沈阳惠天热电股份有限公司2024年年度报告摘要

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-18

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

1.公司主要业务

报告期内，公司主营业务、主要产品及经营服务未发生重大变化。公司主要业务仍是为城市居民及非居民用户提供供热及工程服务，属于热力生产和供应业。供热收入占主营业务收入约90%。

2.公司经营模式

在所辖供热区域内，公司为各类民用商用建筑提供集中供热服务，与区域内热用户签署供热协议，通过向用户收取采暖费或供暖工程款的方式实现运营收益。城市集中供热体系是利用集中热源，通过供热管网等设备设施向热用户供应生产或生活用热能的供热网络体系。公司供热业务主要有两种模式，一种是通过燃煤锅炉燃烧煤炭原料产生热量向热用户供热，煤炭原料通过外部采购获得；另一种是采用热电联产方式供热，即向电厂购进热量，再通过公司所属的管网输送，实现对热用户供热。公司供暖期为当年11月1日至次年3月31日（即一个采暖期），热用户向公司一次性交纳一个完整采暖期的费用。供热价格由当地政府部门确定；外购煤炭价格随市场定价；外购热量价格根据供求双方协商确定。公司主要通过母公司及控股子公司经营上述业务。

3.公司市场地位

供热行业具有明显的地域性特征，在沈阳市区域供热市场中，公司具有较高市场占有率和较强的市场竞争力。公司作为国有背景的供热企业，2024年，供热面积（在网面积）达9170万平方米，服务热用户达100余万户，占据市场主导地位。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

单位：元

■

（2） 分季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 √否

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

1.2024年4月19日、5月9日公司分别召开了公司第十届董事会2024年第一次临时会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司经营范围及修订〈公司章程〉相应条款的议案。具体内容详见公司于2024年4月20日披露的《关于变更公司经营范围及修订〈公司章程〉相应条款的公告》（公告编号：2024-13），以及2024年7月25日披露的《关于完成经营范围变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2024-43）。

2.2024年5月29日开市起公司股票交易撤销退市风险警示，股票简称由“*ST惠天”变更为“惠天热电”，证券代码不变，仍为“000692”，公司股票交易价格的日涨跌幅限制由5%变更为10%。内容详见公司2024年5月28日，公司披露的《关于公司股票交易撤销退市风险警示暨停复牌的公告》（公告编号：2024-30）。

3.本报告期，公司以售后回租方式向邦银金融租赁股份有限公司申请融资3亿元，期限3年，租赁物为公司所属的部分供热设备及配套设施。内容详见公司2024年6月7日，公司披露的《关于开展融资租赁业务的公告》（公告编号：2024-33）。

4.2024年8月26日召开了公司第十届董事会第四次会议，审议通过了《关于全胜热电项目申报核准的议案》。2024年9月公司拟投资的全胜热电项目取得辽宁省发改委核准批复。具体内容详见公司于2024年8月28日披露的《关于全胜热电项目申报核准的公告》（公告编号：2024-49），以及2024年10月8日披露的《关于全胜热电项目获得核准的进展公告》（公告编号：2024-57）。

5.2024年10月15日、11月1日分别召开了公司第十届董事会2024年第六次临时会议和2024年第五次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司经营范围及修订〈公司章程〉相应条款的议案》。具体内容详见公司于2024年10月16日披露的《关于变更公司经营范围及修订〈公司章程〉相应条款的公告》（公告编号：2024-60），以及2024年11月16日披露的《关于完成经营范围变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2024-68）。

6.2024年12月26日，公司收到沈阳市政府给予补贴资金共计199,857,000.00元。具体内容详见公司于 2024年12月31日披露的《关于获得政府补助的公告》（公告编号：2024-80）

