安徽国元信托有限责任公司2024年度报告摘要

1．重要提示

1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2未有董事对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情况。

1.3本公司独立董事唐民松、刘波、汪长杰声明：保证年度报告内容的真实、准确、完整。

1.4天健会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所根据中国注册会计师审计准则对本公司年度财务报告进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5本公司董事长许植、总裁于强、主管会计工作负责人朱先平，会计机构负责人陈剑秋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

2．公司概况

2.1公司简介

（1）公司法定中文名称：安徽国元信托有限责任公司

中文名称缩写：国元信托

公司法定英文名称：ANHUI GUOYUAN TRUST CO.,Ltd

英文名称缩写：GUOYUAN TRUST

（2）法定代表人：许植

（3）注册地址：安徽省合肥市滨湖区万年埠街道云谷路1988号

邮政编码：230041

公司国际互联网网址：www.gyxt.com.cn

电子信箱：xtbgs@gyxt.com.cn

（4）公司信息披露事务负责人：吴昊

联系电话：（0551）62660016

传真：（0551）62620261

电子信箱：wuhao@gyxt.com.cn

（5）公司选定的信息披露报纸：上海证券报、证券时报

（6）公司年度报告备置地点：安徽省合肥市滨湖区万年埠街道云谷路1988号及公司网站

（7）公司聘请的会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所

住所：安徽省合肥市濉溪路278号财富广场首座1508室

（8）公司聘请的律师事务所：安徽中天恒（北京）律师事务所

注册地址：北京市朝阳区西大望路3号院3号楼2001

2.2组织结构

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3．公司治理

3.1股东

报告期末股东总数8个，前3位股东为安徽国元金融控股集团有限责任公司、中建资本控股有限公司、安徽皖投资产管理有限公司。股东基本情况为：

表3.1-1

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报告期内，公司主要股东及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人情况如下：

表3.1-2

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3.2董事

表3.2-1

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表3.2-2

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3.3监事

表3.3

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3.4高级管理人员

表3.4

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3.5公司员工

表3.1.5

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4．经营管理

4.1经营方针、战略规划

公司的经营方针是：坚持“依法合规、稳健经营”理念，顺应经济形势、监管要求和行业发展趋势，积极围绕提升公司核心竞争力，以稳健为基础，业务为中心，改革为抓手，市场为导向，支持实体经济和地方发展为目标，稳健开展业务，严守风险底线，加快推进转型创新，切实提高发展质量，高度重视并加强公司经营管理，建设诚信、专业、勤勉、尽职的良好信托文化，实现公司持续、稳定、健康发展。

公司的战略规划：长期战略目标：以将公司建设成为植根地方、深耕长三角、辐射全国，服务广大社会投资者、服务实体经济、服务地方的行业先进的信托金融机构为战略目标，综合实力进入全国一流信托公司行列。

中期战略目标：依托国元金控集团“十四五”规划，立足公司“十四五”规划，进一步深化改革、推动转型创新、激发活力，强化风险底线思维，进一步聚焦公司经营发展全面提质、扩量、增效，做大展业布局、做优业务结构、做精资产配置，将公司建设成为具有良好信托文化、公司治理更完善、业务结构更合理、创新能力强、区域综合优势明显的金融服务机构。

4.2所经营业务的主要内容

公司业务主要分为信托业务和固有业务两个大类。信托业务主要包括资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托业务。固有业务主要包括金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资业务。

自营资产运用与分布表 单位：人民币万元

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信托资产运用与分布表 单位：人民币万元

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4.3市场分析

4.3.1经济形势分析

2024年，面对复杂严峻的外部形势，我国加大宏观调控力度，出台一系列“组合拳”政策，扎实推动高质量发展，顺利完成了全年经济社会发展主要目标，全年GDP总量达134.9万亿元，同比增长5.0%。三大产业协同发力，装备制造业和高技术制造业表现突出，新兴产业增势强劲，彰显新质生产力培育成效。需求侧呈现“双轮驱动”特征：内需对增长贡献率达69.7%，外贸进出口总额创历史新高。就业物价总体稳定，社会预期有效提振，新动能新优势稳步发展。

4.3.2金融形势分析

2024年，我国金融体系在复杂环境中坚持稳中求进，货币政策与财政政策协同发力，推动经济逐步复苏。全年货币政策基调由“稳健”转向“适度宽松”，央行通过两次降准和多次降息引导市场利率下行，推动企业贷款利率降至历史低位。金融“五篇大文章”深化推进，科技贷款助力新质生产力培育，绿色贷款增速保持高位。金融支持地方政府融资平台债务风险化解取得重要阶段性成效，重点机构和区域风险处置稳步推进。

