河南瑞贝卡发制品股份有限公司2025年第一季度报告

公司代码：600439 公司简称：瑞贝卡

河南瑞贝卡发制品股份有限公司2024年年度报告摘要

第一节 重要提示

1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3、未出席董事情况

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4、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第九届董事会第四次会议审议通过的2024年度利润分配方案如下：本年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。本事项尚需提交公司2024年年度股东会审议。

第二节 公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期公司主要业务简介

1、行业情况

发制品是用人发、化学纤维或二者混合为主要原材料，经工艺加工而成的提升颜值产品。

发制品是全球非裔种群的生活刚需品，欧美白人女性以及亚洲时尚女性的发型装饰品，全球少发、脱发人群的日常实用佩戴品以及演艺、律师、美容教学等群体的功能性需求。

北美市场是全球重要的发制品消费市场，美国非裔人群特别是非裔女性是全球最具消费能力的发制品消费者。欧洲是发制品行业发源地，行业历史较为悠久，其中西欧地区发制品市场成熟度较高，消费群体比较稳定，但欧洲市场由于受各种危机影响，市场需求近年疲软。非洲市场是全球第二大发制品消费市场，正在逐步成长为全球第一大发制品消费市场，虽然该市场潜力巨大，但易受全球宏观经济影响，货币体系脆弱，市场波动幅度大。亚洲市场是继非洲大陆之后发制品行业最具发展潜力市场，特别是国内市场，已成为全球第三大发制品市场。

据国家海关相关统计数据显示，北美、非洲是我国发制品前两大出口目的地，占我国发制品出口总额的75%左右，其中北美约占40%、非洲约占35%；北美洲的美国，南美洲的巴西，非洲的南非、尼日利亚，欧洲的英国，是我国发制品主要出口国；我国发制品生产制造和出口贸易企业主要集中于河南、山东、湖南、安徽、广东等五省份，占据了全国发制品总出口额的近90%以上，其中河南约占全国发制品出口总额的50%左右，行业加工制造区域集中度较高，行业内规模以上企业均来自于以上省份，但随着国内生产制造成本上升，规模企业国内产能正逐步向国外转移。公司所在地河南省许昌市被商务部授予“中国发制品出口生产基地”和“国家外贸转型升级基地”。

公司是国内发制品行业中生产规模和出口规模均领先的企业，但随着发制品行业规模的壮大，行业新进入者增多，行业竞争渐趋激烈，行业集中度正在降低，尤其是受电子商务影响，行业订单更加碎片化，渠道更加多元化，致使规模企业履约成本上升，行业市场变化加速，商业模式不断重构，供应生态链有大幅度调整趋势，公司行业龙头地位受到冲击。

国内发制品行业现阶段仍以出口为主，市场需求受全球经济形势、贸易保护主义、地缘政治摩擦以及军事冲突等因素影响，发制品出口市场面临挑战和压力。但随着国内社会观念的转变和 “颜值经济”的崛起，发制品市场需求逐步增加，行业规模不断发展壮大，发制品已成为国内时尚消费趋势，市场前景广阔，尤其是随着流量经济、电商、直播带货等电子商务新模式的快速发展，国内发制品市场有望迎来加速发展期。

2、行业政策

2020年3月17日，财政部、税务总局发布了《关于提高部分产品出口退税率的公告》（财政部、税务总局公告2020年第15号），自2020年3月20日起施行。目前，发制品行业享受该出口退税优惠政策。报告期内无其他新公布的相关行业政策。

根据中国证券监督管理委员会上市公司行业分类结果，公司行业大类代码为：C19；根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号一行业信息披露》，本公司按照该指引“第十号一服装”披露行业经营性信息。

（一）主要业务和经营模式

1、主要业务

本公司主营业务为发制品的生产和销售，主要产品有工艺发条、化纤发条、人发假发、化纤假发、教习头、复合纤维材料（纤维发丝）等六大类，在全球拥有 “Rebecca”、“Sleek”、“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”、“QVR”等自主品牌；报告期，本公司主营业务未发生变化。

