（上接13版）

（上接13版）

详见公司于同日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 所披露的相关文件。

十五、审议：《关于开展期货及衍生品套期保值业务的可行性分析报告》

表决结果：12票赞成，0票反对，0票弃权。

详见公司于同日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 所披露的相关文件。

十六、审议：《关于对紫金矿业集团财务有限公司的持续风险评估报告》

表决结果：12票赞成，0票反对，0票弃权。

第十届董事会独立董事专门会议第九次会议审议通过该议案。

根据查验，独立董事认为：财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营且业绩良好；风险管理体系完备，能够积极防范、及时控制和化解资金风险；资信情况及履约能力良好，各项监管指标均符合监管规定。财务公司在风险管理方面不存在重大缺陷，与财务公司发生关联金融业务存在风险问题的可能性极低。

详见公司于同日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 所披露的相关文件。

十七、审议：《2025年内部控制评价报告》

表决结果：12票赞成，0票反对，0票弃权。

第十届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过该议案。

详见公司于同日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 所披露的相关文件。

十八、审议：《关于修订内控手册的议案》

表决结果：12票赞成，0票反对，0票弃权。

十九、审议：《关于计提减值准备的议案》

表决结果：12票赞成，0票反对，0票弃权。

审计委员会认为：本次公司计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，符合公司资产实际情况，能够公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。同意将该议案提交董事会审议。

第十届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过该议案。

详见公司于同日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 所披露的相关文件。

二十、审议：《关于续聘会计师事务所的议案》

表决结果：12票赞成，0票反对，0票弃权。

通过对容诚审计工作的监督及评估，审计委员会认为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）顺利完成公司2025年年度报告的各项审计工作，能够按照中国注册会计师的执业准则，独立、勤勉尽责地履行审计职责，符合公司及全体股东的利益，同意将该议案提交公司董事会审议。

第十届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过该议案。

该议案尚需提交2025年年度股东会进行审议。

详见公司于同日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 所披露的相关文件。

二十一、审议：《关于2026年度董事薪酬方案的议案》

第十届董事会薪酬与考核委员会2026年第一次会议审议通过该议案。

因公司董事回避表决，该议案将直接提交2025年年度股东会进行审议。

二十二、审议：《关于2025年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》

表决结果：8票赞成，0票反对，0票弃权。董事黄炜先生、董事张原先生、董事丘寿才先生、董事陈晓雷先生作为关联董事已就本议案回避表决。

第十届董事会薪酬与考核委员会2026年第一次会议审议通过该议案。

二十三、审议：《关于召开2025年年度股东会的议案》

表决结果：12票赞成，0票反对，0票弃权。

公司将于2026年4月10日上午9:00召开2025年年度股东会。

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司

董 事 会

2026年3月21日

证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2026-008

福建龙净环保股份有限公司

关于公司开展期货及衍生品套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 交易主要情况

■

● 已履行及拟履行的审议程序

公司于2026年3月19日召开第十届董事会第二十二次会议，审议通过《关于公司开展期货及衍生品套期保值业务的议案》。该事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东会审议。

● 特别风险提示

公司仅开展与生产经营相关的原材料套期保值业务，不进行投机交易，严格控制资金规模，但进行套期保值交易仍存在一定的价格波动风险、操作风险、技术风险、政策风险等，敬请投资者注意投资风险。

一、交易情况概述

为有效规避市场风险，降低市场价格波动对生产经营的影响，公司子公司福建龙净储能电池有限公司（以下简称“龙净储能电池”）2026年度拟继续开展期货及衍生品套期保值业务，进行碳酸锂、阴极铜价格波动风险对冲，提高企业运营能力，具体情况如下：

（一）交易目的

1、碳酸锂

磷酸铁锂为龙净储能电池生产用主要原材料，用量大、价值高且单位成本占比高，但无对应的套期工具对冲其价格风险。碳酸锂作为生产磷酸铁锂的核心原材料，其成本约占磷酸铁锂原材料成本的72%，价格波动对经营影响重大。同时碳酸锂作为重要原材料，其价格受国内外宏观经济形势及产能供需关系影响，变化敏感且频繁。

磷酸铁锂与碳酸锂价格波动高度正相关，且碳酸锂具有成熟稳定的套期工具，开展碳酸锂期货及衍生品套期保值业务是利用期货市场的套期保值和价格发现功能，降低和规避碳酸锂现货价格波动带来的涨价损失风险，锁定碳酸锂价格间接稳定磷酸铁锂成本，保障经营目标的实现。

