广州视源电子科技股份有限公司
第五届董事会第十三次会议决议公告

证券代码：002841 证券简称：视源股份 公告编号：2026-001

广州视源电子科技股份有限公司

第五届董事会第十三次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 董事会会议召开情况

广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十三次会议于2026年1月26日10:00以通讯方式召开。会议通知于2026年1月23日以电子邮件等方式发出。本次会议由董事长王洋先生主持，应出席董事9名，实际出席董事9名，公司其他高管列席本次会议。本次董事会会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《广州视源电子科技股份有限公司章程》和有关法律法规的规定。

二、董事会会议审议情况

本次会议以投票表决方式形成如下决议：

（一）以9票赞成，0票弃权，0票反对，0票回避，审议通过了《关于2026年日常关联交易预计的议案》

同意公司及其合并报表范围内的子公司与关联法人广州镭晨智能装备科技有限公司在2026年预计发生日常关联交易金额不超过13,160万元。同意公司及其合并报表范围内的子公司与关联法人广州视珩电子科技有限公司在2026年预计发生日常关联交易金额不超过10,000万元。同意授权管理层在审批额度内签署相关协议等文件。

本议案已经公司董事会审计委员会、公司独立董事专门会议审议通过。

【内容详见2026年1月28日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2026年日常关联交易预计公告》（公告编号：2026-002）】

（二）以9票赞成，0票弃权，0票反对，0票回避，审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》

为了更加真实、准确、客观地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策等相关规定的要求，基于谨慎性原则，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司截至2025年12月31日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

【内容详见2026年1月28日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-003）】

三、备查文件

1、第五届董事会第十三次会议决议

2、第五届董事会审计委员会第十五次会议决议

3、第五届董事会第二次独立董事专门会议决议

特此公告。

广州视源电子科技股份有限公司

董事会

2026年1月28日

证券代码：002841 证券简称：视源股份 公告编号：2026-002

广州视源电子科技股份有限公司

2026年日常关联交易预计公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易概述

2026年1月26日，广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“公司”、“视源股份”）召开了第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2026年日常关联交易预计的议案》，同意公司及其合并报表范围内的子公司在2026年与相关关联方发生采购及销售产品或商品、提供劳务、提供租赁等与日常经营相关的各项关联交易，同意对日常关联交易金额作如下预计，具体情况如下：

1、同意公司及其合并报表范围内的子公司与关联法人广州镭晨智能装备科技有限公司（以下简称“镭晨科技”）在2026年预计发生日常关联交易金额合计不超过13,160万元。

2、同意公司及其合并报表范围内的子公司与关联法人广州视珩电子科技有限公司（以下简称“视珩科技”）在2026年预计发生日常关联交易金额不超过10,000万元。

本次董事会同意授权管理层在上述交易额度内签署相关协议等文件。本次董事会审议不涉及关联董事回避表决情形，全体董事一致同意该议案。该议案提交董事会前已经公司独立董事专门会议审议通过。根据《广州视源电子科技股份有限公司章程》《广州视源电子科技股份有限公司董事会议事规则》《广州视源电子科技股份有限公司关联交易管理制度》等规定，本次日常关联交易预计事项按照预计金额属于公司董事会的审批权限，无需提交股东会审议。在实际执行过程中如关联交易金额超出预计总金额的，公司将根据《广州视源电子科技股份有限公司章程》和《广州视源电子科技股份有限公司关联交易管理制度》等规定对超出部分及时履行审批程序。

