建发合诚工程咨询股份有限公司2025年年度报告摘要

公司代码：603909 公司简称：建发合诚

第一节 重要提示

1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3、公司全体董事出席董事会会议。

4、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025年建发合诚工程咨询股份有限公司合并财务报表中归属母公司普通股股东的净利润为109,194,107.94元，截至2025年12月31日母公司可供分配利润为179,235,616.38元。

拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）。以截至2025年12月31日总股本260,673,140股为测算基数，合计拟派发现金红利39,100,971元（含税）。本年度公司现金分红比例为35.81%。

该预案须提交公司2025年年度股东会审议。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响

□适用 √不适用

第二节 公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期公司主要业务简介

2.1 行业相关性

（1）城市更新催生市场新机遇

2025年末，我国常住人口城镇化率达到67.89%，城镇化水平稳步提升的同时，我国城市发展已从“增量扩张”全面转向“存量提质”的新阶段。面对既有城镇空间功能完善与品质提升的迫切需求，城市更新成为补齐民生短板、推动高质量发展的关键抓手。

政策端持续发力。2025年5月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于持续推进城市更新行动的意见》，作为纲领性文件，为城市更新提供了顶层设计指引，明确八大核心任务与总体目标，提出到2030年城市更新行动实施取得“重要进展”。10月，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十五个五年规划的建议》强调，要坚持城市内涵式发展，大力实施城市更新，建设创新、宜居、美丽、韧性、文明、智慧的现代化人民城市。同月，中央新闻发布会透露，“十五五”时期预计建设改造地下管网超过70万公里，新增投资需求超5万亿元。

资金保障坚实有力。2025年，中央预算内投资设立城市更新专项，下达专项资金800亿元，用于支持公益性基础设施和公共服务设施建设。同年12月，国家发展改革委组织下达中央预算内投资约750亿元，直接投向城市更新等民生领域，确保城市更新工作有序推进。

“十五五”时期，城市发展逻辑正从外延式扩张转向内涵式提升，迈入存量运营与品质提升的新阶段。这一结构性转变重塑行业发展底层逻辑，在建筑施工、试验检测、智慧管养三大领域催生出兼具政策刚性与市场韧性的广阔空间。

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（2）“好房子”构建产业生态

2025年，我国建筑业进入结构调整与转型提质的关键期，发展重心由规模扩张向品质提升加速转变。根据住建部的数据显示，当年全国开工改造城镇老旧小区2.6万个，加装电梯1.4万部，惠及470多万居民；打造“口袋公园”4700多个、城市绿道5800多公里；建设改造地下管网15.6万公里，城市人居环境与安全韧性显著提升。

2025年是“好房子”政策的密集发力年。5月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于持续推进城市更新行动的意见》，部署推进好房子、好小区、好社区、好城区“四好”建设。同月，国家标准《住宅项目规范》（GB55038-2025），从技术底线层面全面提升新建住宅的品质、安全与舒适度，为“好房子”建设提供硬性标准支撑。12月，住房和城乡建设部印发《关于提升住房品质的意见》，明确到2030年，保障性住房率先建成“好房子”，商品住房更好满足刚性和改善性需求，老房子改造为“好房子”取得明显进展，形成支撑住房品质提升的政策、标准、技术与产业体系。

与此同时，房屋体检制度作为既有房屋"好房子"改造的关键抓手，在2025年取得突破性进展。国家层面明确提出建立房屋安全体检、房屋养老金、房屋质量安全保险"三项制度"，推动房屋安全管理从"事后处置"向"事前预防"转型。郑州、长沙、南通、东莞等数十城相继出台房屋体检实施方案，明确对房龄25年或30年以上的住宅实施强制体检，其内容涵盖地基、主体、围护、管线等，通过强制检测、分类整改，推动老旧房屋从“能住”向“好住”转型，从“安全”到“舒适”过渡。

当前，在我国城镇化从高速增长转向高质量发展的新阶段，“住有所居”正迈向“住有优居”。未来，“好房子”政策落地将带动建材、施工、智能家居等产业升级，有效激活市场增量潜力，为行业发展注入持久动能。

（3）“两重”建设成为稳经济关键抓手

2025年，“两重”建设（即国家重大战略实施和重点领域安全能力建设）扎实推进。全年共安排8000亿元支持1459个重点项目，广泛覆盖长江流域生态修复、长江沿线重大交通基础设施、西部陆海新通道、高标准农田、重大水利工程及城市地下管网等关键领域，为国家战略与安全提供有力支撑。

