兴业国际信托有限公司2024年年度报告摘要

1、重要提示

1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有个别董事的异议声明。

1.2 本公司独立董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任，没有异议声明。

1.3 本公司2024年度财务报表已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

1.4 本公司董事长郑志明、总裁郭晓恺及财务部门负责人张荻声明：保证2024年年度报告中财务报告的真实、完整。

2、公司概况

2.1 本公司基本情况：

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2.2 组织结构

截至报告期末，本公司组织结构如下：

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3、公司治理结构

3.1.1 股东

截至报告期末，本公司股东总数为6家，其中主要股东5家，具体如下：

表3.1-1

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备注：

★为本公司控股股东，实际控制人。

本公司小股东南平市投资担保中心因事业单位改制等原因已注销，其人员、资产、负债、所有者权益整体划入福建省中华会计函授学校南平分校。我公司正在积极推动该部分股权变更相关工作。

3.1.2 主要股东

本公司主要股东总数为5家，其中兴业银行股份有限公司、福建华投投资有限公司、福建省华兴集团有限责任公司为关联方，合并持有本公司股权比例为82.3333%。

本公司主要股东之间不存在一致行动关系。报告期内，本公司股东没有质押本公司股权或以股权及其受（收）益权设立信托等金融产品的情况。本公司主要股东及其控股股东、实际控制人、最终受益人、关联方等情况具体如下：

表3.1-2

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备注：

实际控制人穿透识别至最终的国有控股主体或自然人为止。

3.2 董事

截至报告期末，本公司董事会共有8名董事，其中非独立董事5名，独立董事3名。

表3.2-1（董事长、非独立董事）

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备注：

1.2024年3月，本公司董事会收到沈卫群先生的书面辞职函，沈卫群先生因干部任期届满原因申请辞去本公司第七届董事会董事长、董事及董事会执行委员会主任委员职务。经本公司股东会、董事会选举，并经福建金融监管局以闽金复〔2024〕121号文件核准，2024年6月，郑志明先生正式到任履职我公司董事、董事长及董事会执行委员会主任委员职务。

2.詹文学先生因分管工作变动，于2024年9月11日向我公司董事会提交书面辞职申请，不再担任我公司董事及董事会相关委员会委员职务。经本公司股东会、董事会选举，并经福建金融监管局以闽金复〔2025〕20号文件核准，2025年1月，张天翼先生正式到任履职我公司董事及董事会提名与薪酬考核委员会、信托委员会委员职务。

表3.2-2（独立董事）

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3.3 监事

截至报告期末，本公司监事会共有3名监事，其中包括2名职工监事。

3.3（监事会成员）

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3.4 高级管理人员

截至报告期末，本公司共有3名高级管理人员。

表3.4（高级管理人员）

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备注：

1.2024年3月，经本公司董事会审议通过，同意郑桦舒先生因工作调整原因辞去本公司副总裁、董事会秘书职务。

2.经本公司董事会审议通过，并经福建金融监管局以闽金复〔2024〕216号文件核准，郑仁福先生于2024年9月正式履职公司副总裁职务。

3.5 员工情况

截至报告期末，本公司在职正式员工380人，平均年龄为39岁。其中：博士学历5人，占1.32%；硕士学历187人，占49.21%；本科学历185人，占48.68%；专科学历3人，占0.79%。

3.6 薪酬制度等情况

本公司对标银行系信托公司，按照“内部具有公平性、外部具有市场竞争力”的薪酬理念，建立支持本公司企业文化和管理理念的薪酬管理制度和薪酬体系，实现对人才尤其是关键人才的吸引、激励和保留。对在公司担任领导职务的董事、监事和高级管理人员，本公司实行短期与中长期相结合的激励方式，以市场化、业绩导向、风险匹配、激励约束统一为原则，强化人员履职责任，以利于公司战略目标的实施，支持公司不同阶段的业务发展需求，推动公司提升经营管理水平，促进公司持续健康发展。不在公司专职服务的股权董事，在各自的任职单位领取薪酬;职工董事、非担任领导职务的职工监事按公司薪酬制度，以公司内岗位领取薪酬;独立董事和外部监事津贴由基本津贴、委员会职务津贴和工作补助三部分组成，按公司相关董监事津贴制度有关规定支付。