沈阳惠天热电股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-17

沈阳惠天热电股份有限公司

第十届监事会第六次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

1.会议通知于2025年4月18日以电话和网络传输方式发出。

2.会议于2025年4月27日下午3点在公司总部会议室现场召开。

3.会议应到监事5名，实到监事5名。

4.会议由监事会主席于杨主持。

5.会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

1.审议通过《2024年度监事会工作报告》（5票同意，0票反对，0票弃权）。

议案内容详见公司于2025年4月29日刊登在巨潮资讯网上的《2024年度监事会工作报告》。

2.审议通过《关于对公司〈2024年年度报告〉的审核意见》（5票同意，0票反对，0票弃权）。

公司监事会对2024年年度报告进行了认真审核，认为本报告所载内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，报告客观地反映了公司2024年度公司经营状况。

3.审议通过《关于对〈公司2024年度内部控制评价报告〉的审核意见》（5票同意，0票反对，0票弃权）。

经审阅公司内部控制评价报告，监事会认为：（1）公司根据财政部、证监会等部门联合发布的《内部控制基本规范》《企业内部控制的配套指引》和深交所《上市公司内部控制指引》等规定，结合公司的实际情况，基本建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展。（2）公司内部控制组织机构完整、运转有效，保证对内部控制所进行的重点活动的执行和监督。（3）2024年，公司未发生违反财政部、证监会、深交所等部门有关内部控制的规定及公司相关内部控制制度的情形。

4.审议通过《关于对〈关于会计政策变更的议案〉的审核意见》（5票同意，0票反对，0票弃权）。

公司本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。因此，公司监事会同意本次会计政策变更。

三、备查文件

公司第十届监事会第六次会议决议。

特此公告。

沈阳惠天热电股份有限公司监事会

2025年4月29日

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-19

沈阳惠天热电股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

本次会计政策变更是根据法律、行政法规及国家统一的会计制度的要求进行的，已经公司董事会、董事会审计委员会及监事会审议通过，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及对以前年度损益的追溯调整，不需提交公司股东大会审议。

一、会计政策变更概述

1.变更原因

2023年10月25日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉的通知》（财会〔2023〕21号），对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”等内容进行进一步规范及明确，该解释自2024年1月1日起施行。

2024年12月6日，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24 号，以下简称“解释第18号”）， 其中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的内容规定，对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当按确定的预计负债金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目，不再计入“销售费用”。该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

2.变更适用时间

根据要求，公司决定自2024年1月1日起执行新的政策。

3.变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

4.变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》要求执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、变更对公司的影响

执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

三、审计委员会审议意见

公司于2025年4月27日召开第十届董事会审计委员会2025年第一次会议，审议通过了《关于对〈关于会计政策变更的议案〉的审核意见》。审计委员会认为：本次会计政策变更是公司根据国家财政部相关法律规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，变更后的会计政策能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意本次会计政策变更。

四、董事会意见

公司于2025年4月27日召开第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及股东利益的情况。

五、监事会意见

公司于2025年4月27日召开第十届监事会第六次会议，审议通过了《关于对〈关于会计政策变更的议案〉的审核意见》。监事会认为：公司本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。因此，公司监事会同意本次会计政策变更。

六、备查文件

1.第十届董事会第六次会议决议。

2.第十届监事会第六次会议决议。

3.审计委员会决议。

特此公告。

沈阳惠天热电股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-20

沈阳惠天热电股份有限公司

关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月27日召开第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关情况公告如下：

一、情况概述

根据鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2024年度审计报告，截至2024年12月31日，公司（合并报表）未分配利润为-2,373,223,016.02 元，实收股本为532,832,976.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司未弥补亏损金额达到实收股本总额三分之一时，需提交公司股东大会审议。

二、导致亏损的主要原因

受国内外环境等多重因素影响，公司主要原材料煤炭价格自2021年下半年起出现大幅飙升，至2024年全年煤炭价格虽有所下调，但总体仍维持在较高区位，导致公司2021、2022年度业绩大幅亏损，2024年度亏损。