2025年12月，国家发展改革委召开新闻发布会，明确下达2026年提前批“两重”建设项目清单及中央预算内投资计划，合计约2950亿元。其中，“两重”建设安排约2200亿元，重点支持城市地下管网、高标准农田、三北工程及有效降低全社会物流成本等领域的281个项目，突出战略性、前瞻性与全局性；中央预算内投资安排约750亿元，聚焦城市更新、水利、生态保护修复、污染治理、节能降碳等补短板、调结构、惠民生的673个项目，充分发挥政府投资的引导带动作用。

国家坚持以扩大有效投资为稳增长的关键抓手，通过超前布局重大战略、精准补齐民生短板，持续强化国家重大战略实施的支撑力与重点领域安全的保障力。展望2026年，随着“两重”建设项目的陆续开工，将对勘察设计、试验检测、维修加固及加固材料等市场需求形成有效支撑，加速形成“大项目带动大产业、新技术引领新增长”的良好局面。

（4）交通基建迈入“建养并重”新阶段

2025年，我国交通运输领域在保持投资规模的同时，政策重心向智能化与基础养护深化。据交通运输部数据，2025年预计完成交通固定资产投资超3.6万亿，为“十五五”高质量发展夯实基础。

在顶层设计方面，2025年9月，七部门联合发布《“人工智能+交通运输”实施意见》，提出到2027年实现AI在交通运输典型场景的广泛应用，推动综合交通运输大模型体系落地。10月，党的二十届四中全会明确，“十五五”时期要完善现代化综合交通运输体系，锚定“一网四化”方向。12月，全国交通运输工作会议部署，将全面推进一体化融合、安全化提升、数智化升级和绿色化转型。

在加快建设重大交通基础设施的同时，政策显著向基础路网维护倾斜。2025年7月，交通运输部、财政部、自然资源部联合印发《新一轮农村公路提升行动方案》，明确到2027年，实施农村公路修复性养护工程30万公里，技术状况优良路率保持在70%以上；推进安全生命防护工程15万公里，改造危旧桥梁9000座，着力提升农村公路安全保障能力与服务品质。2026年1月，财政部与交通运输部联合开展公路绿色低碳发展试点，推广“新材料、新技术、新工艺、新方法”，提升公路绿色低碳水平。

“十五五”时期，随着政策落地，我国交通基础设施建设将进入建养并重的新阶段。这不仅将完善现代化综合交通运输体系，也为试验检测、工程施工、运维养护、维修加固等业务带来广阔的市场机遇。

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图1：2020-2024年年末全国公路里程（万公里） 图2：2020-2024年年末公路密度（公里/万平方公里）

2.2 报告期内公司从事的业务情况

建发合诚隶属于工程技术服务业，报告期内公司围绕交通、市政、房建工程领域，以工程咨询与工程施工为核心主业，主要从事勘察设计、工程管理、试验检测、建筑施工、综合管养及工程材料等六大业务。

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（1）公司资质

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公司已取得公路、水运、市政、建筑、水利等行业资质超60项，全面覆盖工程全产业链的咨询、勘察、设计、监理、检测、施工、养护、维养等业务类别，实现了建筑和市政行业的甲级资质全覆盖，具备为工程项目提供全生命周期技术服务的专业资质和综合能力。

（2）主要业务

①勘察设计：是指根据建设工程的要求，对建设工程所需的技术、经济、资源、环境等条件进行综合分析、论证，提供工程设计及咨询服务，主要包括：项目策划、投融资咨询、规划方案、前期咨询、初步设计、施工图设计、勘察测绘、全过程咨询、工程总承包及数字化运维。公司从事勘察设计的专业领域包括市政基础设施、工业与民用建筑、水利工程、公路与轨道交通、风景园林、新能源开发利用等。

②工程管理：是指具有法人资格的咨询单位受建设单位（或政府监督部门）委托，依据国家有关法律法规、技术标准规范以及批准的工程建设文件，综合运用多学科知识、工程实践经验、现代科学技术和经济管理方法，采用多种服务方式组合，为委托方提供工程项目建设整体或局部解决方案。涵盖工程监理、工程代建、项目管理、招标代理、造价咨询、质量安全监督、一房一验、第三方飞检等，公司目前主要从事的工程管理项目主要为工程监理、项目管理、质量安全监督项目、第三方飞检、安全风险排查等。

