讲活动；11月前往西藏航空讲解金融诈骗的普遍形态以及一些典型的诈骗案例以及向员工传授了识别和防范金融诈骗的实用方法，进一步提升了员工对金融诈骗的警觉性和辨识能力。

公司高度重视消费者投诉，积极化解投诉事项，保障消费者切身利益。公司从组织架构、制度流程、业务开展及人力资源配套等方面对投诉管理进行了优化。组织架构方面，公司高级管理层下设的消费者权益保护领导小组定期组织召开例会，对消费者投诉工作进行统筹部署；流程方面，进一步优化投诉接收、处理、汇报机制；人力资源配套方面，在消费者权益保护部设置了投诉处理专岗，保障了投诉处理工作的有效执行。

目前公司设置了多个投诉渠道，包括监管渠道和公司自有渠道，其中监管渠道包括12378电话、银行业金融系统金融消费者投诉、国家信访渠道投诉、法人处实名举报、金融消费者服务平台和其他政府渠道投诉；自有投诉渠道包括公布于公司官网、官方APP、信托合同中的400服务热线电话和投诉专用邮箱，以及公布于官网用于接收消费金融业务的专用投诉电话，公司9号会议室配置了录音录像的功能，为消费者投诉接待的独立办公空间，保证对客户投诉过程进行记录。2024年公司被纳入监管通报的投诉33件，主要涉及消费金融业务借款人，公司高度重视，已全部妥善办结。

6.加强反洗钱工作

公司重视反洗钱相关工作的开展，完善反洗钱内控制度，加强系统建设，在反洗钱领导小组的领导下，由专人负责落实反洗钱相关工作，按规定履行客户身份识别、可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存、开展反洗钱宣传、组织反洗钱培训等义务，并积极参与辖区内组织的反洗钱培训及交流，以适应新形势下反洗钱工作，及时掌握反洗钱工作的新动向、新要求。

7.关注西藏地区民生工程

公司在日常经营中，时时关注西藏地区发展、人民生活情况，积极帮助西藏当地有需要的居民解决实际困难。同时，公司对涉及民生的项目一贯采取大力支持的政策。未来公司将持续关注医疗、教育、环保行业发展情况，以期可以更深入地为民生工程贡献公司力量。

8.做好信托业协会与西藏金融学会专项课题

服务公司发展大局，打造藏信研究平台。公司积极参与中国信托业协会、西藏金融学会等重点课题研究工作，其中《数据资产信托研究》荣获协会二等奖，《非标准化资产估值研究》荣获优秀课题；同时，公司当选中国信托业协会慈善信托理事单位，进一步提升品牌声誉；在服务五篇大文章方面，围绕养老、数据信托领域，完成15次调研，并撰写相关研究报告5篇，以“软实力”践行国企责任担当。

9.关爱员工

公司坚持“以人为本”的理念，关爱员工，与员工共同分享公司的发展成果。公司制定明确的薪酬激励机制及晋升制度，以帮助员工制定职业规划；为公司员工缴纳企业年金，补充商业保险；为员工提供丰富的内外部培训课程，鼓励员工进行进修，以加强员工业务能力，提高员工综合素质。

五、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

（一）自营资产

1. 会计师事务所审计意见全文

审计报告

大华审字[2025]0011000833号

西藏信托有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了西藏信托有限公司（以下简称西藏信托公司）财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西藏信托公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于西藏信托公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 管理层和治理层对财务报表的责任

西藏信托公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，西藏信托公司管理层负责评估西藏信托公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算西藏信托公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督西藏信托公司的财务报告过程。

四、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对西藏信托公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西藏信托公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨洪武

中国·北京 中国注册会计师：解玮

二〇二五年三月七日

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法定代表人： 周贵庆 主管会计工作负责人：李炜 会计机构负责人：许锡澄

(下转14版)