（二）预计日常关联交易类别和金额

根据公司业务经营需要，预计公司及其合并报表范围内的子公司与上述关联方在2026年发生日常关联交易具体情况见下表：

■

注1：以上均为初步统计的不含税金额数据，未经审计。

（三）2025年日常关联交易实际发生情况

■

注：1、以上均为初步统计的不含税金额数据，未经审计。

二、关联人介绍和关联关系

（一）基本情况

1、广州镭晨智能装备科技有限公司

法定代表人：刘云龙

注册资本：1,000万元人民币

住所：广州市黄埔区云埔四路6号1栋1501房

营业期限：2021-03-15至无固定期限

主营业务：智能检测设备研发、工业自动化系统集成及光学仪器制造等

最近一期财务数据：截至2025年12月31日，镭晨科技总资产为32,507.15万元，净资产为14,916.46万元，2025年1-12月镭晨科技营业收入为43,161.68万元，净利润为8,540.77万元。上述财务数据未经审计。

2、广州视珩电子科技有限公司

法定代表人：任文

注册资本：400万元人民币

住所：广州市黄埔区瑞祥路88号杰创大厦B座702室

营业期限：2023-06-09至无固定期限

主营业务：工程和技术研究和试验发展、电子元器件制造、电子元器件批发、电子元器件零售等

最近一期财务数据：截至2025年12月31日，视珩科技总资产为1,328.78万元，净资产为42.78万元，2025年1-12月视珩科技营业收入为4,627.50万元，净利润为86.18万元。上述财务数据未经审计。

（二）与上市公司的关联关系

1、公司持有镭晨科技20%的股份，依据《企业会计准则》，镭晨科技构成公司的关联法人。

2、公司的全资子公司广州视源孵化器有限公司持有视珩科技30%的股份，依据《企业会计准则》，视珩科技构成公司的关联法人。

（三）履约能力分析

本次日常关联交易预计涉及的关联法人镭晨科技、视珩科技均具有必要的资金实力，资信状况良好，经营正常运转，具有基本的履约能力。经查询，上述关联法人均不是失信被执行人。

三、关联交易主要内容

（一）关联交易主要内容

公司或其合并报表范围内的子公司拟向镭晨科技购买智能光学检测设备、自动化测试设备等产品，拟向视珩科技采购变压器、电感等电子元器件产品，上述采购事项定价参考市场价格协商确定。公司或其合并报表范围内的子公司拟向镭晨科技销售工控计算机、板卡等产品，拟向视珩科技销售电脑、电子元器件等产品，交易定价参考市场价格协商确定。公司或其合并报表范围内的子公司拟向镭晨科技提供办公场地出租服务，交易定价参考市场价格协商确定。公司或其合并报表范围内的子公司拟向镭晨科技、视珩科技提供体检服务、研究服务、餐饮服务、检测服务等劳务项目，交易定价参考市场价格协商确定。

（二）关联交易协议签署情况

本次日常关联交易预计事项涉及的协议等相关文件，将由管理层依据公司第五届董事会第十三次会议决议签署并执行，协议自公司履行关联交易审议程序且经双方签章之日起生效。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

（一）关联交易的必要性

公司及其合并报表范围内的子公司与关联方预计发生的日常关联交易主要为公司日常生产经营中的持续性业务。因业务经营需要，公司或其合并报表范围内的子公司从镭晨科技购买智能光学检测设备、自动化测试设备等设备，向视珩科技采购变压器、电感等电子元器件产品，同时公司或其合并报表范围内的子公司向镭晨科技销售工控计算机、板卡等产品，向视珩科技销售电脑、电子元器件等产品。为方便业务合作，提高沟通效率，公司或其合并报表范围内的子公司向镭晨科技、视珩科技提供办公场地出租、餐饮服务、体检服务、检测服务等配套服务。该等关联交易遵循客观公平、平等自愿的原则，交易价格参照公司与无关联的第三方客户交易的市场价格协商确定。

（二）关联交易定价的公允性

本次预计的关联交易事项，依据市场价格协商定价，公平交易，等价有偿。关联交易定价公允，结算条件合理，不存在损害公司及其全体股东利益的情形。

（三）关联交易的持续性，对上市公司独立性的影响

上述2026年日常关联交易预计事项均属于公司正常经营需要，交易价格按照市场化原则确定，公允、合理，不存在损害公司利益的情况。同时，相关关联交易金额占公司相关财务指标比重较小，不会对公司独立性产生不利影响，不会导致公司业务对关联方产生依赖。

