山西同德化工股份有限公司2025年半年度报告摘要

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-070

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计差错更正

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2025年公司自查发现公司2024年半年度合并利润表和2024年第三季度合并利润表合并过程中，抵消错误，导致2024年半年度合并利润表和2024年第三季度合并利润表营业收入和营业成本数据出现差错。

针对上述情况，公司对相关报告期的财务报告数据进行了严格自查及整改工作。根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，结合自查情况，并基于谨慎性原则，公司对2024年半年度和2024年第三季度和合并利润表中的会计差错采用追溯重述法进行更正调整。

本次前期会计差错更正及追溯调整不影响公司已披露的2024年度合并资产负债表和合并利润表，不会导致公司已披露年度财务报表出现盈亏性质的改变，也不会导致已披露2024年度财务报表的期末净资产发生净资产为负的情形。

详见公司于2025年8月26日披露巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2025-073）

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

无

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-078

山西同德化工股份有限公司

第八届董事会第十四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十四次会议通知于2025年8月13日以电子邮件和专人送达等方式发出，本次会议于2025年8月23日在山西忻州经济开发区紫檀街39号同德化工总部10层会议室以现场加通讯方式召开。本次会议应出席的董事8人，实际出席会议的董事8人，公司全体监事及高级管理人员列席了会议，会议由公司董事长张烘先生召集并主持。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及相关法律、法规规定以及《公司章程》的规定，本次会议所形成的有关决议合法、有效。

二、董事会会议审议情况

经与会董事逐项认真审议,会议以记名投票表决的方式通过了如下议案：

1、会议以8票同意,0票反对,0票弃权,审议通过了《2024年半年度报告及摘要》。

该议案已经公司第八届董事会审计委员会审议通过，具体内容请详见公司于巨潮资讯网同期披露的《2025年半年度报告》《2025年半年度报告摘要》。

2、会议以8票同意,0票反对,0票弃权,审议通过了《修订〈公司章程〉及相关议事规则的议案》。

根据《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期安排》《公司法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的有关规定，结合公司实际情况，公司对《公司章程》及《股东大会议事规则》（拟更名为《股东会议事规则》）、《董事会议事规则》中相关条款作出相应修订。

本议案中修订的《公司章程》和相关议事规则尚需提交公司2025年第二次临时股东大会审议。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网上披露的《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》。

3、会议以8票同意,0票反对,0票弃权,审议通过了《关于制定及修订公司部分治理制度的议案》。

为完善公司治理，进一步提升规范运作水平，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的最新规定，结合公司实际情况及具体经营需要，拟对公司治理相关制度予以新制定和修订。

■

该议案获得通过，并同意将上述制度中第1-6项提交公司2025年第二次临时股东大会审议。

制定及修订后的相关治理制度全文内容披露于2025年8月26日巨潮资讯网。该议案具体内容详见2025年8月26日刊载于公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于取消监事会暨修订《公司章程》及制定、修订公司部分治理制度的公告》（公告编号：2025-074）。

4、会议以8票同意,0票反对,0票弃权，审议通过了《关于转让金飞杰电子商务(深圳)有限公司股权的议案》。

该议案具体内容详见2025年8月26日刊载于公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于转让金飞杰电子商务(深圳)有限公司股权的公告》（公告编号：2025-077）。

5、会议以8票同意,0票反对,0票弃权，审议通过了《关于注销同德半导体材料有限公司的议案》。

该议案具体内容详见2025年8月26日刊载于公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于注销控股子公司的公告》（公告编号：2025-076）。

6、会议以8票同意,0票反对,0票弃权，审议通过了《关于PBAT新材料产业链一体化项目追加投资额的议案》。

该议案具体内容详见2025年8月26日刊载于公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于PBAT新材料产业链一体化项目追加投资额的公告》（公告编号：2025-071）。

7、会议以8票同意,0票反对,0票弃权，审议通过了《关于增补提名第八届董事会非独立董事的议案》。

该议案尚需提交公司2025年第二次临时股东大会审议。具体内容详见2025年8月26日刊载于公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于公司增补提名第八届董事会非独立董事的公告》（公告编号：2025-072）。

8、会议以8票同意,0票反对,0票弃权，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。

该议案具体内容详见2025年8月26日刊载于公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2025-073）。

