北京首都在线科技股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2025-092

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表项目

1、交易性金融资产期末较上年度末增加99.89%，主要系年初至报告期末公司购买银行理财产品所致；

2、预付账款期末较上年度末增加72.43%，主要系年初至报告期末预付资源款增加所致；

3、其他应收款期末较上年度末减少60.57%，主要系年初至报告期末融资租赁保证金减少所致；

4、存货期末较上年度末增加31.64%，主要系支付项目款，导致合同履约成本增加所致；

5、长期应收款期末较上年度末减少59.58%，主要系年初至报告期末按期收回销售商品款所致；

6、长期股权投资期末较上年度末增加240.59%，主要系报告期内增加对联营公司南京和润数科创业投资合伙企业（有限合伙）的投资所致；

7、使用权资产期末较上年度末增加202.25%，租赁负债期末较上年度末增加256.06%，主要系公司通过融资租赁直租模式采购的设备增加所致；

8、长期应付款期末较上年度末减少42.75%，主要系年初至报告期末公司按期支付融资租赁公司借款所致；

9、递延收益期末较上年度末增加1439.53%，主要系年初至报告期末公司收到政府发放的算力券补贴以及固定资产投资的专项补贴所致；

利润表项目

1、年初至报告期末利息收入较上年同期减少35.17%，主要系市场整体利率水平下行，导致公司银行存款的利息收入减少所致；

2、年初至报告期末其他收益较上年同期增加140.99%，主要系收到政府发放的算力券补贴以及固定资产投资的专项补贴所致；

3、年初至报告期末投资收益较上年同期减少79.44%，主要系理财收益减少所致；

4、年初至报告期末公允价值变动收益较上年同期增加100%，主要系期末交易性金融资产公允价值变动增加所致；

5、年初至报告期末资产处置收益较上年同期增加513.46%，主要系公司持续推进设备更新与优化，部分批次设备处置价格高于账面净值所致；

6、年初至报告期末营业外收入较上年同期增加39.63%，主要系收到的仲裁赔偿款所致；

7、年初至报告期末营业外支出较上年同期增加88.67%，主要系报废尚未摊销完毕但不再使用的无形资产所致；

8、年初至报告期末所得税费用较上年同期增加49.61%，主要系子公司应纳税所得额增加所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

（三） 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位：股

■

三、其他重要事项

√适用 □不适用

■■

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：北京首都在线科技股份有限公司

2025年10月24日

单位：元

■

法定代表人：曲宁 主管会计工作负责人：张丽莎 会计机构负责人：邢晓诗

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：曲宁 主管会计工作负责人：张丽莎 会计机构负责人：邢晓诗

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■

（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

北京首都在线科技股份有限公司

董事会

2025年10月24日

证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2025-090

北京首都在线科技股份有限公司

第六届董事会第九次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开情况

北京首都在线科技股份有限公司（以下简称“公司”或“首都在线”）第六届董事会第九次会议于2025年10月23日在公司会议室以现场与通讯相结合的方式召开。会议通知于2025年10月17日以邮件方式送达各位董事，各位董事确认收悉。本次会议应出席董事7人，实际出席董事7人。本次会议由公司董事长曲宁先生主持，公司高级管理人员列席会议。本次会议的召集、召开、议案审议程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和《北京首都在线科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，会议程序和结果合法有效。

二、会议表决情况

经与会董事审议，以投票表决的方式通过了以下议案：

（一）审议通过《关于〈公司2025年第三季度报告〉的议案》

表决结果：7票同意；0票反对；0票弃权。本议案获得通过。

本议案已经2025年审计委员会第五次会议审议通过。

本议案无需提交公司股东会审议。

具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《北京首都在线科技股份有限公司2025年第三季度报告》。

（二）审议通过《关于增加使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》

同意公司及子公司在不影响公司正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，增加使用不超过0.8亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理。用于投资安全性高、流动性好、低风险的现金管理产品。上述资金额度有效期自股东会审议通过之日起至2026年3月30日止，在额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。

表决结果：7票同意；0票反对；0票弃权。本议案获得通过。

本议案已经公司第六届董事会2025年第六次独立董事专门会议审议通过。

本议案需提交公司股东会审议。

具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于增加使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的公告》。