三、应对措施

当前，公司经营亏损主要原因为煤炭价格因素导致成本倒挂所致。为改善经营、实现可持续发展，公司已采取或拟采取如下应对措施：

1.加大热电联产比例，提高核心竞争力

目前，公司总供热能力约为3950MW，其中通过燃煤供热能力约3250MW，通过向长期合作伙伴沈海电厂购热获得供热能力约700MW（约占17.8％）。从经济性来看，热电联产是公司扭转亏损局面的关键。公司燃煤小锅炉效率低煤耗大，导致燃料成本高；热电联产相对供热煤耗低，燃料成本小，热电联产单位成本较燃煤单位成本可减少20-50%。

为解决煤炭价格波动对公司营业成本的困扰，公司计划投资建设热电联产项目即西部全胜热电项目（计划建设两台35万千瓦机组）。该项目，2024年9月已取得辽宁省发改委核准批复，2025年2月已获公司股东大会审议通过，预计2025年底至2026年初开工建设，力争2027年投产。建设全胜项目可优化公司热源整体布局，提高热电联产比例，降低煤炭消耗，大幅降低供热成本。经初步测算，全胜项目竣工投产后，可提高公司热电联产供热比例约33%（全口径测算），每采暖期减少区域内供热用煤约69万吨，可相应降低供热成本，从而提升公司盈利能力。

2.提高长协兑现率，降低煤炭采购成本

2022年10月28日，国家发改委下发了《关于印发2023年电煤中长期合同签订履约工作方案的通知》（发改办运行[2022]903号），从政策上规定了供热用煤企业可享受电力用煤长协煤炭价格。华润电力入股公司控股股东后，公司借助其电力系统企业煤炭采购渠道，将市场价格采购煤转为计划煤或长协煤进行采购，有效降低煤炭采购成本。

2025年将继续多举措优化燃料采购结构：一是与长协供应商洽谈，完成到场不含税标单下降120元/吨；二是对接周边港口，力争将港口总包费降8-10元/吨；三是优化反季储煤方案，提前筹措资金，反季节采购低价煤炭；四是深入研究锅炉适配煤种，加大煤炭掺烧工作力度，降低生产成本；五是反季节储存煤粉或探寻代加工替代储存煤粉，降低煤粉价格。力争全年标煤单价较2024年降幅12%。

通过上述煤炭采购策略的实施，进一步降低煤炭采购成本，提升公司盈利能力。

3.落实业务提升方案，提高生产运行效能

2025年，三修计划投入资金2亿元，通过历史故障情况、大数据分析，精确定位设备的故障点及隐患，2025年一级网计划更换管道21.7公里，锅炉大修20台，辅机大修89台。

2025年拟优化末端管网，减少高耗能、低效率锅炉运行时间。完成回输管网三标段（北顺城路-市府大路1.7km）优化管径工程，将热量输送至管网末端；三洞桥热源2台40吨燃煤锅炉联网，预计共减少7×40吨的小锅炉运行，以减少原煤消耗。

2025年优化运行，推进智慧供热。完善计量表计，通过智慧供热科学调度运行，开展内外部对标，力争减少热耗、水耗、电耗，全面降低运行成本。

4.实施精益管理，提升盈利水平

随着华润精益管理的全面深入，公司管理逐步趋于现代化、科学化、成熟化，历史陈旧问题得以彻底解决，公司治理结构更加合理、运行机制更加高效，管理效能明显提升，为今后供热主业健康发展提供有力保障。

公司通过股东公司资源赋能，获取长协煤价格优势，同时全面引入先进精益管理方法，持续开展降本增效，煤炭、水、电单位消耗及人工成本均有不同程度下降，扣非后净利润2023年度较2022年度减亏44.35%、2024年度较2023年度减亏37.89%。