9、会议以8票同意,0票反对,0票弃权，审议通过了《关于提请召开2025年第二次临时股东大会的议案》。

公司拟定于2025年9月11日（星期四）召开2025年第二次临时股东大会，具体内容详见公司在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上刊登的《关于召开2025年第二次临时股东大会的通知》（公告编号：2025-075）。

三、备查文件

1、山西同德化工股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议。

特此公告。

山西同德化工股份有限公司董事会

2025年8月26日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-079

山西同德化工股份有限公司

第八届监事会第十三次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十三次会议通知于2025年8月13日以电子邮件等方式发出，本次会议于2025年8月23日在山西忻州经济开发区紫檀街39号同德化工总部10楼会议室以现场加通讯方式召开。本次会议应出席的监事3人，实际出席会议的监事3人，会议由公司监事会主席白利军先生召集并主持。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及相关法律、法规规定以及《公司章程》的规定，本次会议所形成的有关决议合法、有效。

二、监事会会议审议情况

经与会监事认真审议,会议以记名投票表决的方式通过了如下议案：

1、会议以3票同意,0票反对,0票弃权,审议通过了《2025年半年度报告及摘要》。

2、会议以3票同意,0票反对,0票弃权,审议通过了《关于取消公司监事会的议案》。

3、会议以3票同意,0票反对,0票弃权,审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

三、备查文件

1、山西同德化工股份有限公司第八届监事会第十三次会议决议

特此公告。

山西同德化工股份有限公司监事会

2025年8月26日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-071

山西同德化工股份有限公司关于PBAT新材料

产业链一体化项目追加投资额的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、项目追加投资概述

1、BDO（1,4丁二醇）是一种重要的有机化工和精细化工原料，是生产聚对苯 二甲酸丁二醇酯（PBT）、四氢呋喃（THF）、1,4-丁内酯的基本原料。随着全球环 境保护力度加大，“限塑”已在全球大多数国家实行，我国中央和地方各省市“限塑令”“禁塑令”的推出和绿色消费市场的扩大，全生物可降解塑料呈现出良好的 市场前景，PBAT作为全生物可降解塑料，可广泛应用于超市购物袋、外卖餐盒、 农用地膜、生物医疗等领域，PBT可进一步生成PBAT。THF是重要的有机溶剂， 聚合后得到的聚四亚甲基醚乙二醇（PTMEG）是生产高弹性氨纶（莱卡纤维）的 基本原料，氨纶主要用于生产高级运动服、游泳衣等高弹性针织品。1,4-丁内酯是生产2-吡咯烷酮和N-甲基吡咯烷酮产品的原料,由此而衍生出乙烯基吡咯烷酮、聚乙烯基吡咯烷酮等一系列高附加值产品，广泛用于农药、医药和化妆品等领域。

随着下游市场PBT、PBAT、THF、PTMEG等对BDO的需求增长较多，BDO作 为原材料具有广阔的市场前景。山西同德化工股份有限公司（以下简称“同德化工”“公司”） 为实现公司未来发展战略，加快公司多元快速发展，优化公司产品结构，提高公 司的综合竞争力，培育新的经济增长点，同时配套公司新建年产6万吨全生物降解 塑料项目，公司拟由全资子公司“同德科创材料有限公司”（公司名称以工商最终 核准注册为准）投资新建年产24万吨BDO项目。

2、公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司拟对外投资设立全资子公司的议案》《关于全资子公司投资新建年产12万吨全生物降解塑料项目的议案》，并提交公司2020年度股东大会审议通过；公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于全资子公司投资新建年产24万吨BDO项目的议案》，并提交公司2021年第一次临时股东大会审议通过，同意由公司全资子公司同德科创材料有限公司投资新建年产6万吨全生物可降解塑料（PBAT）及其原料年产24万吨1，4丁二醇（BDO）等产品生产线项目（以下简称“PBAT新材料产业链一体化项目”）。2021年6月公司全资子公司同德科创材料有限公司与华陆工程科技有限责任公司签订同德科创材料有限公司PBAT新材料产业链一体化项目工程总承包合同，合同暂估总价款25亿元。

3、截至2024年底，PBAT新材料产业链一体化项目在建工程投资已完成30.49亿元，详见公司2024年度审计报告。

经项目人员计算和统计，完成PBAT新材料产业链一体化项目总投资额约34.79亿元。具体情况如下：

■

4、2025年8月23日，公司第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于PBAT新材料产业链一体化项目追加投资额的议案》，同意PBAT新材料产业链一体化项目追加投资，调整后的项目投资额为34.79亿元。