同时，为健全绩效薪酬激励约束机制，充分发挥绩效薪酬在公司经营管理中的导向作用，促进公司持续稳健发展，本公司结合监管要求及相关规定，建立绩效薪酬延期支付及追索扣回机制。根据员工对经营风险的影响程度，对其绩效薪酬的一定比例采取延期支付方式，延期支付期限不少于3 年。对于发生违法违规违纪行为或出现职责范围内的风险超常暴露等情形，依据监管政策及公司有关规定，根据情形轻重进行相应的绩效薪酬追索扣回，确保薪酬水平与风险调整后的绩效表现相一致。

3.7 反贿赂、反腐败情况

报告期内，本公司认真贯彻落实党中央有关全面从严治党、党风廉政建设和反腐败斗争的重大决策部署，始终以严的基调、严的措施、严的氛围强化政治监督、正风肃纪反腐，一体推进不敢腐、不能腐、不想腐，为公司转型发展提供坚强保障。

一是坚持原则、把握政策、注重效果，综合运用“四种形态”，严格依规依纪，坚定稳妥查办违纪案件，强化反腐败高压态势，形成“不敢腐”的震慑。二是健全全面从严治党责任清单，建立“知、督、促”工作机制；紧盯“关键少数”，紧盯重点领域、关键环节，持续完善管理制度体系，加强对权力运行的监督和制约；积极构建由公司党委统一领导的大监督工作机制，制定年度工作计划并动态调整完善，以季度联席会议为主要抓手，研究决策重大事项，建立“信息采集-问题分析-跟踪督查-整改销号”的闭环管理过程，有效保障并提升大监督工作质效，进一步扎牢了“不能腐”的体制机制笼子。三是继续加强对年轻干部、后备干部、新提任干部、重要岗位的纪律教育，组织开展内容丰富、形式多样的清廉文化宣传活动，持续推进“清廉兴业”文化建设，推动干部员工形成“不想腐”的思想自觉和行动自觉。

4、经营管理

4.1 经营目标、方针、战略规划

4.1.1 经营目标

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议、中央金融工作会议精神和金融监管政策精神，发挥银行系信托公司的资源禀赋和信托本源优势，做强功能性平台定位，提升专业服务能力，深度赋能兴业银行集团“商行+投行”战略实施，实现自身差异化、专业化发展的转型道路。

4.1.2 经营方针

以市场为导向、以客户为中心、以人才为根本、以创新为动力，综合化经营，专业化服务。

4.1.3 战略规划

坚持稳中求进工作总基调，强化风险底线思维，积极融入兴业银行集团“商行+投行”战略布局，全面深化与兴业银行集团的风险协同、业务协同、渠道协同，坚定推进先立后破、长短结合的经营策略，加快布局发展“资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托”三大转型业务体系，全力加速推动数字化战略实施，加强受托服务、财富管理等核心能力建设，牢固树立受托人定位，夯实信托文化建设，开创公司高质量发展新局面。

4.2 所经营业务的主要内容

自营资产运用与分布表

截至2024年12月31日

金额单位：人民币万元

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备注：资产分布“其他”主要为长期股权投资。

信托资产运用与分布表

截至2024年12月31日

金额单位：人民币万元

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4.3 市场分析

4.3.1 有利因素

一是宏观经济方面，2024年我国经济展现出强大韧性，市场规模庞大，发展梯次结构合理，具备充足的回旋余地，经济稳中向好的趋势不断巩固。产业政策聚焦新质生产力，推动产业链供应链优化升级、培育新兴和未来产业、推进数字经济创新发展等，投资机会不断涌现。房地产市场向新发展模式过渡，风险化解持续深入，政策支持合理融资需求，地方债务风险有所缓解，一揽子化债方案将落地见效。

二是监管环境方面，新三分类及配套指引明确了信托行业发展与监管方向，引导信托公司回归本源，按三分类方向加快转型，走差异化、特色化、本源化发展道路。中央金融工作会议为信托行业助力金融高质量发展指明方向。监管部门制定“1+N” 制度体系，以三分类为基础，未来出台资产服务信托、资产管理信托等业务细则，将明确关键业务展业标准与规则，激发行业发展潜力。监管部门加快推进《信托法》修订，推动信托财产登记制度和慈善信托税收优惠制度落地。监管部门严格落实分级分类监管，对不同信托公司的展业范围、拓展领域以及创新资质等进行差异化管理，鼓励合规创新，推动信托公司规范转型。