2、阴极铜

铜箔为龙净储能电池生产用重要原材料，单位价值高，约占电池成本的8%，且其价格波动与阴极铜价格波动高度相关。由于金属铜的使用极为广泛且为大宗商品，价格受供求关系和国际经济、政治等多重因素影响，价格变化较为敏感和频繁，以铜为原材料的上下游企业为规避价格剧烈波动对生产经营的影响，通常开展阴极铜期货及衍生品套期保值业务以锁定铜材成本。

开展阴极铜期货及衍生品套期保值业务是利用期货市场的套期保值和价格发现功能，降低和规避阴极铜现货价格波动带来的涨价损失风险，锁住铜材成本，保障经营目标实现。

（二）交易金额

基于龙净储能电池生产经营预算及计划的套期保值比例，按照目前相关期货交易所规定的保证金比例测算，公司计划投入的碳酸锂、阴极铜期货及衍生品套期保值业务保证金合计不超过人民币3,000万元（额度在授权有效期内可循环滚动使用），持有的最高合约价值不超过人民币30,000万元。交易期限内任一时点的交易金额（含前述投资收益进行再投资的相关金额）不超过上述额度。

（三）资金来源

本次用于套期保值业务的资金来源为自有资金。

（四）交易方式

1、交易品种：碳酸锂、阴极铜。

2、交易市场：上海期货交易所、广州期货交易所、上海国际能源交易中心。

3、交易数量：每一年度套期保值的规模不超过本年度现货使用量的100%，保值实施滚动操作。

4、交易工具：场内期货或者场内期权等衍生品合约。

（五）交易期限

自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。额度在授权有效期内可循环滚动使用。

二、审议程序

公司于2026年3月19日召开第十届董事会第二十二次会议，审议通过《关于公司开展期货及衍生品套期保值业务的议案》。该事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

（一）风险分析

公司仅开展与生产经营相关的原材料套期保值业务，不进行投机交易，严格控制资金规模，但进行套期保值交易仍存在一定的风险，具体如下：

1、价格波动风险：期货行情波动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。

2、操作风险：期货交易操作专业性较强，存在操作不当或操作失败从而带来相应风险的可能。

3、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。

4、政策风险：期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险。

（二）风险控制措施

为了应对期货及衍生品套期保值业务带来的风险，公司将采取如下风险控制措施：

1、将套期保值业务与公司合同项目相匹配，最大程度对冲价格波动风险；决策委员会将密切关注和分析碳酸锂和阴极铜市场环境变化，适时调整操作策略，合理规避风险；在符合与公司生产经营所需的碳酸锂和阴极铜匹配的前提下，尽量选择交易活跃流通性好的期货品种进行交易。

2、严格控制套期保值业务的资金规模，在公司董事会批准的额度和期限内，合理计划和使用资金，并对资金的投入执行严格资金划转签批流程，确保期限内任一时点的套期保值交易投入金额不得超过获批额度。

3、公司已制定《期货及衍生品套期保值管理制度》，对套期保值业务的组织机构及其职责（含审批权限）、授权制度、业务流程、交易风险控制等方面作出明确规定。所有参与套期保值的工作人员权责分离，不得交叉或越权行使其职责，确保相互监督制约。同时不断加强相关工作人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。

4、公司已建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。

5、加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案。

6、严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。密切关注国内外监管机构的政策变化和相关规定的变更，根据其影响提前做好套期保值业务调整，避免发生政策风险。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

通过开展期货及衍生品套期保值业务，可以充分利用期货市场的套期保值功能，规避原材料价格波动风险，降低其对公司正常经营的影响，有利于公司提高应对市场价格波动的能力，增强公司核心竞争力。公司使用自有资金开展期货及衍生品套期保值业务，计划投入的保证金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配，不会影响公司正常经营业务。

公司根据财政部发布的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期会计》《企业会计准则第37号一金融工具列报》《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对套期保值业务进行相应的会计处理。

■

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司

董 事 会

2026年3月21日

证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2026-011

福建龙净环保股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司拟继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年财

务报表审计及内控审计机构。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人刘维。

2、人员信息

截至2025年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人233人，共有注册会计师1507人，其中856人签署过证券服务业务审计报告。

3、业务规模

容诚会计师事务所经审计的2024年度收入总额为251,025.80万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元。

容诚会计师事务所共承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元，客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所对福建龙净环保股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为383家。