4.3.3影响本公司业务发展的主要因素

1.有利因素

一是政策支持与监管规范。中央金融工作会议等明确行业发展方向，信托业务“三分类”落地实施，有助于信托公司提升资产管理和受托服务能力，推动业务转型发展。二是国内居民财富规模增长和人口老龄化加速，催生财富保值、传承和养老需求，推动家族信托、保险金信托等业务增长，为信托公司提供了广阔业务空间。三是资产质量优势，公司固有资产质量优良，不良资产率较低，抵御风险能力较强。四是股东背景优势，公司是安徽省唯一一家省级控股信托机构，依托国元金控集团及中建资本等股东资源优势，发挥协同效应，深化业务合作，有助于提升公司综合实力和市场竞争力。

2.不利因素

一是全球经济增速放缓、地缘政治冲突加剧可能引发资本市场波动，宽信用、稳预期是目前货币政策的重要导向，央行实施适度宽松的货币政策，择机降准降息。流动性的充裕和市场利率下行预期对信托产品的平均预期收益率造成下行的压力。二是资产服务信托市场空间大，但收入低且竞争激烈，尚难以支撑信托行业保持此前的业绩增长水平。在标品信托业务领域，信托公司与银行、券商等机构竞争时处于劣势，制约标品业务发展。三是信托行业正处于深度转型期，公司与新业务发展相适配的综合支撑保障等要进一步优化提升。

4.4内部控制

4.4.1内部控制环境和内部控制文化

公司建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内审部门、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构，报告期内，公司持续加强内部控制建设，提高经营管理水平和风险防范能力，保障公司安全稳健运行。

公司不断加强信托文化建设、内部控制文化建设，通过开展一系列专题学习培训、合规文化建设活动，形成了依法合规、稳健经营、勤勉尽责、全员参与的内部控制和风险管理文化。

4.4.2内部控制措施

1.发挥大监督体系作用

统筹内部监督力量和资源，加强内部审计、合规管理、风险防控监督，各监督主体之间进一步强化协调配合，聚焦重点领域、关键环节开展联合监督检查，进一步提升监督工作效能。

2.进一步加强内控制度体系建设

聚焦信托业务创新转型发展需要，进一步推进制度流程建设，报告期内新建制度22项，修订制度28项，为业务发展提供更完善的制度保障。

4.4.3信息交流与反馈

1.内部信息传达机制

公司及时印发各类文件和规章制度，在办公内网上开辟《重要通知》《公司文件》《监管来文》《其他来文》《公示信息》《通报与交流》《学习交流》等栏目，能够及时将最新的法律法规、监管要求、行业动态以及本单位的经营和风险状况传递给员工。

2.信息报告机制

通过总裁办公会、季度经营形势分析会、项目管理工作交流汇报会、各部门工作情况汇报以及定期、不定期会议等形式，各部门及各岗位将经营管理情况及时向高级管理层报告，管理层定期和不定期向董事会、监事会、股东会和监管部门报告。

3.外部沟通机制

公司注重加强与监管部门的沟通和汇报，定期报送财务报表、统计报表、年度财务报告、项目发行与管理报告等，真实、完整、准确、及时反映公司经营管理状况，就内外部审计情况、风险状况、经营情况等及时向监管部门沟通、报告。此外，公司积极参加业内举行的各种研讨会，加强业内交流与合作。

公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，根据监管机构要求，真实、准确、及时、完整地披露公司年度报告。通过公司网站、媒体等途径及时公开披露公司经营状况。根据信托文件约定向相关利益人披露相关信息。报告期内，公司内控制度得到有效执行，未发生因违反内控制度对公司财务状况、经营成果产生重大影响的事项。

4.4.4监督评价与纠正

1.内部审计监督机制

公司设立稽核审计部，独立开展稽核审计工作，并对公司董事会负责，稽核审计部依据国家有关法律法规和公司规章制度，对公司的业务经营、财务状况、会计核算、内部控制、风控管理、资产管理及公司治理等其他经营管理活动进行独立、客观的监督和审计评价。

