中铁信托有限责任公司2024年年度报告摘要
1.重要提示
1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本公司董事会和股东会等议事决策主体对本年度报告进行了审议。
1.3本公司独立董事张晓玫女士、王柏林先生、陈基华先生声明：保证年度报告内容的真实性、准确性和完整性。
1.4德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师独立审计准则对本公司年度财务报告进行审计，出具了无保留意见的审计报告。
1.5本公司董事长余赞先生、总经理陈赤先生、财务负责人田华先生和会计机构负责人（会计主管人员）石光瑞先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2.公司概况
2.1 公司简介
2.1.1 公司法定中文名称：中铁信托有限责任公司
中文名称缩写：中铁信托
公司法定英文名称：CHINA RAILWAY TRUST CO.,LTD.
英文名称缩写：CRTC
2.1.2 法定代表人：余赞
2.1.3 注册地址：成都市武侯区航空路1号国航世纪中心B座20、21、22层
2.1.4 邮政编码：610041
2.1.5 公司国际互联网网址：www.crtrust.com
2.1.6 电子信箱：crtc@crtrust.com
2.1.7 公司负责信息披露事务的高级管理人员：丁宁
联系人：徐磊
电话/传真：028-82570976
电子信箱：xulei27@crecg.com
2.1.8 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》《证券时报》
2.1.9 公司年度报告备置地点：成都市武侯区航空路1号国航世纪中心B座25楼
2.1.10 公司聘请的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室
2.1.11 公司聘请的律师事务所名称：泰和泰律师事务所
住所：成都市天府新区正兴街道隆和西巷299号泰和泰中心24一33F
2.2 组织结构
图2.2
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3.公司治理结构
3.1 股东
3.1.1 报告期末股东总数为16家，出资比例10%以上的股东情况：
表3.1.1
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3.1.2 公司第一大股东的主要股东情况：
表3.1.2
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3.2 董事
3.2.1董事会成员
表3.2.1
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3.2.2 独立董事
表3.2.2
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3.3 监事
表3.3
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3.4 高级管理人员
表3.4
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3.5 公司员工
报告期内在岗员工人数：308人
平均年龄：38岁
学历分布比例 表3.5
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4.经营管理
4.1.1 经营目标
公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入落实上级单位、监管部门的各项工作部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以改革与发展为中心任务，以做强资产管理信托、做大资产服务信托、做优慈善公益信托、做实风险防范化解为经营主线，着力实现质的有效提升和量的合理增长，着力防范化解重大风险，促进公司经济运行整体好转，实现企业高质量发展。
4.1.2 企业品格
公司所秉承的企业品格是：允执其中、守信如铁。
4.1.3 战略规划
“十四五”期间，公司的战略规划是：全面加强党的领导和党的建设，坚持“稳中求进、追求高质量发展”的工作总基调，坚守受人之托、忠人之事的受托人定位，瞄准“产融+资本市场”两大重点领域，突出“资产管理信托+资产服务信托”两大重点业务，打造综合金融服务的集成平台、创新升级的孵化平台、高效有力的管控平台，全面优化公司治理、业务布局、风控体系、信息系统，努力把中铁信托建设成为具有基建特色、行业一流的现代金融企业，充分保护信托当事人权益，保障股东价值、客户权益和员工利益。
4.2 所经营业务主要内容
公司业务分为自营业务和信托业务。
4.2.1 自营业务
主要包括自营贷款、自营证券、金融产品投资等。
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自营资产运用与分布表 表4.2.1