③试验检测：是指根据国家有关法律法规的规定，依据工程建设技术标准、规范、规程，对公路、水运、市政、房建、铁路工程所用材料、构件、工程制品、工程实体的质量和技术指标等进行试验检测。公司试验检测业务涵盖的工程领域包括：公路、水运、市政、房建、铁路、城市轨道等行业，开展的检测业务内容主要为：工程材料及构配件检测、地基与基础检测、桥梁施工监控及结构定期检测、桥梁动静载检测、隧道监控量测、超前地质预报、隧道质量检测、交竣工验收检测、主体结构工程现场检测、钢结构工程检测，以及高速公路项目、城市轨道交通项目、铁路项目的第三方检测监测服务。

④建筑施工：是指具有相应资质的施工单位通过公开招标或建设单位委托，依据国家有关法律法规、技术标准规范以及批准的工程建设文件，综合利用各种建筑材料、机械设备按照特定的设计蓝图在一定的空间、时间内进行的为建造各式各样的建筑产品而进行的生产活动。建筑施工板块作为公司全新的业务板块，公司将主要围绕施工建设阶段，打造智慧工程管理平台解决施工中不断出现的技术难题，确保工程质量和施工安全。

⑤综合管养：是指将各类基础设施与现代信息（GIS、BIM与物联网等）技术相结合，通过获取基础设施结构状态参数，用数字化、信息化及专业化的手段，为基础设施提供工程全生命周期的管理和维修养护服务，保障结构安全及运营顺畅，提高结构物耐久性与适用性。公司综合管养对象涵盖基础设施所涉及的桥梁与隧道结构物、公路路面与市政道路、港口码头及工业与民用建筑等各类工程。公司业务不仅涉及基础设施日常巡检养护、沥青路面与园林景观养护，更扩展到城市更新所涉及的结构病害处治与改造加固、特殊结构顶升、平移与纠偏、综合维养数字化与信息化等。通过多年积累已形成各类基础设施更新的快速解决方案，针对不同行业特点及应用，融合新材料、新工艺与新技术，形成各自专业且独立领先的技术体系，可有效进行全国的推广及复制。

⑥工程材料：是指具备相应资质的主体，依据工程设计与质量标准，为公路、房建、市政等工程提供核心物资供应的配套业务。公司核心材料包括特种加固材料、精装粉料、精装砂料、精装石膏板及轻钢龙骨等。特种加固材料用于结构补强修复，保障耐久性；精装粉料、砂料适配室内施工场景，性能稳定；精装石膏板及轻钢龙骨满足精装空间美学与装配化需求。通过整合上游资源、严控质量标准、数字化管理配送，公司可提供高适配性材料方案，形成覆盖全国的供应链网络。

公司秉持“心护工程，业馈社会”的使命，顺应国家政策与行业趋势，深度参与市政与交通基础设施领域，依托股东资源协同拓展建筑设计及施工业务。在此基础上，公司以“新质生产力”为方向，战略布局城市更新、绿碳环保与基础设施智慧运维等新领域，并创新打造“建发合诚工程医院”深耕在役工程市场，致力于成为国内标杆的工程全周期服务商

（3）经营模式

公司主要通过公开招投标、客户直接委托及议标洽谈等方式获取工程技术服务业务，其中公开招投标和客户直接委托是主要业务来源。建筑设计及施工业务得益于公司与控股股东的业务协同，实现了快速发展。

公司针对基础设施安全运维的迫切需求，聚焦道路、桥隧、建筑、钢结构、水下结构物及地下管网等细分领域，整合内部检测、设计、维养等优质资源，重点打造“建发合诚工程医院”，为客户提供一体化、综合性的技术服务。

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3、公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4、股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5、公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2025年度，公司完成营业收入763,541.81万元，较2024年增长15.53%；实现归属于上市公司股东净利润10,919.41万元，较2024年增长14.21%。截至2025年12月31日，公司总资产605,747.50万元，较2024年12月31日增长31.21%；总负债473,506.18万元，较2024年12月31日增长39.18%；归属于上市公司股东所有者权益为115,724.05万元，较2024年12月31日增长7.70%。