4、投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。

近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：

2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021)京 74 民初 111 号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。

5、诚信记录

容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚1次、监督管理措施 12次、自律监管措施13次、纪律处分4次、自律处分1次。

101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施20次、自律监管措施9次、纪律处分10次、自律处分1次。

（二）项目成员信息

1、人员信息

项目合伙人：张立贺，2000年成为中国注册会计师并开始从事上市公司审计业务，2019年起开始在容诚会计师事务所执业，自 2022年开始为公司提供审计服务，近三年签署或复核过多家上市公司审计报告，拥有多年证券服务业务工作经验。

质量控制复核人：张果林，1998年成为中国注册会计师并开始从事上市公司 审计业务，2020年起开始在容诚会计师事务所执业，自2022年开始为公司提供 审计服务，近三年复核多家上市公司审计报告，拥有多年证券服务业务工作经验。

签字注册会计师：杨东阳，2020年成为中国注册会计师，2015年起从事审计工作，2019年开始在容诚会计师事务所执业，自2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署多家上市公司审计报告，拥有多年证券服务业务工作经验。

2、上述相关人员的诚信记录情况。

上述人员3年内未曾受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

3、独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第1号一一财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。

（三）审计收费

审计收费定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。2026年审计收费定价原则与2025年度一致。

公司董事会提请股东大会授权总裁和财务总监根据2026年的具体审计要求和审计范围与容诚会计师事务所协商确定相关费用。

二、拟聘任会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会在选聘会计师事务所过程中的履职情况及审查意见

公司董事会审计委员会已对容诚会计师事务所进行了审查，认为其在从事证券、期货相关业务等具有丰富的经验，同时在从事证券、期货相关业务资格等方面符合中国证监会的有关规定，具备为上市公司提供审计服务的经验、专业胜任能力和投资者保护能力，在担任公司2025年年度审计机构期间，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务，切实履行了审计机构应尽的职责。为保证公司审计工作的延续性，本委员会同意继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2026年度财务报告和内部控制的审计机构，聘期一年。

（二）董事会对本次聘任会计师事务所相关议案的审议和表决情况

公司2026年3月19日召开第十届董事会第二十二次会议，以“12票同意、0票反对，0票弃权”的表决结果审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所为公司2026年度财务报表审计机构和内控审计机构，聘期一年。

（三）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司2025年年度股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司

董 事 会

2026年3月21日

证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2026-010

福建龙净环保股份有限公司

关于计提减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

福建龙净环保股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月19日召开了第十届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于计提减值准备的议案》，具体情况如下：

一、本期计提减值准备的情况概述

为真实、准确的反映公司2025年度财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司对2025年末的应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、存货、商誉等相关资产进行了清查，并对上述资产进行了充分的分析和评估，对其中存在减值迹象的资产计提了减值准备，2025年度计提信用减值及资产减值准备共计28,871.82万元。

本次计提信用减值准备的资产项目主要为应收账款、应收款项融资等，共计提信用减值准备9,616.27万元；计提资产减值准备的资产项目主要为持有待售资产、固定资产、存货、商誉等，共计提资产减值准备19,255.55万元，各项减值损失明细如下：

单位：人民币 万元

■

注：1.本次计提减值准备已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日。

2.上述表格中总项与分项之间的差额系四舍五入尾差造成。

二、本期计提减值准备的确认标准及计提方法说明

（一）公司以预期信用损失为基础，对金融资产按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。2025年应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、长期应收款、一年内到期的非流动资产根据信用风险计提信用减值准备9,616.27万元。

（二）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。2025年计提存货跌价准备2,896.70万元。

（三）公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。根据该减值准备计提政策，公司本报告期计提合同资产减值准备1,636.63万元。

（四）公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试，减值测试结果表明资产的可收回金额低于账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。2025年计提在建工程、固定资产及无形资产减值准备共4,120.07万元。

（五）公司对因企业合并所形成的商誉，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，若可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。2025年共计提商誉减值准备2,732.68万元，具体评估情况如下：

根据福州和道资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（和道评估评报字[2026]资0113、0114号），台州市德长环保有限公司包含核心商誉的相关资产组的可收回金额为38,400.00万元，账面价值40,001.92万元，本期应确认商誉减值损失1,601.92万元。江苏弘德环保科技有限公司包含核心商誉资产组的可收回金额为27,600.00万元，账面价值为28,730.76万元，本期应确认商誉减值损失1,130.76万元。

