（上接110版）

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3.持有人因公司裁员等原因被动离职或持有人劳动合同到期后，公司或控股子公司不再与其续签劳动合同且不存在绩效不合格、过失、违法违纪等行为的；

4.非因职务丧失劳动能力或身故；

5.管理委员会认定其他情形。

（三）持有人所持权益不做变更的情形

1.职务变更：存续期内，持有人职务变动但仍符合参与条件的，其持有的员工持股计划份额或权益不作变更，但解锁情况仍根据其个人绩效考核确定。

2.退休：存续期内，持有人因退休而离职的，其持有的员工持股计划权益不做变更。

3.因执行职务丧失劳动能力或身故：存续期内，持有人因执行职务丧失劳动能力或身故的，其持有的员工持股计划权益不作变更，其个人绩效考核结果不再纳入解锁条件，由其指定的财产继承人或法定继承人持有；该等继承人不受需具备参与本次员工持股计划资格的限制。

4.管理委员会认定的其他情形。

（四）持有人所持份额调整的情形

存续期内，管理委员会依据公司对持有人的相关考核情况或职务/职级变化情况，调整持有人所获得的持股计划份额，包括调增、调减以及取消份额。对于取消的份额进行取消并收回，可重新授予满足持有人资格的持有人，由受让人返还该持有人相应份额对应原始出资金额；或于对应批次的标的股票在锁定期届满后出售，管理委员会以出售该部分股票所获资金与持有人原始出资额的孰低值返还持有人，剩余的资金（若有）归属于公司。

（五）持有人发生其他不再适合参加员工持股计划等情形的，公司应取消该持有人参与本员工持股计划的资格，具体情况由管理委员会执行。

十七、员工持股计划履行的程序

（一）公司董事会薪酬与考核委员会负责拟定本员工持股计划草案，公司实施本员工持股计划前，已通过职工代表大会的民主方式征求员工意见。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《金徽酒股份有限公司职工代表大会决议公告》（公告编号：临2026-013）。

（二）公司董事会薪酬与考核委员会负责对本员工持股计划是否有利于公司的持续发展，是否损害公司及全体股东利益，是否以摊派、强行分配等方式强制员工参加本员工持股计划发表意见。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《金徽酒股份有限公司第五届董事会薪酬与考核委员会第三次会议关于相关事项的审核意见》。

（三）公司第五届董事会第九次会议审议通过《关于审议〈金徽酒股份有限公司第二期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，关联董事周志刚、石少军、王宁回避表决。表决结果：8票同意，占出席会议的非关联董事人数的100%；0票反对；0票弃权；3票回避。

公司聘请北京卓纬律师事务所对本员工持股计划及其相关事项是否合法合规、是否已履行必要的决策和审批程序等出具法律意见书，具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京卓纬律师事务所关于金徽酒股份有限公司第二期员工持股计划之法律意见书》（简称“《法律意见书》”）。北京卓纬律师事务所就本次员工持股计划出具法律意见书的结论性意见如下：

1.公司具备实施本次员工持股计划的主体资格。

2.本次员工持股计划符合《指导意见》的相关规定。

3.公司已经按照《指导意见》的相关规定履行了现阶段所必需的法律程序，本次员工持股计划尚需公司股东会审议通过后方可生效实施。

4.公司尚需根据本次员工持股计划的实施情况，按照相关法律、法规及规范性文件的规定就本次员工持股计划履行信息披露义务。

（四）本员工持股计划尚需提请公司股东会审议。股东会将采用现场投票与网络投票相结合的方式进行投票，对中小投资者的表决单独计票并公开披露；本员工持股计划涉及相关股东的，相关股东应当回避表决。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《金徽酒股份有限公司关于召开2025年年度股东会的通知》（公告编号：临2026-014）。

十八、员工持股计划的会计处理

按照《企业会计准则第11号一股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

公司按照相关估值工具确定授予日权益工具的公允价值，并最终确认本员工持股计划的股份支付费用，该等费用将在本员工持股计划的实施过程中按照解锁比例进行分期确认。由本员工持股计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。

假设公司于2026年5月将1,042.8943万股过户至本次员工持股计划名下，锁定期满，本员工持股计划按照前款约定的比例出售所持标的股票。经测算，假设单位权益工具的公允价值以董事会审议本次员工持股计划草案当天交易日公司股票收盘价18.11元/股作为参照，公司关于对应的股票数量应确认总费用预计为8,405.73万元，该费用由公司在锁定期内，按每次解锁比例分摊，则预计2026年至2029年员工持股计划费用摊销情况测算如下：

单位：万元

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说明：上述结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和授予数量相关，还与实际生效和失效的权益数量有关，上述费用摊销对公司经营成果的影响最终结果以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

在不考虑本员工持股计划对公司业绩的影响情况下，员工持股计划费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。若考虑员工持股计划对公司发展产生的正向作用，本员工持股计划将有效激发公司员工的积极性，提高经营效率。

十九、其他重要事项

1、本员工持股计划参加对象包括公司部分董事、高级管理人员，以上参加对象与本员工持股计划存在关联关系，在公司董事会、股东会审议本员工持股计划相关提案时相关人员应回避表决。除前述人员外，本员工持股计划与公司控股股东、实际控制人、其他董事、高级管理人员不存在关联关系。

2、参与本员工持股计划的董事、高级管理人员将放弃因参与本员工持股计划而间接持有公司股票的提案权、表决权，且本员工持股计划在相关操作运行等事务方面将与公司实际控制人、董事、高级管理人员保持独立性。

3、本员工持股计划未与公司实际控制人及其配偶、董事、高级管理人员签署一致行动协议或存在一致行动安排。

4、持有人会议为本员工持股计划的最高权力机构，持有人会议选举产生管理委员会，并监督和负责员工持股计划的日常管理。

综上所述，本次员工持股计划未与实际控制人及董事、高级管理人员签署一致行动协议或存在一致行动安排。本次员工持股计划不存在通过协议、其他安排与实际控制人、其他股东、董事、高级管理人员共同扩大其所能够支配的公司股份表决权数量的行为或事实。

特此公告。

金徽酒股份有限公司董事会

2026年3月21日