三、备查文件

（一）北京首都在线科技股份有限公司第六届董事会第九次会议决议；

（二）北京首都在线科技股份有限公司2025年审计委员会第五次会议决议；

（三）北京首都在线科技股份有限公司第五届董事会2025年第六次独立董事专门会议决议。

特此公告。

北京首都在线科技股份有限公司董事会

2025年10月24日

证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2025-093

北京首都在线科技股份有限公司

关于增加使用暂时闲置的自有资金

进行现金管理的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要内容提示：

1.投资种类：流动性好、安全性高的理财产品、结构性存款等投资产品（包括但不限于银行固定收益型或保本浮动收益型的理财产品、结构性存款及证券公司保本型收益凭证等）

2.投资金额：公司及子公司在不影响公司正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，增加使用不超过0.8亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理。本次增加后，公司使用闲置资金进行现金管理的总额度不超过5.4亿元（含本数），其中募集资金现金管理总额不超过3.2亿元（含本数），自有资金现金管理总额不超过2.2亿元（含本数）。

3.特别风险提示：尽管公司选择投资流动性好、安全性高的理财产品，但本次使用暂时闲置自有资金进行现金管理事项尚存在宏观经济波动风险及投资收益不及预期等风险。敬请投资者注意投资风险。

北京首都在线科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月23日召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于增加使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》。同意公司及子公司在不影响公司正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，增加使用不超过0.8亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理。用于投资安全性高、流动性好、低风险的现金管理产品。上述资金额度有效期自股东会审议通过之日起至2026年3月30日止，在额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。现将相关情况公告如下：

一、前次现金管理情况

公司于2025年3月31日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用2022年度向特定对象发行A股股票暂时闲置的募集资金不超过3.2亿元进行现金管理，同意公司及子公司使用暂时闲置的自有资金不超过1.4亿元进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、低风险的现金管理产品，现金管理期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月（含），在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。具体内容详见公司于2025年4月1日在巨潮资讯网披露的《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-037）、《关于使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-038）。

二、本次增加使用闲置自有资金进行现金管理的情况

（一）投资目的

为提升暂时闲置自有资金的使用效率，在保障公司正常经营资金需求的前提下，公司及子公司拟使用暂时闲置自有资金进行现金管理，以增加资金收益、降低财务成本，为公司及股东创造更大价值。

（二）投资产品的品种

公司及子公司将按照相关规定严格控制风险，并对投资产品进行评估，拟使用自有资金投资于安全性高、流动性好的投资产品，投资渠道包括但不限于商业银行、证券公司等金融机构。

上述相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品交易等高风险投资。

（三）投资额度及期限

公司及子公司增加使用不超过0.8亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理。在上述额度和有效期内，资金可以循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过上述额度。额度有效期自股东会审议通过之日起至2026年3月30日止。

（四）实施方式

上述事项经股东会审议通过后，在上述投资额度范围内，授权公司经营管理层行使该项投资决策权并签署相关协议。公司财务部负责组织实施，公司审计部进行监督管理。

（五）资金来源

现金管理所使用的资金为公司及子公司暂时闲置的自有资金，不涉及使用银行信贷资金。

（六）信息披露

公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等相关规则的要求，履行信息披露义务。

（七）关联关系说明

公司及子公司拟向不存在关联关系的金融机构购买投资产品，本次使用闲置自有资金进行现金管理不会构成关联交易。

三、投资风险分析及风险控制措施

（一）投资风险

1.尽管公司及子公司拟选择的投资产品安全性高、流动性好，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。

2.公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此投资的实际收益不可预期。

（二）风险控制措施

1.公司将及时根据证券市场环境的变化，加强市场分析和调研工作，及时调整投资策略及规模，严控风险；

2.公司将严格筛选投资对象，选择安全性高，流动性好的投资产品；

3.公司将实时跟踪和分析资金投向，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；

4.公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。

四、对公司日常经营的影响

公司及子公司基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，使用部分闲置自有资金进行现金管理，是在确保不影响公司及子公司正常运营及资金安全的情况下进行的，不会影响公司及子公司日常经营的正常开展。通过现金管理可有效提高资金使用效率并获取投资效益，为公司和股东谋取更多的收益回报。

公司将根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等相关规定对自有资金现金管理业务进行相应的会计核算处理及列报。

五、履行的审议程序及相关意见

（一）独立董事专门会议审议情况

公司于2025年10月23日召开的第六届董事会2025年第六次独立董事专门会议审议通过了《关于增加使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》。独立董事专门会议认为：公司及子公司在确保不影响正常经营的情况下，增加使用闲置自有资金进行现金管理的事项，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意增加使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的事项。

（二）董事会审议情况

公司于2025年10月23日召开的第六届董事会第九次会议审议通过了《关于增加使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响公司正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，增加使用不超过0.8亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理。用于投资安全性高、流动性好、低风险的现金管理产品。上述资金额度有效期自股东会审议通过之日起至2026年3月30日止，在额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》以及相关规定，本事项尚需提交股东会审议。