（六）公司在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。2025年计提持有待售资产减值准备7,709.27万元。

三、本期计提减值准备对公司财务状况的影响

公司2025年度计提信用减值及资产减值准备共计28,871.82万元，相应减少公司2025年度合并利润总额28,871.82万元。

公司2025年度计提减值准备事项符合《企业会计准则》和相关会计政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

四、已履行的相关决策程序

（一）审计委员会关于本次计提减值准备的意见

审计委员会认为：本次公司计提减值准备是符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，符合公司资产实际情况，能够公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。同意将该议案提交董事会审议。

（二）董事会关于本次计提减值准备的意见

公司董事会认为：公司及下属公司依据实际情况进行减值准备计提，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，同意公司本次计提减值准备事项。

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司

董 事 会

2026年3月21日

证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2026-005

福建龙净环保股份有限公司

2025年度利润分配方案公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 每股分配金额：每股派发现金红利0.38元（含税）。

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记在册的可参与分配的股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

● 本次利润分配已经公司第十届董事会第二十二次会议审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议。

● 本次利润分配不触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、利润分配方案的内容

（一）利润分配方案的具体内容

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2025年12月31日，母公司累计可供分配的利润为4,991,659,648.97元。经公司第十届董事会第二十二次会议审议通过，公司2025年度拟以实施权益分派股权登记日登记在册的可参与分配的股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司拟向股东每股派发现金红利0.38元（含税），截至2025年12月31日，以公司总股本1,270,046,293股计算，预计将派发现金红利482,617,591.34元（含税），占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为43.39%。公司本年度不向股东送红股，也不实施资本公积金转增股本。

本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

（二）是否可能触及其他风险警示情形

■

如上表所示，公司最近三个会计年度累计现金分红金额高于最近三个会计年度年均净利润的30%，不触及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

二、公司履行的决策程序

公司于2026年3月19日召开第十届董事会第二十二次会议，一致审议通过了《2025年度利润分配议案》，并同意将该议案提交公司股东会审议。本方案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划。

三、相关风险提示

本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

本次利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司

董 事 会

2026年3月21日

证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2026-007

福建龙净环保股份有限公司

关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 基本情况

■

● 已履行及拟履行的审议程序

2026年3月19日公司召开第十届董事会第二十二次会议审议通过了《关于2026年度委托理财额度的议案》，同意公司及子公司使用10亿元（含本数）闲置自有资金进行委托理财或外汇金融产品交易，增加资金收益，为公司及股东获取投资回报。本议案在董事会授权范围内，无需提交股东会审议。

● 特别风险提示

金融市场受宏观经济的影响较大，公司及子公司将根据经济形势以及金融市场的变化进行合理投资，但不排除该项投资受到市场波动风险、利率风险、流动性风险、政策风险、信息传递风险、不可抗力风险等影响导致投资的实际收益不可预期。

一、投资情况概述

（一）投资目的

为提高资金使用效率和收益，在确保不影响公司正常经营的基础上，公司将合理利用部分闲置自有资金进行委托理财或外汇金融产品交易，增加资金收益，为公司及股东获取投资回报。

（二）投资金额

公司及子公司拟使用闲置自有资金委托理财额度（或外汇金融产品交易）合计人民币10亿元（含本数），在上述额度内资金可以滚动使用，期限内任一时点投资金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不得超出上述投资额度。

（三）资金来源

委托理财的资金来源为公司闲置自有资金。

（四）投资方式

在有效期和额度范围内，公司董事会授权公司财务总监代表公司（含子公司）行使决策权并签署相关文件，具体事项由公司财务管理部组织实施。

公司将遵守审慎投资原则，严格筛选发行主体，对投资产品进行严格评估，选择金融机构推出的流动性较好、总体风险可控的理财产品或外汇金融产品（包括但不限于银行理财产品、银行结构性存款、券商理财产品、信托理财产品、远期、掉期（互换）、期权等）。

公司计划本次投资的产品选择风险范围为：合计不超过人民币10亿元，理财产品或外汇金融产品风险等级不高于R3（含R3），且不得用于股票投资。

（五）投资期限

本次委托理财额度预计有效期限自公司董事会审议通过之日起12个月。

二、审议程序

2026年3月19日公司召开第十届董事会第二十二次会议审议通过了《关于2026年度委托理财额度的议案》，同意公司及子公司使用10亿元（含本数）闲置自有资金进行委托理财或外汇金融产品交易，增加资金收益，为公司及股东获取投资回报。本议案在董事会授权范围内，无需提交股东会审议。

