中持水务股份有限公司
(上接755版)
14、中持建设
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15、东阳中持
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16、任丘水务
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17、宁晋中持
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18、任丘中持
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19、江山中持
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20、沧州中持
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21、河南汇通
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22、传山科技
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23、资产公司
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上述子公司均不存在影响偿债能力的重大或有事项。
三、担保协议的主要内容
公司目前尚未签订相关担保协议，上述担保额度仅为公司及合并范围内子公司可提供的担保额度，在上述担保额度内具体担保金额以与相关金融机构签订的担保合同为准。
四、董事会意见
董事会认为：为公司全资及控股子公司提供融资担保，是公司及合并范围内子公司为了支持子公司的发展，在对各子公司的盈利能力、偿债能力和风险等各方面综合分析的基础上，经过谨慎研究后作出的决定。担保贷款用于补充各子公司流动资金或固定资产投资，有利于提升公司整体经营能力，担保风险在可控范围内。为此，董事会同意公司及合并范围内子公司为全资及控股子公司提供新增融资担保额度250,000.00万元。同意公司及合并范围内子公司可根据实际经营情况对不同的全资及控股子公司相互调剂使用预计额度，亦可对新成立或收购的全资及控股子公司分配担保额度。同意授权公司董事长在担保额度内代表公司及合并范围内子公司办理相关手续，包括但不限于签署相关合同、协议等，不需要单独提交董事会和股东大会审议。该议案尚需公司股东大会审议。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至2024年12月31日，公司及合并范围内子公司对外担保余额11.51亿元，占公司2024年12月31日合并报表中经审计净资产的71.16%，公司无逾期担保。
特此公告。
中持水务股份有限公司董事会
2025年4月27日
证券代码:603903 证券简称:中持股份 公告编号:2025-019
中持水务股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次会计估计变更事项使中持水务股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度信用减值损失增加3,138.18万元，2024年度资产减值损失增加1,114.09万元，2024年度净利润减少3,614.43万元，2024年12月31日归属于上市公司股东的净资产减少3,614.43万元。
● 根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次调整属于会计估计变更。本次会计估计变更自2024年12月1日起执行，采用未来适用法，对公司2023年度及以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，无需追溯调整。
一、会计估计变更概述
为了适应公司经营业务发展，更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》的相关规定，公司拟调整应收账款及合同资产预期信用损失率。本次会计估计变更自2024年12月1日起执行。
2025年4月25日，公司召开第四届董事会审计委员会第一次会议，审议通过《关于会计估计变更的议案》，并提交董事会进行审议。2025年4月27日，公司召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。上述事项无需提交公司股东大会进行审议。
二、会计估计具体变更内容
公司以预期信用损失为基础，按照不同风险特征，分组合计提应收账款坏账准备、合同资产减值准备及确认为金融资产的 PPP 项目减值准备。
（一）应收账款的组合类别
组合1：污水处理运营款项
组合2：建造类及产品销售款项
组合3：合并范围内关联方的应收款项
（二）应收账款组合确定的依据及信用损失计量方法
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（三）合同资产的组合类别及信用损失计量方法
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（四）本期具体变更情况如下：
1、变更前应收账款组合的信用损失率
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2、变更后应收账款组合的信用损失率
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3、合同资产减值准备计提
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（五）变更原因
随着公司业务结构和客户情况的不断变化以及客户风险管理措施的进一步提升，公司综合评估了应收账款、合同资产等的构成及风险性，基于谨慎性考虑，公司对客户多期业务形成的应收账款之回款情况及趋势分析进行预期损失率统计和测算，同时考虑前瞻性信息等因素，原有应收账款坏账准备的计提比例无法客观地反映应收账款实际信用风险等情况。公司参考历史信用损失经验，结合当前经营情况以及对未来运营状况的预测，重新评估计算各组合的预期信用损失。
为更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，根据《企业会计准则28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》第八条“会计估计变更，是指由于资产和负债的当前状态及预期经济利益和义务发生了变化，从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。会计估计变更的情形包括两种：赖以进行估计的基础发生变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订”，结合公司目前实际情况，公司对应收账款及合同资产预期信用损失率的会计估计进行变更。
本次会计估计变更是公司根据外部经济环境变化、内部数据和风险计量技术完善优化预期信用损失模型而进行的会计估计变更。遵循会计准则精神，此次变更旨在强化信用风险区分度，提升预期信用损失计量的精细化程度。
（六）变更日期
公司自2024年12月1日起变更应收账款和合同资产预期信用损失率。
三、会计估计变更的影响
（一）会计估计变更对当期和未来财务报表的影响