5.持续优化贷款结构，降低财务成本

2025年，通过引入优质合作银行，开展高利率贷款置换和融资利率压降，并在收费资金充裕期间开展存贷互补获取利差，使融资成本较年初下降30BP，财务成本费用在2.74亿元以内，在扣除朱尔屯异地迁建回输管线融资成本2400万元影响后，力争在拓展融资规模的同时确保财务成本同比再降低1900万元。

综上所述，公司虽然短期内受到煤炭价格异常高企造成成本倒挂导致亏损，但基于行业未来发展的趋势、供暖民生刚性需求的行业特性，以及先进管理及文化的植入对公司管理质效的迅速提升等多方面强化因素的加持，加之公司新一届董事会、经理管理团队通过全面自我诊脉，研判公司发展方向，对标同行业优秀公司，制订了短期、中长期发展目标，为公司摆脱困境创造了条件、提供了动力，将助推公司摆脱困境步入良性发展轨道，保证公司的可持续性经营及健康稳步发展。

四、备查文件

公司第十届董事会第六次会议决议。

特此公告。

沈阳惠天热电股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-21

沈阳惠天热电股份有限公司

关于开展融资租赁业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、概述

为保障公司生产经营活动及储煤工作的有序开展，沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称“惠天热电”或“公司”）以售后回租方式向华润融资租赁有限公司（以下简称“华润租赁”）申请融资3亿元，期限3年，租赁物为公司所属的部分供热设备及配套设施。在租赁期间，公司以回租方式继续使用该部分生产设备及设施，同时按照约定向华润租赁支付租金。租赁期满，以留购价格100元回购此租赁物。

本次融资事项不涉及关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需经过有关部门批准。2025年4月27日，就上述交易公司第十届董事会第六次会议审议通过了《关于开展融资租赁业务的议案》。此项交易尚需获得股东大会的批准。

二、交易对方基本情况

1.名称：华润融资租赁有限公司

2.成立日期：2006年06月27日

3.企业类型：有限责任公司（台港澳与境内合资）

4.法定发表人：徐后胜

5.注册资本：338019.215945万元

6.住所：深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道5035号前海华润金融中心T5写字楼

7.经营范围：（1）融资租赁业务；（2）租赁业务；（3）向国内外购买租赁财产；（4）租赁财产的残值处理及维修；（5）租赁交易咨询和担保；批发Ⅲ 、Ⅱ类：医用光学器具、仪器及内窥镜设备；医用超声仪器及有关设备；医用高频仪器设备；医用磁共振设备；医用X射线设备；临床检验分析仪器Ⅱ类：神经外科手术器械；（6）与主营业务相关的商业保理业务（非银行融资类）。

8.股东结构：华润租赁（香港）有限公司出资185,060.05万元,占股54.7484% ；华润医药控股有限公司出资61,686.6836万元，占股18.2495% ；华润医药商业集团有限公司出资61,686.6836万元，占18.2495%：深圳市广聚投资控股（集团）有限公司，占8.7527%。实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。

9.经营状况

截至2023年12月31日，华润租赁资产总额为4,044,898.15万元，净资产为523,913.43万元，负债总额3,520,984.72万元；2023年度实现营业收入为215,426.8万元，利润总额73,767.64万元，净利润为55,180.14万元。（以上数据已经审计）

截至2024年9月30日，华润租赁资产总额为4,271,972.89万元，净资产为620,080.02万元，负债总额3,651,892.87万元；2024年三季度营业收入为150,178.42万元，利润总额61,691.89万元，净利润为46,166.59万元。（以上数据未经审计）