三、投资风险分析及风控措施

（一）风险分析

金融市场受宏观经济的影响较大，公司及子公司将根据经济形势以及金融市场的变化进行合理投资，但不排除该项投资受到市场波动风险、利率风险、流动性风险、政策风险、信息传递风险、不可抗力风险等影响导致投资的实际收益不可预期。

（二）风险控制措施

1、公司财务管理部依据董事会批准的方案，结合公司经营计划及资金使用情况，针对理财产品的安全性、期限和收益等选择合适的理财产品，并履行相应的审批程序。

2、公司进行委托理财时，应当选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利与义务及法律责任等。财务管理部门负责具体实施时，应与银行、证券公司等相关单位保持密切联系，及时分析和跟踪理财产品等的进展情况，保障资金安全，确保理财产品资金到期收回。

3、公司独立董事有权对资金使用情况进行监督和检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

四、投资对公司的影响

在确保公司日常经营运作资金需求，有效控制投资风险的前提下，使用部分闲置自有资金进行委托理财，预计对公司未来的主营业务、财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响，且有利于提高资金的使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。

公司将根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》等相关规定，结合所投资产品的性质，进行相应的会计处理，具体以审计结果为准。

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司

董 事 会

2026年3月21日

证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2026-009

福建龙净环保股份有限公司

关于对紫金矿业集团财务有限公司的

持续风险评估报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

福建龙净环保股份有限公司（以下简称“本公司”）根据《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号一交易与关联交易》的要求，查验并审阅了紫金矿业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《营业执照》《金融许可证》等有关证件资料及财务资料，对其经营资质、业务和风险状况进行了核实与评估，现将有关风险评估情况报告如下：

一、财务公司基本情况

（一）财务公司基本信息

公司名称：紫金矿业集团财务有限公司

法定代表人：吴红辉

注册资本：100,314.60万元

统一社会信用代码：913508236943778565

金融许可证机构编码：L0102H335080001

住所：上杭县紫金大道1号紫金办公大楼14层。

财务公司经营范围：许可项目：非银行金融业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例

■

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

财务公司根据《公司法》《银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》和其他有关规定，建立了由股东会、董事会、监事会及经营层组成的“三会一层”组织架构，对各自的职责在制度中予以明确规定，并制定相应的议事规则。董事会下设审计与风险管理委员会，经营层下设信贷及投资审查委员会、利率定价委员会、信息科技管理委员会，各委员会制定有相应的工作规则，有效规范各项工作的开展。财务公司下设财务结算部、客户部、金融市场部、国际业务部、风险合规部、综合部、信息科技部、审计部8个部门，通过制度明确各部门职责和岗位职责，形成自上而下、分工合理、职责明确、相互制衡、报告路径清晰的风险管控组织架构。

（二）风险的识别和评估

财务公司制定了《公司全面风险管控制度》《内部控制管理制度》和《内部控制评价制度》，建立了有效的风险管控和评估体系。董事会是日常风险管控的最高决策层，下设的审计与风险管理委员会组织进行风险评估和内部控制评价，根据各类风险的特征明确牵头管理部门，对经营中面临的各项风险进行识别、计量、评估、监测、管理和报告。

（三）重要控制活动

1、存款和结算业务

财务公司制定了《银行账户管理办法》《结算账户管理办法》《支付结算业务管理办法》等业务管理办法及实施细则，有效控制存款和结算业务风险。

2、信贷业务

财务公司根据国家金融监督管理总局相关信贷管理制度以及国家外汇管理等相关规定，并结合本公司情况制定了《客户信用等级评定办法》《综合授信管理办法》《贷款业务管理办法》《贷款业务操作规程》《金融资产风险分类管理办法》等制度与操作规程，规范了各类业务操作流程，建立了职责分工明确、审贷分离、前中后台相互监督制约的信贷管理体系。

3、同业业务

财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》《关于规范商业银行同业业务治理的通知》和《关于规范金融机构同业业务的通知》等规定，制定了《同业业务对手方准入资格及授信限额管理办法》《有价证券投资业务管理办法》《同业拆借业务管理办法》和《同业拆借业务操作规程》等制度与操作规程，严格按照规定的程序和权限审查、审批同业业务。