根据同德化工《公司章程》等相关规定，该议案将提交公司2025年第二次临时股东大会审议。该事项不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、项目追加投资原因

在PBAT新材料产业链一体化项目的建设中，因以下建设需求增加投资金额，具体情况如下：

1、PBAT新材料产业链一体化项目现场条件变化较大，由于地址条件因素，采用分台阶建设，导致现场土建工程量增加、外管廊建设投资增加、总图费用增加，相应的照明、给排水系统均增加；由于分台阶建设，原可研合建的变配电、机柜间等均需要分别规划建设，导致变配电和仪控系统增加投资；

2、由于项目建设初期园区承诺的配套设施较完备，在项目建设时园区配套设施建设较慢，无法匹配项目建设进度要求，本项目新建了部分安全、环保设施，另外PBAT配套设施较多，造成建设成本增加；

3、施工材料在项目分包招标期间存在较为明显的涨价情况，尤其是钢筋、混凝土及型钢涨价尤其明显，导致成本增加；同时部分设备采用了进口高档次设备，导致成本较估算期间上升明显。

4、部分费用无法量化，其中可量化的投资增加情况如下表所示：

■

三、风险分析与应对措施

1、投资进度延期的风险

本项目投资金额较大，且项目产品为公司新介入的领域，可能存在项目手续办理、技术施工进度、资金筹措困难等因素影响导致项目达产日期延期的风险。

2、市场风险

项目将面临市场需求变化、原材料价格波动、产品价格波动等市场风险，同时也可能存在未来市场情况变化对经济效益的实现造成不确定性影响的风险。

3、管理风险

公司有着丰富的化工项目管理经验，但本项目为公司新介入的产品领域，可能存在一定的管理风险。

4、技术风险

本项目涉及的生产工艺较为成熟，但随着市场参与者的不断进入，市场供给竞争加剧，产品性能与质量成为行业关注重点。BDO产品为公司新介入的领域，后续存在产品规模量产及相关产品研发不及预期的风险。

5、资金风险

鉴于公司目前情况，本项目投资资金按期到位存在不确定性，投资建设过程中存在因资金筹措、信贷政策的变化以及融资渠道是否畅通而产生的资金风险。

四、项目追加投资的影响

财务评价方面，由于追加投资导致折旧成本、财务费用等增加，并同时考虑到管理费用，项目投资收益率会有下降。但项目追加投资是基于项目实施中的实际情况做出的调整，符合项目实际需求，有利于推动项目进度，追加投资后公司将多措并举加快推进项目后续工作，本次追加投资不会损害公司及全体股东的合法权益，不会对公司的财务状况和经营状况产生不利影响。

五、备查文件

1、山西同德化工股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议

山西同德化工股份有限公司

董事会

2025年8月26日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-080

山西同德化工股份有限公司

关于公司董事长辞职暨推举并授权董事代行

董事长、法定代表人职责的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

近日，山西同德化工股份有限公司（以下简称“同德化工”或“公司”） 收到董事长张烘先生的书面辞职报告，张烘先生因个人原因辞去公司第八届董事会董事、董事长、董事会战略委员会主任委员、董事会提名委员会委员、董事会薪酬委员会委员、董事会审计委员会委员等职务。

截至本公告披露日，张烘先生持有公司股份1,910,127股，不存在应当履行而未履行的承诺事项。张烘先生辞职后将严格遵守《中华人民共和国证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号一一股东及董事、监事、高级管理人员减持股份》等法律法规的规定。张烘先生辞职不会导致公司现有董事会成员人数低于法定最低人数，不会对公司董事会的正常运作产生影响，公司将按照法定程序尽快完成董事增补以及董事长选举等后续工作。

张烘先生在任职期间，恪尽职守、勤勉尽责，董事会对其所作贡献表示衷心感谢！

为保证公司董事会运作及经营决策顺利开展，经公司全体董事一致推举，由公司董事、总经理邬庆文先生，代为履行公司董事长、法定代表人的全部职责及张烘先生在公司董事会相关委员会成员的职责，同时授权邬庆文先生代表公司对外签署相关文件。代行职责的期限自第八届董事会第十五次会议审议通过之日起至公司选举产生新任董事长之日止。