三是行业发展方面，2024年信托资产规模稳步增长，资金信托投向结构优化，对实体经济支持力度加大，紧密围绕国家重大战略助力区域协调发展、支持科创企业和乡村振兴。信托业务“三分类”成效显著，资产服务信托规模接近11万亿元，占比攀升至40%，服务领域不断拓展；资产管理信托投向证券市场资金规模稳步上扬；公益慈善信托规模与影响力不断提升，为行业可持续发展注入动力。信托潜在需求持续释放、信托优势不断显现。

4.3.2 不利因素

一是从宏观经济来看，2024年经济回升基础不稳固，四季度虽有回升但仍面临有效需求不足等问题。外部环境复杂严峻，全球经济增长分化，贸易保护主义升级，输入性风险增多。经济增速放缓导致优质资产稀缺，投资者信心不足，叠加房地产、城投领域风险传导，信托公司经营压力加剧。

二是从监管环境看，信托业清理整顿进入后半程，行业风险仍在持续出清，高风险信托公司逐步暴露，个别信托公司破产，个别信托公司被托管，风险防控压力大。信托行业监管政策不断调整和完善，信托公司需要不断适应新的监管要求，调整业务模式和经营策略。

三是从行业发展看，行业转型正处于深水区，资产服务信托虽规模增长快，但盈利模式尚未成熟，未能对信托公司形成盈利支撑，行业整体盈利承压。同时随着转型的持续推进，市场竞争日益激烈，行业分化加剧。信托业要扭转市场主体对行业的负面印象，重塑市场信任仍任重而道远。

4.4 内部控制

4.4.1 内部控制环境和内部控制文化

根据国家有关法律和本公司章程，本公司已构建了较为完善的法人治理结构，“三会一层”合理分工、有效制衡的运行机制持续健全，公司治理、业务治理、风险治理机制持续完善。事前防范、事中控制和事后监督形成防范风险有效机制，为本公司营造良好的内部控制环境。

本公司高度重视内部控制文化建设，通过完善内部控制制度、组织业务培训及从业资格认证、开展各类检查和内控自评、遴选宣导业务案例等方式，传导贯彻内部控制理念，培养员工合规理念与风险防范意识，内部控制文化深入人心。

4.4.2 内部控制措施

本公司董事会负责建立并实施充分而有效的内部控制体系。董事会下设审计以及风险控制与关联交易委员会，负责监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司经营管理层下设内部控制委员会，作为公司管理层内部控制的决策机构。报告期内，本公司内部控制工作机制持续完善，经营部门及业务管理职能部门、风险管理部门、内部审计部门三道风险防御体系持续加强，分级授权机制明确有效，风险管理报告体系完整规范，在内部控制环境、程序和措施上遏制各类潜在风险。

本公司严格执行前、中、后台分立运行的业务流程：前台负责对业务进行初步论证、尽职调查、方案设计和材料收集；中台贯穿业务的决策程序和管理环节，负责业务的合法合规性审核、项目评估和业务审批，负责对业务的运营维护；后台负责对信托业务和自营业务的支持保障，包括财务管理和会计核算、科技支持、审计监督等，对前中台提供支持服务和监督评价等。前、中、后台形成高效配合和有效制衡运行机制。

报告期内，本公司规章制度体系持续完善，累计新制订或修订规章制度60项，形成现行有效规章制度372项；有效开展“两项业务”压降，组织开展内控检查工作，建立全流程风险管控机制，加强风险应急预案及处置研究；定期开展内控自评工作，根据评估结果，优化风险控制措施，确保风险可控；积极发挥内部审计监督作用，提高审计工作质量，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高前中后台运营效率等方面的作用；进一步加强内部控制管理，定期发布法律法规汇编、有效制度清单，不定期组织开展法律法规、内部控制制度和内部控制流程、风险管理等方面培训，全面强化内部控制制度及操作流程的有效贯彻和执行。