10.与本公司的关系：公司非关联人。

11.华润租赁不是失信被执行人。

三、交易标的情况

1.名称：惠天热电所属铁西二、三工区下辖滑翔二、三洞桥、郭家、金谷等热源的部分供热设备及配套设施。

2.类别：固定资产

3.权属：租赁物不存在被查封、扣押等情形；租赁物不受任何第三方权利的限制。

4.设备及设施价值：账面净值 33,368.15万元、评估净值 34,056.32万元。

四、交易主要情况介绍

1.租赁物：公司所属的部分供热设备及配套设施

2.融资总金额：30,000万元

3.保证金：无

4.手续费：无

5.租赁方式：公司向华润租赁售后回租，即公司将上述租赁物出售给华润租赁，并回租使用，租赁期内公司按约定向华润租赁分期支付租金。

6.租赁期限及期数：期限36个月，共6期。

7.租赁利率：按照出租方支付第一笔租赁物价款当日前（含当日）最新公布的中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的5年期以上贷款市场报价利率（“LPR”）作为计价基础确定。若为分次起租，则除第一次起租外的其余各次起租时的租赁利率以该起租日当日适用的LPR为基础加/减第一次起租时租赁利率与第一次起租当日适用的LPR间的加减基点（“BPS”）确定。

合同签署时租赁利率为4.5%；租赁利率为浮动利率，按年调整，调息日为每次起租项下首个租金支付日起每满一年的当日。

8.还款方式：不等额租金按不等期还款

9.租赁设备所属权：在租赁期间，设备所有权归华润租赁，自租赁期满之日起，租赁设备由公司支付100元留购款后取得所有权；若首个起租日起不满1年（含届满当日）公司申请提前留购的，提前留购补偿金为剩余应付本金的1%。

五、合同签署情况

目前，相关租赁合同尚未签署。

六、本次融资租赁的目的及对公司财务状况的影响

1.本次售后回租融资租赁业务有利于公司盘活存量固定资产、补充流动资金；有利于拓宽融资渠道、优化筹资结构。有力保障公司生产经营的资金需求。

2.本次拟进行的售后回租融资租赁业务，不影响公司生产设备的正常使用，不涉及人员安置、土地租赁等情况，对公司生产经营不会产生重大影响，也不会因此影响公司及全体股东的利益。

七．备查文件

第十届董事会第六次会议决议。

沈阳惠天热电股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-22

沈阳惠天热电股份有限公司

关于变更签字会计师的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年2月11日召开了第十届董事会2025年第二次临时会议、于2025年2月27日召开了2025年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更2024年度审计机构的议案》，同意改聘鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“鹏盛会计所”）为公司2024年度财务及内控审计机构，聘任期限一年。具体内容详见公司于2025年2月12日披露的《关于变更公司2024年度审计机构的公告（公告编号：2025-07）》

近日，公司收到聘鹏盛会计所出具的《关于变更签字注册会计师的告知函》，现将具体情况公告如下：

一、签字注册会计师变更情况

鹏盛会计所作为公司2024年年度财务报告和内部控制的审计机构，原委派欧阳春竹先生、陈海强先生为签字注册会计师，鉴于原签字注册会计师陈海强先生工作调整，鹏盛会计所委派李婷女士接替陈海强先生作为公司2024年度审计项目的签字注册会计师。

变更后的财务报告审计及内部控制审计的签字会计师为欧阳春竹先生和李婷女士。

二、本次变更人员基本信息

（一）基本信息

签字注册会计师：李婷女士2023年5月成为注册会计师，2020年12月开始从事上市公司和挂牌公司审计，现任鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）审计项目经理；有证券业务服务从业经验，具有相应的专业胜任能力。

（二）诚信记录

李婷女士近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚的情况，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施的情况，不存在受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