2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

董事会批准报送日期：2026年3月20日

证券代码：603909 证券简称：建发合诚 公告编号：2026-011

建发合诚工程咨询股份有限公司

关于2025年度利润分配方案的公告

董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 每股分配比例：每股派发现金红利0.15元（含税）。

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将在相关公告中披露。

● 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、利润分配方案内容

（一）利润分配方案的具体内容

截至2025年12月31日，建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）实现归属于上市公司股东净利润为109,194,107.94元，截至2025年12月31日母公司可供分配利润为179,235,616.38元。经董事会决议，公司2025年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司拟向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税）。截至2025年12月31日，公司总股本260,673,140股，以此计算合计拟派发现金红利39,100,971元（含税）。2025年度公司现金分红总额39,100,971元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例35.81%。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配方案尚需提交股东会审议。

（二）是否可能触及其他风险警示情形

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注：上表中的现金分红比例=最近三个会计年度累计现金分红总额/最近三个会计年度平均净利润。

二、公司履行的决策程序

（一）董事会审计委员会审查意见

公司于2026年3月9日召开第五届董事会审计委员会2026年第三次会议，审议通过了《关于2025年度利润分配方案的议案》。

审计委员会认为：公司拟定的2025年度利润分配方案符合相关法律法规、《公司章程》及《未来三年（2025~2027年）股东回报规划》的规定，是基于公司目前的经营状况、财务状况、资金需求以及公司未来发展状况所做出的重要决定，有利于回报投资者，不会影响公司的正常经营和长期发展。

（二）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2026年3月20日召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于2025年度利润分配方案的议案》，本方案符合《公司章程》规定的利润分配政策及《未来三年（2025~2027年）股东回报规划》的规定。本次利润分配方案尚需提交股东会审议。

三、相关风险提示

（一）本次利润分配方案对公司每股收益、现金流状况及生产经营等均无重大不利影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

（二）本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

建发合诚工程咨询股份有限公司

董 事 会

二〇二六年三月二十一日

证券代码：603909 证券简称：建发合诚 公告编号：2026-012

建发合诚工程咨询股份有限公司

关于2025年度计提资产减值准备的公告

董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2026年3月20日，建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，公司本年度拟计提资产减值损失2,833.88万元，具体情况如下：

一、资产减值准备情况概述

1、计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计等相关制度的要求，为真实、准确反映本公司2025年度财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对2025年末各类资产进行了分析和评估，对存在减值迹象的资产计提减值准备。

2、计提资产减值准备的资产范围及金额

公司2025年度计提资产减值准备2,833.88万元，具体明细如下：

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二、本次计提资产减值准备对公司的影响

2025年计提各项资产减值准备金额为2,833.88万元，减少公司2025年度归属于上市公司净利润1,566.95万元，相应减少公司2025年末归属于上市公司所有者权益1,566.95万元。

三、本次计提资产减值准备的依据和原因说明

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及合同资产等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及合同资产等划分为若干组合，在组合基础上，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

四、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明

公司于2026年3月9日召开第五届董事会审计委员会2026年第三次会议，审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》。

审计委员会认为：公司计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映2025年度公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

特此公告。

建发合诚工程咨询股份有限公司

董 事 会

二〇二六年三月二十一日

证券代码：603909 证券简称：建发合诚 公告编号：2026-017

建发合诚工程咨询股份有限公司

关于召开2025年度业绩暨现金分红说明会的公告

董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

会议召开时间：2026年3月27日(星期五)10:00-11:00

会议召开地点：价值在线（网址：www.ir-online.cn）

会议召开方式：网络互动方式

投资者可于2026年3月21日(星期六)至3月26日(星期四)16:00前访问网址https://eseb.cn/1wvy1hdRvhu或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

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建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年3月21日发布公司2025年年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2025年度经营成果、财务状况及分红情况，公司计划于2026年3月27日10:00-11:00举行2025年度业绩暨现金分红说明会，就投资者关心的问题进行交流。

一、说明会类型

本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对2025年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

二、说明会召开的时间、地点

（一）会议召开时间：2026年3月27日10:00-11:00

（二）会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）

（三）会议召开方式：网络互动方式

三、参加人员

副董事长黄和宾先生、独立董事林朝南先生、总经理康明旭先生、董事会秘书何璇女士、财务总监刘晓玲女士（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。