本次会计估计变更事项使公司2024年度信用减值损失增加3,138.18万元，2024年度资产减值损失增加1,114.09万元，2024年度净利润减少3,614.43万元，2024年12月31日归属于上市公司股东的净资产减少3,614.43万元。
（二）会计估计变更对过往财务报表的影响
根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，本次调整属于会计估计变更。本次会计估计变更自2024年12月1日起执行，采用未来适用法进行会计处理，对公司2023年及以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，无需追溯调整。
（三）会计估计变更日前三年的假设分析
会计估计变更日前三年，假设运用变更后的会计估计，对公司利润总额、净资产的影响如下：
单位：万元
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四、监事会意见
本次变更应收账款和合同资产预期信用损失率符合公司实际情况，符合有关法律法规、会计准则以及《公司章程》和相关管理制度的规定，更客观真实反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。全体监事同意公司进行上述会计估计变更。
五、审计委员会意见
本次会计估计变更议案在提交董事会审议前，已提交董事会审计委员会审议并获得通过，审计委员会认为：本次会计估计变更符合有关法律法规、会计准则以及《公司章程》和相关管理制度的规定，同意将本次会计估计变更事项提交董事会审议。
特此公告。
中持水务股份有限公司董事会
2025年4月27日
证券代码:603903 证券简称:中持股份 公告编号:2025-017
中持水务股份有限公司
第四届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
中持水务股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第三次会议于2025年4月17日以邮件方式发出会议通知，所有会议议案资料均在本次会议召开前提交全体董事。会议于2025年4月27日9:30以通讯方式召开。会议应到董事9名，实到董事9名。会议由公司董事长张翼飞先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《中持水务股份有限公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议《公司2024年年度报告及其摘要》
本议案已经审计委员会审议通过。
本议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（二）审议《公司2024年度董事会工作报告》
本议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（三）审议通过《公司2024年度总经理工作报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（四）审议《公司内部控制评价报告》
本议案已经审计委员会审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（五）审议《公司2024年度财务决算报告》
本议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（六）审议《公司2024年度利润分配预案的议案》
综合考虑公司经营情况、行业现状、发展战略等因素，为保障公司持续稳定经营，更好地维护全体股东的长远利益，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
本议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（七）审议《关于确认并支付2024年度财务报告费用的议案》
同意支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）159万元，作为2024年度财务报告审计费用。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（八）审议《关于公司2025年日常关联交易预计的议案》
同意公司及公司子公司2025年在103,400.00万元范围内与关联方发生关联交易。
独立董事专门会议对该议案进行了审议，并发表同意的意见。
本议案尚需提交股东大会审议。
关联董事张翼飞、田小虎、张俊、陈亚松、高志永回避表决。
表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权
（九）审议通过《关于2025年度为全资及控股子公司提供融资担保额度的议案》
同意公司及合并范围内子公司2025年度为全资及控股子公司提供新增融资担保额度250,000.00万元，授权期间为自股东大会批准之日起至2026年6月30日。
同意公司及合并范围内子公司可根据实际经营情况对不同的全资及控股子公司相互调剂使用预计额度，亦可对新成立或收购的全资及控股子公司分配担保额度。
同意授权公司董事长在担保额度内代表公司及合并范围内子公司办理相关手续，包括但不限于签署相关合同、协议等，不需要单独提交董事会和股东大会审议。
本议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（十）审议通过《关于授权董事长签订金融机构综合授信协议的议案》
为适应市场的变化，提高决策效率，根据公司2025年生产经营实际需要，同意授权董事长在以下权限范围内代表公司及公司控股子公司向银行及其他非银行金融机构申请授信额度，并审批和签署与之相关的一切有关的合同、协议、凭证等各项文件，授权期间为自董事会批准之日至2026年6月30日。
1、公司及公司控股子公司2025年度向金融机构新申请的授信额度合计不超过50亿元；
2、单笔授信额度不高于20亿元；
3、向单个金融机构申请取得授信额度不高于20亿元。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（十一）审议《关于会计估计变更的议案》
本次会计估计变更是公司依据《企业会计准则》等相关规定以及业务发展、市场环境及客户的最新情况，审慎评估后的决策，旨在更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司实施本次会计估计变更。
本议案已经审计委员会审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（十二）审议《关于召开公司2024年年度股东大会的议案》
同意公司于2025年5月20日召开2024年年度股东大会，审议上述需提交股东大会审议的各项议案及监事会提交的相关议案。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
（十三）听取《公司2024年度独立董事年度述职报告》《公司关于会计师事务所2024年度履职情况的评估报告》《公司董事会关于独立董事独立性情况的评估专项意见》《审计委员会2024年履职情况报告》《审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况的报告》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）发布的各报告。
《公司2024年度独立董事年度述职报告》尚需提交股东大会听取。
特此公告。
中持水务股份有限公司董事会
2025年 4月27日