报告期内，公司认真贯彻落实“依法合规、稳健经营”理念，根据年度工作计划安排，认真开展内部审计和监督检查工作，全年共组织实施审计项目24个，重点包括主动管理类集合信托项目、固有业务、信用风险、战略风险、关联交易、反洗钱、净资本管理等，进一步加强风险防控和制度执行的有效监督，独立、客观评价公司内部控制及制度执行落实情况，检查情况以审计报告形式向公司报告，每半年向公司董事会报告内审工作开展情况。同时加大对审计发现问题整改跟踪检查力度，深入开展审计工作“回头看”，建立审计发现问题整改台账，要求责任部门及时反馈问题整改进展情况，扎实做好审计整改“后半篇文章”。

2.外部审计监督机制

公司重视外部审计监督工作，委托具有独立性、专业胜任能力和声誉良好的外审机构开展外部审计监督，报告期内，公司选聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所，对公司2024年度财务报表进行独立审计，出具标准无保留意见审计报告；公司选聘北京兴昌华会计师事务所（特殊普通合伙）（原安徽中天谷多会计师事务所（普通合伙））对公司2023年度关联交易情况进行审计，并出具关联交易专项审计报告。

3.内部控制的评价机制

公司成立内控评价工作小组，根据公司《内部控制评价暂行办法》《内部控制管理暂行办法》等规定，重点围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面，结合内部控制日常监督和专项监督情况，对内部控制有效性进行客观、独立评价，并将年度内部控制评价报告提交公司董事会、股东会审议。

4.5风险管理

公司坚持“依法合规、稳健经营”的理念，能够及时识别和度量业务运行中的潜在风险，建立了以董事会、审计与风险管理委员会、高级管理层和风险管理部、合规管理部、稽核审计部为主体的风险管理组织体系，形成了防范、控制、处置和评价的风控机制。

公司重视风险管理，通过制定健全的内部规章制度，建立职责分工合理的组织机构，并结合公司实际情况，将现代风险管理技术与传统风险管理方法相结合，采取有效措施进行事前、事中、事后的有效控制与管理。

报告期内，公司不断完善全面风险管理制度体系，强化制度执行力度，风险管理工作有序开展，为公司高质量发展提供了保障。

4.5.1信用风险

信用风险是指因交易对手的直接违约或履约能力下降而造成损失的风险。公司通过各类有效措施，防范、监督和化解交易对手信用风险，主要包括：一是公司通过制定、执行尽职调查工作指引、债券内部信用评级标准等业务规章，强化投前或贷前分析；二是针对不同业务种类，建立了相适应的评审体系，对业务进行集体评审与决策，提出风险控制具体要求；三是全面收集交易对手财务、生产经营数据、重大经营情况等资料，定期对企业或者项目进行现场及非现场检查，建立项目预警体系；四是建立完整有效的风险化解机制，加大不良资产清收化解力度，提升风险处置质效。通过上述及其他措施，确保信用风险可控、可测、可承受。

4.5.2市场风险

市场风险主要为投资于有公开市场价值的金融产品或者其他产品时，因股价、市场汇率、利率及其他价格因素变动，金融产品或者其他产品的价格发生波动导致资产遭受损失的可能性。公司标品资产管理类信托业务主要投资于各品种的固定收益类债券；固有资金主要用于投资金融股权，高流动性、低风险的金融产品及固定收益型资管产品。在市场风险管理上，一是在风险可控的范围内，开展以标准化债权资产为主要投资标的的信托业务及固有业务；二是聚焦利率风险、标品信托市场风险等开展压力测试工作，测试结果表明上述因素变动，对公司资产质量及收益影响较小；三是密切监测各类市场风险指标，通过设置合理的风险阈值，控制市场风险。报告期内，公司密切关注各类市场风险，及时调整投资策略，市场风险可控。

4.5.3流动性风险

流动性风险主要表现在信托公司虽有清偿能力，却无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以按期清偿到期债务、承担赔偿责任等情况。

公司流动性风险应对措施主要包括：一是定期进行资金需求测算，做好流动性安排；二是项目设计时，根据还款方的现金流及债务情况合理安排项目期限，降低项目还款方出现流动性风险的可能性；三是针对公司自身流动性风险，制定并落实《恢复计划》与《处置计划》，建立公司自身流动性补足机制；四是针对信托产品流动性风险，公司制定并落实《资产管理信托产品流动性风险处置预案》，建立了产品发生流动性风险事件的应急处置机制；五是定期开展公司自身和开放式产品层面的流动性风险压力测试工作，为公司决策和开放式项目管理提供依据。报告期内，公司动态监测流动性风险指标、加强资金需求预测、定期开展压力测试，有效把控流动性风险。