五、备查文件

（一）北京首都在线科技股份有限公司第六届董事会第九次会议决议；

（二）北京首都在线科技股份有限公司第六届董事会2025年第六次独立董事专门会议决议。

特此公告。

北京首都在线科技股份有限公司

董事会

2025年10月24日

证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2025-094

北京首都在线科技股份有限公司

关于2025年第三季度使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的

进展公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

北京首都在线科技股份有限公司（以下简称“首都在线”或“公司”）2025年第三季度的现金管理事项所履行的审议批准情况如下：

（一）公司2024年3月12日召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设及公司经营，并有效控制风险的前提下，结合实际经营情况，使用不超过5.9亿元暂时闲置的募集资金进行现金管理，其中2021年度向特定对象发行A股股票募集资金的使用金额不超过2.5亿元，2022年度向特定对象发行A股股票资金使用金额不超过3.4亿元，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、低风险的现金管理产品。现金管理期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月（含），在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，同时公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。

（二）公司2024年3月12日召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》。同意公司及子公司在不影响公司正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，使用部分暂时闲置的自有资金进行现金管理，总额度不超过4亿元，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、低风险的现金管理产品。本议案尚需提交公司股东大会审议，现金管理期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月（含）。在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，同时公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。

（三）公司2024年3月28日召开2024年第一次临时股东大会，审议了经第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十七次会议审议的《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》及《关于使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》，并获得通过。

（四）公司2025年3月31日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设及公司经营，并有效控制风险的前提下，结合实际经营情况，使用2022年度向特定对象发行A股股票暂时闲置的募集资金不超过3.2亿元进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、低风险的现金管理产品。现金管理期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月（含），在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。

（五）公司2025年3月31日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》。同意公司及子公司在不影响公司正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，使用部分暂时闲置的自有资金进行现金管理，总额度不超过1.4亿元，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、低风险的现金管理产品。现金管理期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月（含），在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。

（六）公司2025年10月23日召开第六届董事会第九次会议审议通过了《关于增加使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响公司正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，增加使用不超过0.8亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理。用于投资安全性高、流动性好、低风险的现金管理产品。上述资金额度有效期自股东会审议通过之日起至2026年3月30日止，在额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。

一、公司使用闲置募集资金进行现金管理的进展情况

（一）使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

根据上述决议，为了提高公司资金使用效率，2025年前三季度公司在授权范围内使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：

■

注：以上为截至本公告披露日，现金管理及赎回情况。

首都在线于2024年10月14日与中国民生银行股份有限公司（以下简称民生银行）签订《协定存款合同》，该合同对签约账户下超过基本存款额度的部分存款按单位协定存款利率计付利息，该合同于2025年3月25日到期。2025年1月1日至2025年9月30日，累计收益为21,331.06元，账户余额为0.00元，该账户已于2025年5月销户完毕。

首都在线于2024年10月14日与民生银行签订《协定存款合同》，该合同对基本存款额度以内的部分存款按照活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分存款按单位协定存款利率计付利息，该合同于2025年3月25日到期，并于4月30日续签。2025年1月1日至2025年9月30日，累计收益为804,968.55元，账户余额为6,753,335.56元。

首都在线于2022年4月13日与上海浦东发展银行股份有限公司签订《单位协定存款协议》对签约账户项下超出约定留存额度的资金部分，按照协定存款约定利率计息，该协议于2025年3月25日到期。2025年1月1日至2025年9月30日，累计收益为47,692.10元，账户余额为27,403,436.48元。

（二）使用闲置募集资金进行现金管理的投资风险及风险控制措施

公司进行现金管理购买的产品属于低风险投资品种，但不排除该项投资受到市场波动的影响。针对可能发生的收益风险，公司拟制定如下措施：

1.在确保不影响公司正常生产经营的基础上，根据公司闲置募集资金情况，针对投资产品的安全性、期限和收益情况选择合适的产品。

2.公司进行事前审核与评估风险，及时关注投资产品的情况，分析理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。

3.公司审计部负责对资金的使用与保管情况进行审计与监督。

4.独立董事、审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

5.公司将依据相关规定，及时履行相关信息披露义务。

（三）使用闲置募集资金进行现金管理对公司的影响

公司所有的现金管理事项均不涉及关联交易。

公司使用闲置募集资金进行现金管理是在确保公司募集资金投资项目的进度和确保资金安全的前提下进行的，不影响公司募集资金投资项目开展和正常的生产经营；同时，通过适度的现金管理，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东创造更多的投资回报。不存在与募集资金投资项目的实施计划相互抵触的情形，亦不存在变相改变募集资金投向的情形。

二、公司使用闲置自有资金进行现金管理的进展情况

（一）使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况

根据前述决议，为了提高公司自有资金使用效率，2025年前三季度公司在授权范围内使用闲置自有资金进行现金管理情况如下：

（下转138版）