4.4.3 监督评价与纠正

本公司对内部控制建立和执行情况进行定期和不定期的监督检查，评价内部控制有效性，发现内部控制缺陷及时加以改进，确保内部控制有效运行。

本公司各业务部门对各项业务的经营状况和风险管理情况进行经常性自我评估，及时发现内部控制缺陷并切实整改落实到位。风险管理部作为内控管理职能部门，负责内控评价工作的牵头组织实施，结合内外部监督检查情况，对业务部门的内控自评结果进行抽查、复评，验证内控评价结果的有效性，促进内控评价的客观性、全面性。审计部依照内部审计工作程序开展独立的审计监督活动，出具内部审计报告，督促各部门对审计发现问题进行及时整改并跟踪落实。

4.5 风险管理

4.5.1 风险管理概况

本公司在经营活动中可能遇到的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、声誉风险、外包风险、信息科技风险、战略风险、洗钱风险等。

本公司风险管理遵循合规性、全面性、独立性、制衡性、程序性等基本原则。合规性，即本公司经营活动应遵守所涉及的法律、法规、监管规定及公司规章制度；全面性，即本公司风险管理涵盖各项业务管理各环节，并渗透到各项业务过程中；独立性，即本公司风险管理部门与各业务部门及支持保障部门保持相互独立，可直接向董事会和高级管理层报告，保证风险管理得到切实有效的执行；制衡性，即明确划分相关部门、岗位之间的职责，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制；程序性，即本公司风险管理组织系统的安排遵循事前授权审批、事中控制和事后监督三道程序。

在风险管理组织架构建设方面，本公司分别在董事会、经营管理层面设立了相应的风险管理机构，风险防范制度贯穿于业务全过程。

（1）在董事会层面设立了审计以及风险控制与关联交易委员会，负责指导本公司的风险控制、管理、监督和评估工作。

（2）在经营管理层面设立了业务评审委员会，作为本公司经营管理层在董事会授权范围内决定有关自营业务与信托业务项目的决策机构；设立了风险管理委员会，作为本公司经营管理层决定各类风险管理政策及重大风险事项的决策机构。

（3）本公司设立专业经营部门，负责所属板块业务的项目推动及管理工作；设立风险管理部，负责授权体系内项目审查，向有权审批人或业务评审会提交审查意见，履行业务风险合规管理和监督职责；设立运营管理中心，负责履行项目存续期运营事务的管理和监督职责。

（4）本公司设立审计部，负责对公司内部控制和业务风险管理状况进行监督评价，并直接向董事会报告。

4.5.2 风险状况

4.5.2.1 信用风险状况

信用风险是指交易对手未能履行合同所带来的经济损失风险。本公司高度关注交易对手的履约能力，针对各类业务特点制定了相应的业务评审指引和操作规程，将信用风险管理运用于贷前调查、贷中审查和贷后管理阶段。

信用风险资产分类情况：（1）信托业务方面，截至报告期末，本公司信托资产4044.27亿元。（2）固有业务方面，截至报告期末，本公司信用风险资产总计180.52亿元，其中不良资产金额合计84.72亿元，本公司已按照相关要求足额计提拨备。

本公司一般准备、资产减值准备的计提和信托赔偿准备金提取方法如下：（1）一般准备：根据国家财政部财金〔2012〕20号《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》规定，本公司从当年净利润中提取一般风险准备作为利润分配处理，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。一般风险准备按风险资产期末余额的1.5%提取。（2）资产减值准备：计提资产减值准备的范围和方法见会计报表附注。（3）信托赔偿准备金：根据《信托公司管理办法》第49条规定，从税后利润中提取5%作为信托赔偿准备金。

对于抵押品确认原则：抵押品必须是抵押人合法所有的或依法有处分权的财产，且须经过有资质的中介机构评估，抵押贷款应签订抵押合同，并按规定到有关部门登记。本公司在参考中介机构评估价值的基础上，结合业务实际情况，综合评判抵押物价值。

4.5.2.2 市场风险状况

市场风险是指因为股价、房价、市场汇率、利率或其他价格因素变动而产生的或可能产生的风险。市场风险具有很强的传导性，某些信用风险的根源可能也来自于交易对手的市场风险。

信托资产方面，截至报告期末，本公司房地产资金信托资产规模129.54亿元，占本公司信托资产总规模的3.2%，该类项目受国家宏观政策影响相对较大，房地产市场价格与销售状况将影响信托项目的资金回笼。截至报告期末，本公司证券投资信托资产（含股票、债券、基金）规模为1366.07亿元，主要运用为债券、二级市场股票和基金投资等。