4.5.4操作风险

操作风险是指信托公司因公司治理、内控机制失效或因有关责任人出现失误、欺诈等问题，未及时充分地做好尽职调查、持续监控、信息披露等工作，或因没有履行勤勉尽职管理义务、无法出具充分有效的证据和记录，证明已履行勤勉尽职管理义务等情况所引发风险的情形。操作风险表现在信托业务和固有业务的全过程中。

公司不断完善内控体系建设，强化制度执行力度，采取如下措施管控操作风险：一是按照“规范管理、制度先行”的原则开展各类业务，要求每项业务在受理申请、尽职调查、交易结构设计、审查审批、营销签约、执行终止等各阶段全过程合法合规，按照相关流程、制度办理；二是建立了职责分离、相互监督制约的内控机制，建立和完善有效的投资决策机制，实行严格的复核审核程序。公司构建前中后台条线清晰，相互制约、相互配合的组织机构，在一定程度上起到岗位隔离与中后台对前台的监督制衡作用；三是通过外部检查与公司内部排查工作，查找经营管理中的不足，不断完善公司制度体系建设；四是对照《操作风险关键性指标及评估表》，对操作风险进行全面、有针对性、持续的识别、评估和监测。报告期内，公司未发生因操作风险所造成的重大损失。

4.5.5其他风险

其他风险主要包括政策风险、信息科技风险和声誉风险等。

1.政策风险是指国家宏观经济政策、监管政策调整可能对公司业务经营造成一定影响。

针对政策风险，公司及时跟踪和研究国家宏观政策和行业监管政策，加强与监管部门的沟通，坚持依法合规、稳健经营，保持经营策略与宏观政策、监管政策相一致，保障各项业务合法合规。

2.信息科技风险是指信息技术在公司运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷等，导致公司信息系统故障或信息安全事件的风险。

针对信息科技风险，公司高度重视信息系统建设与安全运行，严格遵守相关规定，不断完善信息安全管理制度，规范操作流程；持续加强软硬件投入，推进信息系统建设，增强网络安全防控能力；加大员工培训，牢固树立信息安全意识，为公司业务开展和综合办公提供保障。

3.声誉风险是指因信托公司操作失误、违反有关规定、资产质量下降，项目无法按时清算或不能向服务对象提供高质量金融服务等因素，对其外部市场地位和声誉产生消极和不良影响的风险。

针对声誉风险，公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，不断建立完善声誉风险管理机制、管理制度和要求，通过充分及时的信息披露，实现与投资者的互动沟通。同时，公司加强舆情监测，以保护投资者合法利益及其他各相关方合法权益，切实履行社会责任。

4.6净资本管理

《信托公司净资本管理办法》规定信托公司的净资本监管标准为：净资本不低于2亿元；净资本/各项业务风险资本不低于100%；净资本/净资产不低于40%。

截至2024年末，公司净资产1069194.67万元，净资本804794.80万元，各项业务风险资本之和为202669.53万元，净资本/各项业务风险资本之和为397.10%，净资本/净资产为75.27%，各项指标均达到监管标准。

5．报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1自营资产

5.1.1 会计师事务所审计意见全文

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5.1.2 资产负债表

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5.1.3利润表

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5.1.4 现金流量表

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5.1.5 所有者权益变动表

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5.2信托资产

5.2.1 信托项目资产负债汇总表

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单位负责人：许植 主管信财工作负责人：徐安 信财机构负责人：章叶

5.2.2 信托项目利润及利润分配汇总表

编制单位：安徽国元信托有限责任公司 2024年度 单位：人民币万元

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单位负责人：许植 主管信财工作负责人：徐安 信财机构负责人：章叶

6.会计报表附注

6.1财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

6.2重要会计政策及会计估计

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

6.3或有事项说明

报告期内公司无上述事项。

6.4重要资产转让及其出售的说明

报告期内公司无重大资产转让及其出售。

6.5会计报表中重要项目的明细资料

6.5.1自营资产经营情况

6.5.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数

表6.5.1.1 单位：人民币万元

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注：不良资产合计=（次级类+可疑类+损失类）资产账面价值

6.5.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数

表6.5.1.2 单位：人民币万元

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6.5.1.3按照投资品种分类，固有股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数

表6.5.1.3 单位：人民币万元

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6.5.1.4 按投资入股金额排序，前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等

表6.5.1.4 单位：人民币万元

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6.5.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

表6.5.1.5

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6.5.1.6 表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露表外业务的期初、期末数情况

表6.5.1.6 单位：人民币万元

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6.5.1.7 公司当年的收入结构

表6.5.1.7 单位：人民币万元

(下转47版)