本公司产品主要用途为满足全球 “顶端时尚”发型装饰需求以及其他实用功能性需要，为全球爱美人士提供满意的发型解决方案，提升和美化其外在形象，快速实现消费者的颜值美梦。

2、经营模式

本公司产品主要销往北美、非洲、欧洲以及亚洲等地区，具备研、产、供、销的全球化产业链布局；公司在境外设立12家全资控股子公司，其中8家销售型公司（非洲5家，美国、英国、巴西各1家）和4家生产型公司（尼日利亚、加纳、柬埔寨、莫桑比克各1家）；境内设立8家控股子公司（河南3家，上海2家，北京、辽宁、广东各1家）。公司生产基地主要位于国内的河南以及境外的尼日利亚、加纳、柬埔寨和莫桑比克等国家，境内工厂主要负责生产工艺复杂、制作难度较高的中高档假发产品。

本公司是一家全球化的公司，各地区经营环境因地域和种群差异明显，经营模式各具特色：

国际市场。美洲市场销售模式分两种：一是ODM/OEM业务模式；二是自主品牌线上线下相融合的批发零售模式。非洲市场销售模式也分两种：一是母公司向非洲当地销售型子公司销售产品后由子公司就地批发销售；二是母公司将原、辅材料销往境外生产型子公司，其生产的产品就地批发销售。欧洲市场销售模式：母公司向欧洲子公司销售产品后由子公司就地批发销售。

国内市场。公司在国内市场销售模式以自建终端渠道为主，实施品牌连锁和双品牌（“Rebecca”、“Sleek” ）经营战略，线下在全国重点城市中高端商场和购物中心建设直营店和加盟店，线上与天猫、京东、唯品会、抖音、微信视频号等知名电商平台及社交媒体合作，主要消费对象为追求形象百变的时尚女性及银发、少发、脱发、病理患者等实用以及其他功能性消费群体。

3、市场地位

公司业务规模行业领先，经营区域覆盖全球，产品类别丰富齐全，行业竞争对手主要分布在国内河南、山东等地区，由于国内同行业企业业务重叠性较高且行业新进入者增多，行业竞争渐趋激烈，公司行业龙头地位遭受一定冲击，但公司在行业标准、产业链条、技术研发、品牌建设、产能布局以及“线上线下”融合等方面占据领先优势，具有较强的综合竞争实力。

3、公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

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4、股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5、公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

□适用 √不适用

2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2025-002

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

第九届董事会第四次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第四次会议通知于2025年4月15日以书面及电子方式向各位董事及相关参会人员发出，会议于2025年4月26日下午在公司科技大楼三楼会议室以现场结合视频会议的方式召开。本次会议应参加表决董事9人，实际参加表决9人，董事郑文静由于工作原因以视频方式出席会议并通讯表决，董事高从基因出差委托董事张天有代为出席表决。本次会议由公司董事长郑文青女士主持，全体监事和高管列席了会议，会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效。具体如下：

一、审议通过了《2024年度总经理工作报告》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

二、审议通过了《2024年度董事会工作报告》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议。

三、审议通过了《2024年度财务决算报告》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议。

四、审议通过了《2024年年度报告及其摘要》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《证券时报》等法定信息披露媒体披露的相关公告。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议。

五、审议通过了《2024年度利润分配方案》

2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年度利润分配方案的公告》。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议。

六、审议通过了《2024年度独立董事述职报告》

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议。

七、审议通过了《2024年度社会责任报告》

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

八、审议通过了《2024年度内部控制自我评价报告》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

《2024年度内部控制自我评价报告》及《2024年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

九、审议通过了《审计委员会2024年度履职情况报告》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

十、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于续聘会计师事务所的公告》。

表决情况：9票赞同，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议。

十一、审议通过了《2025年第一季度报告》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

《2025年第一季度报告》详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《证券时报》等媒体披露的相关公告。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

十二、审议通过了《关于修订（公司章程）的议案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于修订（公司章程）及部分治理制度的公告》。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议，为特别决议案。

十三、审议通过了《关于修订（股东会议事规则）的议案》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《股东会议事规则》。

本议案尚需提交公司股东会审议。

十四、审议通过了《关于修订（董事会议事规则）的议案》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会议事规则》。