固有资产方面，本公司固有资产市场风险主要来自权益市场投资，主要为投向二级市场的基金、信托等资管产品以及其他权益类投资。截至报告期末，该类资产投资余额为15亿元。

4.5.2.3 操作风险状况

操作风险主要是指因内部控制系统不完善、管理失误、控制缺失或其他一些人为错误而导致的风险。本公司内控制度和操作规程涵盖了所有的业务领域，合理调整组织架构设置，建立岗位相互制衡机制。本公司制订《兴业国际信托有限公司操作风险管理办法》，不断完善操作规程，持续优化业务流程，开展业务连续性管理工作，加强案件风险管控，严格按照本公司问责制度的有关规定对违规操作的人员进行问责，操作风险控制良好。

4.5.2.4 其他风险状况

本公司可能面临的其他风险主要有合规风险、声誉风险、外包风险、信息科技风险、战略风险、洗钱风险等。报告期内本公司未发生此类重大风险。

4.5.3 风险管理

4.5.3.1 信用风险管理

本公司信用风险管理策略：一是针对各类业务特点制订了相应的评审指引、准入标准和操作规程等管理办法，加强对行业及区域信用风险状况研判；二是加强事前对交易对手的尽职调查，进行事前控制，通过投前尽调充分掌握交易对手及具体项目的风险状况；三是严格落实担保措施，客观、公正地评估抵（质）押物，并通过关注交易对手抵（质）押物情况和资信状况，持续跟踪进行事中和事后控制，持续加强存续期管理措施，通过多种手段加强信用风险识别以及化解能力；四是对所购入的债券进行信用级别限制；五是风险管理部门对业务项目信用风险情况进行全面风险排查，及时发现问题并采取相应措施；六是遵照监管机构及风险管控的要求，进行资产风险分类，实施动态管理；七是严格按财政部和监管部门的要求，足额提取包括资产减值准备、一般准备和信托赔偿准备金在内的各项准备金。

4.5.3.2 市场风险管理

本公司市场风险管理策略：一是加强宏观经济形势和重大经济政策的分析预测，评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险，提出业务主要发展方向和调整方案；二是根据市场行情，加强对交易对手在其所处行业的市场竞争能力分析，准确把握资金进入时机，密切跟踪市场变化，及时调整投资策略，通过资产或投资的合理组合实现风险的有效对冲和补偿，以规避市场风险；三是在业务决策和业务流程管理过程中，通过压力测试和动态监控，对项目进行严格管理；四是积极贯彻落实监管部门有关法律法规精神，及时对相关业务做出风险提示，密切关注市场变化，加强风险防范，确保风险可控。

4.5.3.3 操作风险管理

本公司操作风险管理策略：一是不断健全完善各项规章制度和业务操作流程，构建了职责分离、相互监督制约的组织架构，制定了科学的业务审批程序，并切实加强执行力度；二是实行严格的业务流程审核、复核程序，采用全流程管理系统，严格防范操作风险；三是加强员工教育培训，全面推行内部从业资格考试上岗制度，提升员工的专业知识和专业技能；严格执行问责制度，提高业务合规管理和风险管理质量；四是对内控执行情况和项目合规情况进行定期和不定期检查，并督促及时整改。

4.5.3.4 其他风险管理

针对可能面临的其他风险如合规风险、声誉风险、外包风险、信息科技风险、战略风险、洗钱风险等，本公司通过制订并执行相应的风险控制制度加以防范和化解。

5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1 自营资产

5.1.1 会计师事务所审计意见全文

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5.1.2 资产负债表

合并资产负债表

金额单位：人民币万元

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合并资产负债表（续）

金额单位：人民币万元

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母公司资产负债表

金额单位：人民币万元

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5.1.3 利润表

合并利润表

金额单位：人民币万元

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合并利润表（续）

金额单位：人民币万元

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母公司利润表

金额单位：人民币万元

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5.1.4 所有者权益变动表

所有者权益变动表（合并）

2024年度

金额单位：人民币万元

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所有者权益变动表（母公司）

2024年度

金额单位：人民币万元

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5.2 信托资产

5.2.1 信托项目资产负债汇总表

信托项目资产负债汇总表

金额单位: 人民币万元

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5.2.2 信托项目利润及利润分配汇总表

信托项目利润及利润分配表

金额单位:人民币万元

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（下转62版）