特此公告。

备查文件：同德化工第八届董事会第十五次会议决议。

山西同德化工股份有限公司董事会

2025年8月26日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-072

山西同德化工股份有限公司

关于增补提名第八届董事会非独立董事的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

为完善公司治理结构，保证董事会的规范运作，经公司实际控制人张云升先生推荐，董事会提名委员会资格审查，提名张富铨先生为公司第八届董事会非独立董事候选人。公司于2025年8月23日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《关于增补提名第八届董事会非独立董事的议案》，同意提名张富铨先生为公司第八届董事会非独立董事候选人，并同意将《关于补选第八届董事会非独立董事的议案》提交公司2025年第二次临时股东大会审议。若当选，任期与第八届董事会任期一致，自公司2025年第二次临时股东大会审议通过之日起生效。

张富铨先生系公司实际控制人、董事张云升先生之子。截至目前，张富铨先生未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分；不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查的情形；不存在《公司法》第 178 条有关不得担任董事、高级管理人员的情形；不存在被中国证监会采取不得担任上市公司董事、高级管理人员的市场禁入措施、期限尚未届满的情形；不存在被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事和高级管理人员，期限尚未届满的情形；不是失信被执行人，任职资格符合法律、法规及规范性文件的相关要求。本次补选董事完成后，公司董事会中兼任公司高级管理人员的董事人数合计未超过公司董事总数的二分之一。

特此公告。

附件：《张富铨先生简历》。

山西同德化工股份有限公司董事会

2025年8月26日

附件： 张富铨先生简历

张富铨先生，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权，1984年出生，本科学历。2010年12月至2017年3月在太原交通银行兴华街支行担任对公客户经理；2017年3月至2019年3月在上海万方投资管理有限公司任职基金部经理；2019年3月至2020年7月在山西同德环境工程技术有限公司任职总经理；2020年7月至今担任阳城县国泰中科清洁能源技术有限公司及余热宝科技有限公司执行董事。

截至目前，张富铨先生未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分；不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查的情形；不存在《公司法》第 178 条有关不得担任董事、高级管理人员的情形；不存在被中国证监会采取不得担任上市公司董事、高级管理人员的市场禁入措施、期限尚未届满的情形；不存在被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事和高级管理人员，期限尚未届满的情形；不是失信被执行人，任职资格符合法律、法规及规范性文件的相关要求。

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-082

山西同德化工股份有限公司

关于控股股东部分股份质押展期的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司”）近日接到公司控股股东、实际控制人、董事张云升先生的通知，获悉张云升先生将其所质押的部分公司股份办理了质押展期业务，具体情况如下：

一、股东股份质押基本情况

1、本次股份质押展期情况

■

注：上表所述的限售股份不包括高管锁定股。

2、累计股份质押情况

截至本公告披露日，股东所累计质押股份情况如下：

■

注：上表所述的限售股份不包括高管锁定股。

二、其他说明

截至本公告披露日，张云升先生所质押的股份不存在平仓风险，其质押行为不会导致实际控制权变更。公司将持续关注其质押情况及质押风险情况，将严格遵守相关规定，及时履行信息披露义务，敬请投资者注意投资风险。

三、备查文件

1、中国证券登记结算有限责任公司证券质押及司法冻结明细表。

特此公告。

山西同德化工股份有限公司

董事会

2025年8月25日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-083

山西同德化工股份有限公司关于前期会计

差错更正后的财务报表及附注的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山西同德化工股份有限公司（以下简称“同德化工”“公司”）于2025年8月23日分别召开第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司按照《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号--业务办理》的相关规定，对公司前期会计差错进行更正。现将公司2024年半年报、2024年三季报的财务报表及涉及更正事项的相关附注更正如下（受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）：

一、2024年半年度更正后的财务报表及附注

（一）2024半年度更正后的财务报表

1、合并利润表

单位：元

■

（二）2024年半年度更正后的财务报表附注

1、营业收入和营业成本

单位：元

■

二、2024年第三季度更正后的财务报表及附注

（一）2024年第三季度更正后的财务报表

1、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

山西同德化工股份有限公司董事会

2025年8月26日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-073

山西同德化工股份有限公司

关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司”）本次对前期会计差错更正，影响2024年半年度合并利润表和2024年第三季度合并利润表，不影响2024年度合并资产负债表和合并利润表。