4.2.2 信托业务
信托业务是本公司的主营业务和主要收入来源，主要包括集合资金信托、单一资金信托、财产信托等。
信托资产运用与分布表 表4.2.2
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4.3 市场分析
4.3.1 国际环境
2024年全球经济复苏依然疲软，各国经济表现进一步分化，发达经济体增速持续放缓，部分国家甚至面临衰退风险，而新兴经济体整体保持韧性，成为全球经济增长的主要动力。全球贸易增长乏力的态势未见明显改善，地缘政治风险加剧继续对国际贸易环境形成压力，中国外贸在复杂环境中承压前行。各国生产端景气度维持低位，供应链恢复进程放缓，内需对经济的拉动作用仍显不足。美欧央行货币政策逐步转向宽松，美联储在2023年末结束加息周期后，2024年下半年开始试探性降息，全年累计降息3次共100个基点，联邦基金利率目标区间下调至4.25%一4.5%；欧洲央行同样进入降息通道，但步伐相对谨慎，以应对通胀回落缓慢和经济增长疲弱的双重挑战。货币市场利率虽有所下降，但金融体系脆弱性仍然较高，流动性风险不容忽视。股票市场在全球经济不确定性中表现分化，发达市场受益于企业盈利改善和宽松预期，总体表现优于新兴市场；债券市场在高利率环境下融资需求依然受到抑制，2024年美国债券市场的融资规模达到了创纪录的7.93万亿美元，同比增长超三分之一。而中国在稳健货币政策支持下，债券发行规模继续保持稳定增长。大宗商品价格受地缘政治冲突升级和供需格局变化影响波动加剧，给全球经济复苏带来新的不确定性。
4.3.2 国内环境
2024年，中国经济在复杂多变的国内外环境中继续呈现波浪式发展、曲折中前行的特点，经济运行总体保持平稳恢复态势。全年国内生产总值同比增长预计达到5%，各季度增速呈现出前稳、中缓、后升的格局。纵向看，这一增速虽略低于2023年的5.2%，但仍显著高于2022年的3%；横向看，这一增速在全球主要经济体中依然处于领先位置。2024年消费对经济增长的贡献率为44.5%，净出口对GDP增长贡献率达到了30.3%。总体上看，GDP数据显示出了一定的内需疲软、外需依赖增强的问题，但在下半年一系列政策的刺激下也看到了积极的转变。2024年CPI同比上涨0.2%，继续保持温和通胀水平，与全球主要经济体的高通胀压力形成鲜明对比；外汇储备规模维持在3.2万亿美元左右，在全球贸易增长乏力、萎缩的背景下，我国进出口总额同比增长5%再创新高，出口占国际市场份额进一步提升至14.5%，展现了中国经济的韧性和潜力。
4.3.3 信托业
据中国信托登记有限责任公司（以下简称中国信登）统计，2024年当期成立的信托产品达6.74万笔，环比上升16.61%，涉及初始募集金额8.32万亿元，较上期增加2.03万亿元，环比增幅达32.27%。从信托业务分类来看，资产服务信托业务占据主导地位，当期成立4.73万笔，占比70.18%，资金规模达4.48万亿元，占比53.91%。资产管理信托业务当期成立1.96万笔，占比29.08%，资金规模为3.83万亿元，占比46.03%。在资产管理信托业务中，固定收益类信托计划仍为主流，共成立1.79万笔，资金规模达3.65万亿元，分别占资产管理信托业务的91.33%和95.30%；权益类信托计划则相对较少，共成立840笔，资金规模为0.12万亿元，分别占资产管理信托业务的4.29%和3.13%。此外，信托公司积极探索商品及金融衍生品市场的业务机会，当期成立了11笔商品及金融衍生品类信托计划，资金规模为8.24亿元。公益慈善信托业务方面，当期成立544笔，资金规模为8.59亿元，体现了信托行业在履行社会责任和服务民生领域的持续努力。
4.4 内部控制概况
4.4.1 内部控制环境和内部控制文化
公司根据《银行保险机构公司治理准则》等法律法规与“国企改革深化提升行动”的要求以及新一轮国企改革深化提升行动目标，结合国资委开展“风险内控法律合规”四个一体化体系建设的相关规定，在组织架构上构建了层次清晰、覆盖完整的风险管理和内部控制体系。通过建立和完善组织架构、发展战略、授权体系、人力资源、企业文化、社会责任、内部规章及监督评价体系，形成了研究、决策、执行、监督相互制衡的风险控制机制，并通过事前、事中、事后控制结合，进行综合防范，营造了合规、完整、有序的内控环境。
在公司治理方面，公司以国企改革深化提升行动为契机，坚持把加强党的领导和完善公司治理统一起来，不断完善公司治理机制。一是把党的领导融入公司治理各环节。制定有《中铁信托党委深入贯彻落实习近平总书记重要指示批示工作办法》《中铁信托党委会议事规则》《中铁信托党委落实全面从严治党“两个责任”的实施办法》等制度，落实了公司党委在决策、执行、监督各环节的权责和工作方式，规范了党委会的工作流程，明确了党委会的议事清单和前置研究讨论重大经营管理事项清单，切实发挥党委“把方向、管大局、保落实”的作用。二是公司建立了规范的治理结构，股东会、董事会、监事会、经理层“三会一层”分工明确并相互制衡、各司其职、规范运作。公司董事会下设战略及投资发展委员会、信托委员会、风险管理与审计委员会、提名与薪酬委员会、关联交易控制委员会、消费者权益保护委员会，通过公司章程和相关议事规则等规范董事会运作。各治理主体议事规则完备，职责规定明确，并根据发展情况及时修订，为公司法人治理结构的规范运行提供了制度保证。