四、投资者参加方式

（一）投资者可在2026年3月27日（星期五）10:00-11:00，通过互联网登录价值在线（www.ir-online.cn），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

（二）投资者可于2026年3月21日(星期六)至3月26日(星期四)16:00前访问网址https://eseb.cn/1wvy1hdRvhu或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

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五、联系人及咨询办法

联系人：何璇

电话：0592-2932989

邮箱：603909@holsin.cn

六、其他事项

本次投资者说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。

特此公告。

建发合诚工程咨询股份有限公司

董 事 会

二〇二六年三月二十一日

证券代码：603909 证券简称：建发合诚 公告编号：2026-010

建发合诚工程咨询股份有限公司

第五届董事会第八次会议决议公告

董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“建发合诚”或“公司”）董事会于2026年3月9日以电子通信方式发出召开第五届董事会第八次会议的通知，会议于2026年3月20日以现场结合电子通信方式召开并作出决议。会议应到董事9人，实到董事9人。会议由董事长王雪飞先生主持。会议的通知、召开程序符合《公司法》《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过以下议案：

一、审议通过《关于2025年年度报告及摘要的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚2025年年度报告》及摘要。

二、审议通过《关于2025年度总经理工作报告的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

三、审议通过《关于2025年度董事会工作报告的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

四、审议通过《关于2025年度财务决算报告的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

五、审议通过《关于2025年度利润分配方案的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于2025年度利润分配方案的公告》（公告编号：2026-011）。

六、审议通过《关于2025年度内部控制评价报告的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚2025年度内部控制评价报告》。

七、审议通过《关于2025年度计提资产减值准备的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于2025年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-012）。

八、审议通过《关于2025年度审计委员会履职情况报告的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚董事会审计委员会2025年度履职情况报告》。

九、审议通过《关于公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》。

十、审议通过《关于公司对会计师事务所2025年度履职情况评估报告的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚对会计师事务所2025年度履职情况评估报告》。

十一、审议通过《关于2026年度财务预算报告的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

十二、审议通过《关于公司及各子公司向银行等机构申请综合授信并提供担保的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于公司及各子公司向银行等机构申请综合授信并提供担保的公告》（公告编号：2026-013）。

十三、审议通过《关于会计政策及会计估计变更的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

本议案已经公司第五届董事会审计委员会2026年第三次会议审议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过。

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于会计政策及会计估计变更的公告》（公告编号：2026-014）

十四、审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于修订〈公司章程〉并变更法定代表人的公告》（公告编号：2026-015）

十五、审议通过《关于变更法定代表人的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于修订〈公司章程〉并变更法定代表人的公告》（公告编号：2026-015）

十六、审议通过《关于召开2025年年度股东会的议案》

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

详情请查阅公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于召开2025年年度股东会的通知》（公告编号：2026-016）。

上文第一、三、五、十二、十四项议案尚需提交公司股东会审议。

特此公告。

建发合诚工程咨询股份有限公司

董 事 会

二〇二六年三月二十一日

证券代码：603909 证券简称：建发合诚 公告编号：2026-014

建发合诚工程咨询股份有限公司

关于会计政策及会计估计变更的公告

董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 会计政策变更：建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“建发合诚”或“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第19号》（以下简称“解释19号”）相关规定的要求进行调整。

● 会计估计变更：为更加客观、公允地反映公司业务的实际情况，公司对应收账款及合同资产组合进行变更，增加“建发房产合并范围内关联方款项”组合并单独确定预期信用损失率。本次变更基于公司业务实际及客户信用风险状况，经与会计师事务所充分沟通后审慎作出，能够更准确地反映经营实质。

● 本次会计估计变更，经初步测算，对2025年的净利润和净资产的影响比例均小于10%，不影响营业收入。

一、会计政策变更情况概述

1.本次会计政策变更的原因

财政部于2025年12月5日发布的《企业会计准则解释第19号》规定，“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自2026年1月1日起施行。

2.本次会计政策变更的日期

公司自2026年1月1日起执行变更后的会计政策。

3.本次会计政策变更具体情况

（1）变更前采用的会计政策

会计政策变更前，公司执行的是财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（2）变更后采用的会计政策

会计政策变更后，公司对变更部分按照财政部发布的《企业会计准则解释第19号》要求执行。其他未变更部分，仍然按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、 会计估计变更情况概述