（三）独立性

李婷女士不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，能够在执行本项目审计工作时保持独立性。

三、其他情况说明

本次变更过程中相关工作安排已有序交接，变更事项不会对公司2024年年度财务报告审计和内部控制审计工作产生影响。

四、备查文件

（一）鹏盛会计所出具的《关于变更签字注册会计师的告知函》；

（二）本次变更的项目签字注册会计师执业证照、身份证件。

特此公告。

沈阳惠天热电股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-23

沈阳惠天热电股份有限公司

关于控股子公司热量销售关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、概述

结合受托管理控股股东下属供暖企业的整体工作安排，以及沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称“公司”或“惠天热电”）控股子公司沈阳市第二热力供暖有限公司（以下简称“二热公司”）长距离回输供热管线工程（一期）的建设完成，为充分发挥规模效益，经各方协商一致，自2025年起，每年由二热公司向公司受托管理的控股股东的全资子公司沈阳惠涌供热有限责任公司（以下简称“惠涌公司”）以销售热量的方式为惠涌公司所属的东基热源厂（可热电联产区域）提供热源。二热公司向惠涌公司出售热量定价65.36元/吉焦。2025年预计二热公司向惠涌公司售热约500,000吉焦，交易金额约3500万元。

本次交易构成关联交易，公司第十届董事会于2025年4月27日召开了第六次会议，审议通过了《关于控股子公司向惠涌公司售热关联交易的议案》，在审议表决过程中，关联董事进行了回避表决。公司独立董事事前召开了专门会议审议通过了本次关联交易。

本次关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需经过有关部门批准，但须获得公司股东大会的批准，关联股东对该议案应采取回避表决。

二、关联方基本情况

1.基本信息

公司名称：沈阳惠涌供热有限责任公司；住所：沈阳市和平区安图街1号；企业性质：有限责任公司；法定代表人：陈英；注册资本：87,724.08万元人民币；经营范围：城市供热服务（持资质证经营），锅炉安装（持特种设备许可证经营）,供暖设备、自有房屋租赁，供暖管道工程施工；成立日期：2005年07月26日；股东：沈阳润电热力有限公司持有100%股权，无实际控制人。

2.关联关系说明

惠涌公司为公司控股股东沈阳润电热力有限公司的全资子公司，其与公司符合深圳证券交易所《股票上市规则》第6.3.3条第一款第（二）项规定的关联关系情形。同时，本公司董事武超在惠涌公司任董事，符合《股票上市规则》6.3.3条第一款第（四）项规定的情形。

3.经营状况

截至2023年12月31日，惠涌公司资产总额为79,198.82万元，净资产为17,827.44万元，负债总额61,370.79万元；2023年度实现营业收入为24,927.86万元，利润总额133,203.09万元，净利润为99,441.36万元。（以上数据已经审计）

截至2024年9月30日，惠涌公司资产总额88,825.53万元，净资产为13,443.65万元，负债总额75,381.88万元；2024年前三季度营业收入为11,845.05万元，利润总额-5,554.59万元，净利润为-4,383.78万元。（以上数据未经审计）

4.其他

惠涌公司不是失信被执行人。

三、关联交易标的基本情况

本次关联交易的标的为热量，惠涌公司以向二热公司购买热量方式作为其所属的东基热源厂的热源。2025年预计二热公司向惠涌公司售热约500,000吉焦，交易金额约3500万元。

四、关联交易的定价政策及定价依据

因二热公司长距离回输供热为新投运项目，无历年数据可以借鉴，经双方商谈，2025年，为确保定价的严谨及准确，在管网于2025年2月平稳运行后，采用2月部分运行数据核算成本。采用二热公司购进热量的单价57元/吉焦为基准，在此基础上增加电厂至二热公司沈海热网零级网的热量损失费用及长输项目折旧费用。此两项费用分别按各自面积比例分摊至惠涌公司，以此确定二热公司向惠涌公司销售热量单价65.36元/吉焦。

五、关联交易协议的签署

公司与关联方就上述交易尚未签署合同，待本次交易履行审议审批程序后再行签署。

六、交易目的和对上市公司的影响

本次交易目的为有效整合管理资源、提高经营质效，充分发挥协同效应，实现规模效益最大化。通过购热供热形成热电联产运行方式，可以有效优化购热企业运行成本、人工成本和环保成本，减少煤炭耗量及碳排放量，有助提升社会效益和经济效益。同时，二热公司通过销售热量相应增加业务收入。