五、关联交易的审批程序

（一）独立董事专门会议审议情况

公司于2026年1月23日召开的第五届董事会第二次独立董事专门会议，审议通过了《关于2026年日常关联交易预计的议案》，公司全体独立董事一致同意将该议案提交公司董事会审议，认为公司2026年拟发生的日常关联交易均为公司正常经营业务所需的交易，符合公司和市场的实际情况，符合法律、法规的规定；关联交易事项公平、公正，交易价格公允，不影响公司独立性，不存在损害公司及其股东、特别是中小股东利益的情况。

（二）审计委员会审议情况

公司于2026年1月23日召开的第五届董事会审计委员会第十五次会议，审议通过了《关于2026年日常关联交易预计的议案》，同意将该议案提交公司董事会审议，认为公司与上述关联方发生的关联交易属于公司正常经营需要，均遵循客观公平、自愿平等的原则，具有合理性和必要性，且关联交易价格主要依据市场价格，由双方遵循自愿、公平合理、协商一致的原则协商确定，公平合理，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

（三）董事会审议情况

公司于2026年1月26日召开的第五届董事会第十三次会议审议并通过了《关于2026年日常关联交易预计的议案》，同意公司及其合并报表范围内的子公司与关联法人镭晨科技在2026年预计发生日常关联交易金额合计不超过13,160万元；同意公司及其合并报表范围内的子公司与关联法人视珩科技在2026年预计发生日常关联交易金额不超过10,000万元。董事会同意授权公司管理层在审批额度内签署相关协议等文件。

六、备查文件

1、第五届董事会第十三次会议决议

2、第五届董事会第二次独立董事专门会议决议

3、第五届董事会审计委员会第十五次会议决议

特此公告。

广州视源电子科技股份有限公司

董事会

2026年1月28日

证券代码：002841 证券简称：视源股份 公告编号：2026-003

广州视源电子科技股份有限公司关于

2025年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年1月26日召开的第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》。本次计提资产减值准备事项无需提交股东会审议。

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策等相关规定的要求，为了更加真实、准确、客观地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司截至2025年12月31日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

本次计提的各项资产减值准备具体情况如下：

■

注：

1、上述数据未经审计。

2、本次计提资产减值准备计入的报告期为2025年1月1日至2025年12月31日。

二、本次计提资产减值准备的确认标准和计提方法

（一）信用减值准备计提情况

根据《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

公司本次计提信用减值准备的资产有应收账款、其他应收款、长期应收款， 2025年度计提相应的坏账准备303.00万元、16.95万元、23.32万元。

（二）存货跌价准备计提情况

公司的存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。在正常生产经营过程中，公司对产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

对原材料、产成品等存在减值迹象的存货，公司2025年度累计计提存货跌价准备14,188.55万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

公司本次计提各项资产减值准备合计14,531.82万元，较2024年度略有增加，相应减少公司2025年净利润12,204.56万元。

公司本次计提资产减值准备事项未经会计师事务所审计，最终数据以审计结果为准，请投资者注意投资风险。

四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备合理性的说明

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及相关政策的规定，本着谨慎性原则，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，计提资产减值准备公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，同意公司本次计提资产减值准备。

五、董事会关于计提资产减值准备合理性的说明

公司根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策等相关规定的要求，对截至2025年12月31日各类资产进行了全面清查，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。公司2025年度计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司的实际情况，本次计提减值准备依据充分，体现了会计谨慎性原则，有利于客观、公允地反映公司财务状况、资产价值和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次计提资产减值准备。

六、备查文件

1、第五届董事会第十三次会议决议

2、第五届董事会审计委员会第十五次会议决议

特此公告。

广州视源电子科技股份有限公司

董事会

2026年1月28日