株洲千金药业股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易
之标的资产过渡期损益情况的公告

证券代码：600479 证券简称：千金药业 公告编号：2025-060

株洲千金药业股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易

之标的资产过渡期损益情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

株洲千金药业股份有限公司（以下简称“千金药业”或“公司”）以发行股份及支付现金方式购买湖南千金湘江药业股份有限公司（以下简称“千金湘江药业”）28.92%的股权及湖南千金协力药业有限公司（以下简称“千金协力药业”）68.00%的股权（以下简称“本次交易”）。本次交易的标的资产已全部完成交割过户，公司为支付标的资产对价新发行的股份已完成上市，现将本次交易标的资产过渡期间损益相关情况公告如下：

一、关于过渡期损益安排

根据公司与交易各方签订的《附条件生效的发行股份购买资产协议》及《附条件生效的发行股份及支付现金购买资产协议》，自标的资产的评估基准日至交割日为过渡期。本次交易的评估基准日为2024年9月30日，千金湘江药业资产交割过渡期为2024年10月1日至2025年9月30日；千金协力药业资产交割过渡期为2024年10月1日至2025年10月31日。

根据协议约定，过渡期间内，标的公司如实现盈利或因其他原因而增加的净资产的相应部分均由千金药业享有；标的公司如发生亏损或因其他原因而减少的净资产部分，由交易各方按照本次交易前所持股权比例承担。

二、标的资产过渡期审计情况

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对标的公司过渡期间损益进行了审计，分别出具了《湖南千金湘江药业股份有限公司过渡期损益情况专项审计报告》（天健审[2025]2-499号）及《湖南千金协力药业有限公司过渡期损益情况专项审计报告》（天健审[2025]2-520号）。

根据上述专项审计报告，在本次交易的过渡期间内，千金湘江药业实现净利润135,203,152.10元，千金协力药业实现净利润35,252,082.95元，标的资产均未出现经营亏损，交易对方无需承担补偿责任，标的资产在过渡期内产生的收益由千金药业享有。

特此公告。

株洲千金药业股份有限公司

董事会

2025年12月11日