1.本次会计估计变更的原因

近年来，公司秉持“工程咨询与工程施工双轮驱动、新建工程与在役工程两域深耕”的发展战略，持续深化与控股股东（指控股股东建发房地产集团有限公司及下属单位）的业务协同，加速推进建筑施工业务。控股股东实力雄厚、信誉良好，过往付款基本及时足额，与合同约定的付款条款基本吻合，公司承接的控股股东建筑施工业务的相关款项回款及时性高、确定性强，且从未产生过呆坏账，预计信用损失风险低。

鉴于现有应收账款及合同资产组合已无法客观公允地反映公司业务实际及客户信用风险状况，经与会计师事务所充分沟通，公司拟对应收账款及合同资产组合进行变更，增加“建发房产合并范围内关联方款项”组合，并单独确定预期信用损失率。本次会计估计变更可以更准确反映公司经营实质。

2.本次会计估计变更的日期

公司自2026年1月1日起执行变更后的会计政策。

3.本次会计估计变更具体情况

（1）变更前的会计估计

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

■

（2）变更后的会计估计

■

二、本次会计政策及会计估计变更对公司的影响

（一）会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是根据财政部发布的解释19号文进行的相应变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定及公司实际情况。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度信息的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

（二）会计估计变更对公司的影响

1.会计估计变更对当期的影响数

根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计变更将采用未来适用法进行相应的会计处理，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整。

经测算，本次会计估计变更对2025年归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的净资产影响均约为717.4万元，影响比例均小于10%，不影响营业收入，根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等规定，经董事会审议通过后实施。

由于应收款项处于持续变动状态，本次会计估计变更对公司未来期间财务状况和经营成果的最终影响金额，以公司正式披露的定期报告为准。

2.会计估计变更对变更日前三年的影响

本次会计估计变更日前三年，假设运用该会计估计，对公司利润总额、归属于上市公司股东的净利润、资产总额、归属于上市公司股东的净资产的影响金额如下：

单位：万元

■

注：上述影响金额均为假定采用会计估计变更年份对应的累计影响数，其中正数为增加影响，负数为减少影响。

三、会计师事务所的结论性意见

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2026年3月20日出具了《容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于建发合诚会计估计变更专项说明的专项审核报告》，审核意见为：我们认为贵公司管理层编制的会计估计变更的专项说明已按照相关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司会计估计变更情况。

四、审计委员会审议情况

2026年3月9日，公司召开第五届董事会审计委员会2026年第三次会议，审议通过了《关于会计政策及会计估计变更的议案》。

审计委员会认为：公司根据财政部有关规定和要求，对会计政策、会计估计进行相应变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等监管机构的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。根据《企业会计准则第 28 号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计政策、会计估计变更不会涉及对以前年度财务数据的调整，亦不会损害公司及全体股东的利益。

五、董事会审议情况

2026年3月20日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于会计政策及会计估计变更的议案》。

董事会认为：本次会计政策及会计估计变更是根据企业会计准则相关规定，基于财政部要求及公司业务变化和客户信用的实际情况，经与会计师事务所充分沟通后审慎做出的，能更准确地反映公司经营实质，必要性与合理性充分，不会损害公司利益。董事会同意《关于会计政策及会计估计变更的议案》，经董事会审议通过后生效。

特此公告。

建发合诚工程咨询股份有限公司

董 事 会

二〇二六年三月二十一日

证券代码：603909 证券简称：建发合诚 公告编号：2026-016

建发合诚工程咨询股份有限公司

关于召开2025年年度股东会的通知

董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东会召开日期：2026年4月10日

● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东会类型和届次

2025年年度股东会

(二)股东会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2026年4月10日 14点30分

召开地点：厦门市湖里区枋钟路2368号金山财富广场4号楼11层会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

网络投票起止时间：自2026年4月10日

至2026年4月10日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东会审议议案及投票股东类型

■

注：股东会将听取《建发合诚独立董事2025年度述职报告》

1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已经公司第五届董事会第八次会议审议通过，具体内容详见公司于2026年3月21日在指定信息披露媒体刊登的《建发合诚第五届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2026-010）。

2、特别决议议案：4、5

3、对中小投资者单独计票的议案：3、4、5

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(三)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(下转90版)