本议案尚需提交公司股东会审议。

十五、审议通过了《关于修订（董事会审计委员会工作细则）的议案》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会审计委员会工作细则》。

十六、审议通过了《关于修订（董事会提名及薪酬与考核委员会工作细则）的议案》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会提名及薪酬与考核委员会工作细则》。

十七、审议通过了《关于修订（董事会战略发展委员会工作细则）的议案》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会战略发展委员会工作细则》。

十八、审议通过了《关于取消监事会的议案》

根据《中华人民共和国公司法》（2023年修订）、《中华人民共和国证券法》（2019年修订）以及《上市公司章程指引》（2025年修订）等相关法律法规、部门规章以及规范性文件的最新规定，结合公司治理的实际情况，公司对《公司章程》部分条款进行了修订。公司将不再设置监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使，公司监事会相关的制度相应废止。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议。

十九、审议通过了《关于补选第九届董事会独立董事的议案》

该议案已经公司第九届董事会提名及薪酬与考核委员会2025年第一次会议审议通过。本议案尚需提交公司股东会审议，并在提交股东会审议前，独立董事候选人任职资格及其独立性尚需上海证券交易所审核通过。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于补选独立董事暨调整第九届董事会专门委员会委员的公告》。

本议案尚需提交公司股东会审议。

二十、审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》

董事会认为本次会计差错更正是必要、合理的，符合财政部《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够准确、客观的反映公司财务状况，同意本次会计差错进行更正。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于前期会计差错更正的公告》。

二十一、审议通过了《会计政策、会计估计变更及会计差错更正管理制度》

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《会计政策、会计估计变更及会计差错更正管理制度》。

本议案尚需提交公司股东会审议。

二十二、审议通过了《关于公司董事2025年度薪酬的议案》

该议案已经公司第九届董事会提名及薪酬与考核委员会2025年第一次会议审议通过。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司股东会审议。

二十三、审议通过了《关于召开2024年度股东会的议案》。

公司2024年年度股东大会拟定于2025年5月23日以现场投票和网络投票相结合的方式召开，现场会议召开时间为2025年5月23日14：30，召开地点为公司科技大楼三楼会议室，拟审议如下事项：

1、审议《2024年度董事会工作报告》；

2、审议《2024年度监事会工作报告》；

3、审议《2024年度财务决算报告》；

4、审议《2024年年度报告及其摘要》；

5、审议《2024年度利润分配方案》；

6、审议《2024年度独立董事述职报告》；

7、审议《关于续聘会计师事务所的议案》；

8、审议《关于修订（公司章程）的议案》；

9、审议《关于修订（股东大会议事规则）的议案》；

10、审议《关于修订（董事会议事规则）的议案》；

11、审议《关于取消监事会的议案》；

12、审议《关于补选第九届董事会独立董事的议案》；

13、审议《会计政策、会计估计变更及会计差错更正管理制度》

14、审议《关于公司部分董事2025年度薪酬的议案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2024年年度股东大会的通知》。

表决情况：9票赞同，0票反对，0票弃权。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

2025年4月29日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2025-005

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于修订《公司章程》暨部分治理制度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第四次会议于2025年4月26日召开，会议审议通过了《关于修订（公司章程）的议案》《关于修订（股东会议事规则）的议案》《关于修订（董事会议事规则）的议案》等多项议案，现将有关情况公告如下：

一、修订《公司章程》部分条款的情况

根据《中华人民共和国公司法》（2023年修订）、《中华人民共和国证券法》（2019年修订）以及《上市公司章程指引》（2025年修订）等相关法律法规和规范性文件的规定及变化，结合公司实际情况，拟对《公司章程》相应条款进行修订，修订内容具体如下：

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（下转1374版）

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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(二)非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

□适用 √不适用

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2025年3月31日

编制单位:河南瑞贝卡发制品股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

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公司负责人：郑文青 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：朱建锐

合并利润表

2025年1一3月

编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

公司负责人：郑文青 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：朱建锐

合并现金流量表

2025年1一3月

编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

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公司负责人：郑文青 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：朱建锐

(三)2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告

河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会

2025年4月29日