在授权管理方面，公司建立了完善的授权管理体系，制定有《中铁信托有限责任公司董事会向经理层授权管理办法》《中铁信托有限责任公司股东会、董事会决议执行跟踪检查与评价办法》，明确了总经理对董事会负责、向董事会报告的工作机制。经理层实行总经理负责制，在董事会授权范围内，对日常业务进行风险管理和控制。通过授权管理，我们确立了一套科学、规范的公司授权体系。该体系遵循分级授权的原则，确保每一层级的审查与审批均有明确的职责划分，形成权力之间的相互制衡，以维护公司的正常运营与高效发展。
在内控职责分配方面，公司董事会负责内部控制体系的建立健全和有效实施。监事会根据法律法规对内部控制进行监督。经理层负责组织领导内部控制体系的日常运行。公司董事会风险管理与审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。公司法律合规部是内部控制体系运行的归口管理部门，审计部是内部控制体系评价的归口管理部门，各部门是内部控制体系的执行部门。截至2024年末，公司内控合规工作人员总人数为28人，较去年人员基本维持稳定。
在监管要求落地方面，公司协调组织各部门对信托业务分类新规、信托公司监管评级新规等最新监管政策文件予以执行、反馈，结合业务发展情况，制定标准化规范、指引，进一步提升内控管理水平，优化内部控制管理能力；在完善内控建设的同时，公司三道防线充分发挥内部控制监督职责，对内部控制的有效性进行监督、检查，并有效组织开展内控评价工作，对监、检、评中发现的内部控制问题，按照内部控制管理工作程序进行报告、整改、完善；为进一步加强完善内部控制工作，有效规划内控体系的发展，公司法律合规部在前期建立的规章制度评审流程、制度汇编等规范制度管理的基础上，组织公司各部门对现有内部控制管理体系与管理制度进行梳理、规划，逐项修订、完善，进一步提升内控体系建设的细化程度，并按照“三重一大”相关要求对公司制度进行审查，进一步督促形成有效的内部控制环境及长效机制，确保内控体系持续更新完善。
在文化建设方面，公司将品牌建设融入信托文化建设中，打造“允执其中，守信如铁”的企业品牌，体现“受托人尽职履责”的信托文化内涵；公司积极倡导和推进合规风控文化建设，持续实施多层次的合规宣导、培训，开展廉洁从业教育活动，增强员工的合规意识，培育全员参与的合规风控文化。公司在国务院国资委综合监督局指导下，围绕“信托业务新分类下央企信托公司内部控制体系优化”开展课题研究工作，牵头组织数家央企信托公司开展关于信托业务新分类下央企信托公司内部控制体系优化的研究工作，通过编制调研问卷，收集整理信托公司在内控管理方面的基本情况、存在的问题和改进方案等，力图从央企信托公司面临的管理机制、自身定位、历史使命等探究央企信托公司内控体系优化路径，旨在为新形势下央企信托公司内部控制体系建设提供有益思路，也为公司自身内控体系及相关制度的进一步完善提供理论依据和路径指引。
4.4.2 内部控制措施
公司高度重视内控体系建设工作，通过认真对标行业先进企业内控管理工作开展情况及企业实际，全面梳理公司内控体系建设存在的问题和不足，并及时进行查漏补缺，努力为公司深化改革、转型升级提供坚强保障。
一是加强组织领导以及全员教育培训，统筹推进内控管理工作。公司及时成立内控体系建设领导小组，由主要领导担任组长，分管领导担任常务副组长，各部门负责人为组员，按照国家金融监督管理总局及股东内控体系建设相关要求，切实加强对公司内控体系建设的组织领导；采取多种方式切实抓好体系宣贯及全员教育培训，牢固树立全员内控、全程内控管理理念；同时，公司结合督查督办、内控审计评价、大监督、纪检组织再监督等工作机制，确保内控建设及过程管控扎实推进。
二是持续完善制度管理体系。公司内部规章制度作为公司经营活动有序运行的体制框架和员工行为规范的基本准则，对公司推进转型发展，实现战略目标具有深远意义，公司定期组织梳理编制有效制度清单和废止清单，持续完善制度管理体系。通过规章制度工作简报的方式，通报制度排查情况及分析结果，并结合监管及上级部门要求，根据排查情况提出相应的制定、修订建议，以持续完善公司内控制度体系。
三是开展规章制度评审工作。公司设立了规章制度评审会，从制度层级、章节体例、核心条款以及内容表述等方面对各项申请上会制度进行全面审查，以确保制度层次分明、表达规范，并满足查缺补漏或前瞻指引的必要性要求，以规章制度规范管理促进内控管理上台阶。
四是紧密结合实际，坚持内控管理服务企业发展。公司以国企改革深化提升行动为契机，以扎实推动企业转型升级、管理提升为目标，充分考虑企业战略规划及业务创新发展需求，努力优化完善，进一步构建与之相适应的高效内控管理体系。
4.4.3 信息交流与反馈
公司内部建立了良好的信息共享、信息交流与反馈机制，确保信息准确传递：利用公司协同工作平台、公司网站等建立起畅通的信息沟通渠道，使各种业务信息、管理活动信息得到及时传达、交流，便于全体员工能及时了解到自己所应掌握的信息，履行各自职责，认真执行相关法律法规政策及监管要求。（下转34版）