2、本次会计差错更正，不影响2024年度的总资产、归属于上市公司股东的净资产等重要财务指标。

3、本次前期会计差错更正及追溯调整事项给广大投资者造成的不便，公司深表歉意。今后公司将持续提升治理水平和规范运作水平，进一步提高信息披露质量，切实保障公司及全体股东的利益。

公司于2025年8月23日召开第八届董事会第十四次会议和第八届监事会第十三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公

司根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露（2025年修订）》（证监会公告〔2025〕5号）的相关规定，对公司2024年半年度合并利润表、2024年第三季度合并利润表的会计差错采用追溯调整法进行更正调整，现将有关情况公告如下：

一、前期会计差错更正原因

2025年公司自查发现公司2024年半年度合并利润表和2024年第三季度合并利润表合并过程中，抵消错误，导致2024年半年度合并利润表和2024年第三季度合并利润表营业收入和营业成本数据出现差错。

针对上述情况，公司对相关报告期的财务报告数据进行了严格自查及整改工作。根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，结合自查情况，并基于谨慎性原则，公司对2024年半年度和2024年第三季度合并利润表中的会计差错采用追溯重述法进行更正调整。

本次前期会计差错更正及追溯调整不影响公司已披露的2024年度合并资产负债表和合并利润表，不会导致公司已披露年度财务报表出现盈亏性质的改变，也不会导致已披露2024年度财务报表的期末净资产发生净资产为负的情形。

二、本次前期会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响

（一）对合并利润表的影响

1.2024年半年度合并利润表 单位：人民币元

■

2.2024年三季度合并利润表 单位：人民币元

■

三、履行的审议程序

（一）审计委员会审议情况

公司审计委员会认为，公司本次前期会计差错更正符合《企业会计准则28号会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确、真实地反映公司财务状况和经营成果，同意将《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》提交公司董事会审议。

（二）董事会意见

董事会认为，公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的财务报表能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。因此，同意本次会计差错更正及追溯调整事项。

（三）监事会意见

监事会认为，公司本次会计差错更正及追溯调整符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次会计差错更正及追溯调整事项。

四、其他说明

公司将认真吸取本次会计差错更正事项的教训，进一步加强对财务会计工作的监督和检查，避免此类问题再次发生。公司对此次前期会计差错更正事项给投资者带来的不便深表歉意，敬请广大投资者谅解。

五、备查文件

1、公司第八届董事会第十四次会议决议；

2、公司第八届监事会第十三次会议决议；

3、公司第八届董事会审计委员会第十一次会议决议；

特此公告。

山西同德化工股份有限公司董事会

2025年8月26日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-074

山西同德化工股份有限公司关于取消监事会暨

修订《公司章程》及制定、修订公司部分治理

制度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月23日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《修订〈公司章程〉及相关议事规则的议案》《关于制定及修订公司部分治理制度的议案》；于2025年8月23日召开第八届监事会第十三次会议，审议通过了《关于取消公司监事会的议案》，根据最新监管法规体系并结合公司实际情况，拟取消监事会、修订《公司章程》及制定、修订公司相关治理制度，具体情况如下：

一、取消监事会、修订《公司章程》及相关议事规则的具体情况

为进一步提升公司治理效能，精简管理流程，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期安排》、《上市公司章程指引》等相关规定，《公司法》中原由监事会行使的规定职权，转由董事会审计委员会履行，公司将不再设置监事会及监事岗位。

同时，结合公司实际情况，公司拟对《公司章程》及相关议事规则进行修订。修订后的《公司章程》经股东大会审议通过后，公司监事会将停止履职，公司监事自动解任，公司《监事会议事规则》等监事会相关制度相应废止，公司各项制度中涉及监事会、监事的规定不再适用。

公司已就相关情况知会公司监事。公司监事任职期间恪尽职守、勤勉尽责，公司对公司监事在任职期间对公司治理及发展作出的贡献表示衷心感谢。

二、《公司章程》及相关议事规则修订情况

鉴于上述调整情况，根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司章程指引》等相关法律、法规及规章的规定，结合公司实际情况，公司拟对《公司章程》及相关议事规则进行修订，具体修订情况如下：

1、《公司章程》修订情况

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（下转234版）