七、与该关联人累计已发生的各类关联交易情况

当年年初至披露日与该关联人（包含受同一主体控制或相互存在控制关系的其他关联人）累计已发生的各类关联交易总金额为5,554.24万元。

八、独立董事过半数同意意见

公司全体独立董事于2025年4月27日召开了专门会议（2025年第一次会议），对公司本项关联交易进行了事前审议，全体独立董事一致同意，通过了《关于控股子公司向惠涌公司售热关联交易的议案》。并发表意见如下：公司独立董事认为，本项交易旨在基于受托管理单位范围内，实现有效整合管理资源、提高经营质效，充分发挥协同效应，以此提升经济效益和社会效益。同时公司结合二热公司实际提供热量的经营成本前提下，经双方协商确定交易价格，交易定价符合公司生产经营实际，不存在损害公司和公司全体股东特别是中小股东利益的情形。我们同意将该关联交易提交公司董事会审议。

九、其他

为提高办理效率，董事会提请公司股东大会授权经理层在前述交易限定条件内，根据实际情况实施本次交易，包括与关联方商洽具体实施事宜、签订相关合同等。

十、备查文件

1．公司第十届董事会第六次会议决议。

2．独立董事专门会议决议。

特此公告。

沈阳惠天热电股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-24

沈阳惠天热电股份有限公司

关于2024年度拟不进行利润分配的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月27日召开第十届董事会第六次会议，审议通过了《2024年度利润分配议案》。本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：

一、2024年度利润分配议案的基本情况

2024年度，经鹏盛会计师事务所审计，母公司净利润为93,096,174.71元，加上年初母公司未分配利润-759,700,606.76元，2024年度母公司未分配利润累计为-666,604,432.05元。

2024年度，经鹏盛会计师事务所审计，合并报表归属于上市公司股东的净利润为-330,283,902.08元，加上年初合并报表未分配利润-2,042,939,113.94元，2024年度合并报表未分配利润累计为-2,373,223,016.02元。

鉴于母公司未分配利润累计为负值 ,根据《公司章程》关于利润分配政策的规定及其他有关上市公司的相关规定，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

二、现金分红方案的具体情况

（一）公司2024年度分红方案不触及其他风险警示情形

■

（二）公司2024年度拟不进行现金分红的合理性说明

《公司章程》第一百六十二条规定：“当公司存在以下情形时可以不进行利润分配：（1）最近一年审计报告为非无保留意见或带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见；（2）资产负债率高于70% ；（3）经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数。”及《公司法》第二百一十条：“公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，股份有限公司按照股东所持有的股份比例分配利润”。

鉴于公司2024年度未实现盈利，且合并报表及母公司报表未分配利润均为负、资产负债率超过70%，符合上述不进行利润分配的情形。公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

公司本次利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，不存在损害投资者利益的情况。

三、备查文件

第十届董事会第六次会议决议。

特此公告。

沈阳惠天热电股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-16

沈阳惠天热电股份有限公司

第十届董事会第六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

1.会议通知于2025年4月18日以电话和网络传输方式发出。

2.会议于2025年4月27日下午2点在公司总部会议室现场与通讯表决相结合方式召开。

3.会议应到董事9名，实到董事9名（董事陈志先生因工作所限采用通讯表决）。

4.会议由董事长郑运主持。

5.会议的召开符合《公司法》《股票上市规则》及《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

1.审议通过《2024年度董事会工作报告》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在巨潮资讯网上的《2024年度董事会工作报告》。

2.审议通过《2024年度总经理业务工作报告》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

3.审议通过《2024年度财务决算报告》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在巨潮资讯网上的《2024年度财务决算报告》。

4.审议通过《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2024年年度报告摘要》、刊登在巨潮资讯网上的《2024年年度报告》。

5.审议通过《2024年度利润分配议案》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于2024年度拟不进行利润分配的公告》。

6.审议通过《2024年度公司内部控制评价报告》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在巨潮资讯网上的《2024年度公司内部控制评价报告》。

7.审议通过《关于预计公司及子公司2025年度向银行申请借款额度的议案》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

为满足公司生产经营的资金需求，结合公司实际，公司及其子公司拟在2024年度股东大会通过之日起至2025年度股东大会召开之日止期间内，向银行借款总额度不超过55亿元人民币。

为保证办理效率，董事会提请股东大会授权董事长、总经理及董事会根据生产经营实际资金需求和银行届时贷款利率情况，按照“及时满足需求和降低融资成本”的原则，在上述贷款额度内，选择银行、确定借款时间、信贷方式、信贷金额及签署信贷合同等。

8.审议通过《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》。

9.审议通过《关于对独立董事独立性自查情况的专项报告》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在巨潮资讯网上的《关于对独立董事独立性自查情况的专项报告》。

10.审议通过《关于对会计师事务所履职情况的评估报告》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在巨潮资讯网上的《公司对会计师事务所2024年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况报告》。

11.审议通过《关于会计政策变更的议案》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于会计政策变更的公告》。

12.审议通过《关于聘任副总经理的议案》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

基于公司生产经营需要，按照《公司法》及《公司章程》等相关规定，公司董事会根据总经理提名，经征得本人同意及提名委员会审议通过，聘任杨林先生为公司副总经理，任期自本次董事会表决通过之日起至第十届董事会任期届满之日止,任期届满可连选连任。

副总经理人选简介：

杨林：男，汉族，1974年出生，中共党员，本科学历，工程师。曾任：华润电力锦州公司副总经理；华润电力沈阳公司副总经理。现任：公司副总经理。

截至目前，其本人未持有公司股份；与公司董事、监事、高级管理人员及控股股东、实际控制人（注：公司无实际控制人）之间无关联关系；不存在被中国证监会确定为市场禁入者的情况；不存在被深圳证券交易所公开认定不适合担任上市公司高级管理人员的情况；最近36个月内，未受到过深圳证券交易所任何形式的惩戒，未曾受到中国证监会及其他有关部门的处罚；不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情况；不存在为“失信被执行人”的情形；不存在《公司法》《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》及其他法律法规规定的不得担任高级管理人员的情形。

13.审议通过《关于开展融资租赁业务的议案》（9票同意，0票反对，0票弃权）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于开展融资租赁业务的公告》。

14.审议通过《关于控股子公司向惠涌公司售热关联交易的议案》（7票同意，0票反对，0票弃权；公司董事陈志在交易对方控股股东单位润电热力任职、董事武超在交易对方任职，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，董事陈志、武超属关联董事，对该议案应进行回避表决）。

内容详见公司2025年4月29日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于控股子公司热量销售关联交易的公告》。

15.独立董事向董事会提交了2024年度述职报告。

内容详见公司2025年4月29日刊登在巨潮资讯网上的《独立董事述职报告》。

上述第1、3、4、5、7、8、13、14项议案尚需提交公司股东大会表决，关于股东大会的召集召开将另行安排、通知。

三、其他

1.董事会审计委员会于2025年4月27日召开了2025年第一次会议，一致通过了《关于对〈2024年年度报告〉的审核意见》《关于对〈2024年度内部控制评价报告〉的审核意见》《关于2024年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》《关于对〈关于会计政策变更的议案〉的审核意见》。

2.董事会提名委员会于2025年4月27日召开了2025年第一次会议，一致通过了《关于聘任公司副总经理的审核意见》。

3.公司独立董事于2025年4月27日召开了专门会议（独立董事2025年第一次会议），全体独立董事一致通过了《关于控股子公司向惠涌公司售热关联交易的议案》。

四、备查文件

1.第十届董事会第六次会议决议；

2.董事会审计委员会决议；

3.董事会提名委员会决议；

4.独立董事专门会议决议。

特此公告。

沈阳惠天热电股份有限公司董事会

2025年4月29日