4、信息系统控制

财务公司制定了《业务管理信息系统管理办法》《业务管理信息系统操作权限管理制度》等信息科技管理制度，对网络安全、系统设备管理与维护、灾备及应急处理、用户及权限管理、密钥管理、定期巡查等做了详细规定。财务公司各信息系统功能完善，软、硬件设施运行情况良好，目前已通过网络安全等保二级评估认定。

5、财务管理

财务公司遵循审慎的会计原则，真实记录并全面反映业务活动和财务状况，依据企业会计准则和国家统一的会计制度，制定了《公司财务管理制度》《会计基本制度》和《账务核对工作制度》等财务会计制度，明确各岗位的系统操作权限设置，坚持不相容岗位分离、相互制约的原则，严禁一人兼任不相容的岗位或一人全程办理业务。财务公司建立了《公司信息披露管理制度》，每年聘请外部会计师事务所进行审计。

6、审计监督

财务公司设立审计部，由董事会负责考核，建立了《内部审计管理章程》《审计工作程序》和《事后监督管理办法》等制度，定期进行内部审计，并就内部控制存在的问题提出改进建议并监督改进。

三、财务公司经营管理及风险管理情况

（一）财务公司主要财务数据

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注：上述合计金额与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，主要是由于四舍五入导致。

（二）财务公司管理情况

自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至2025年12月31日未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。

（三）财务公司监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》，截至2025年12月31日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求，具体情况如下：

■

四、上市公司在财务公司存贷情况

截至2025年12月31日，本公司未与财务公司开展业务。

五、持续风险评估措施

本公司将每半年取得并审阅财务公司的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具持续风险评估报告，并与本公司半年度报告、年度报告同步披露。

六、独立董事专门委员会意见

根据查验，独立董事认为：财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营且业绩良好；风险管理体系完备，能够积极防范、及时控制和化解资金风险；资信情况及履约能力良好，各项监管指标均符合监管规定。财务公司在风险管理方面不存在重大缺陷，与财务公司发生关联金融业务存在风险问题的可能性极低。

七、风险评估意见

综上所述，本公司认为财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《企业法人营业执照》，严格按照《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营且业绩良好；风险管理体系完备，能够积极防范、及时控制和化解资金风险；资信情况及履约能力良好，各项监管指标均符合监管规定。

根据本公司对财务公司风险管理的了解和评价，财务公司在风险管理方面不存在重大缺陷，与财务公司发生关联金融业务存在风险问题的可能性极低。后续本公司仍将持续关注财务公司经营管理情况，持续识别和评估风险状况，以有效防范和控制风险。

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司

董 事 会

2026年3月21日

证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2026-012

福建龙净环保股份有限公司

关于召开2025年年度股东会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东会召开日期：2026年4月10日

● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东会类型和届次

2025年年度股东会

(二)股东会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2026年4月10日 09点00分

召开地点：福建龙岩新罗区工业中路19号龙净环保工业园1号楼

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

网络投票起止时间：自2026年4月10日至2026年4月10日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

二、会议审议事项

本次股东会审议议案及投票股东类型

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1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案相关内容于2026年3月21日在《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露。

2、特别决议议案：无

3、对中小投资者单独计票的议案：3、4、5、6、7、8、9

4、涉及关联股东回避表决的议案：9

应回避表决的关联股东名称：持有公司股份的董事应对议案9回避表决

三、股东会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(三)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

股权登记日持有公司股份的股东如欲出席现场会议，须提供以下登记资料：

1、法人股东：由法定代表人出席会议的，应持加盖公司公章的营业执照复印件、本人身份证原件及复印件办理登记手续；委托代理人出席会议的，代理人应持加盖公司公章的营业执照复印件、法定代表人身份证复印件、代理人身份证原件及复印件、授权委托书（见附件1）办理登记手续。

2、个人股东：个人股东亲自出席会议的，应持本人身份证原件及复印件、股东身份证明文件办理登记手续；委托代理人出席会议的，代理人应持本人身份证原件及复印件、委托人身份证复印件、授权委托书（见附件1）、委托人股东身份证明文件办理登记手续。

3、登记方式：拟现场出席会议的股东应在2026年4月8日（星期三）或之前，将本次股东会的登记资料（除身份证原件外）以专人送达、邮寄或电子邮件方式交至本公司。

六、其他事项

邮政编码：364000 联系电话：0597-2210288 传 真：0597-2237446

联系部门：董事会办公室

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司

董 事 会

2026年3月21日

附件1：授权委托书

授权委托书

福建龙净环保股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年4月10日召开的贵公司2025年年度股东会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人股东账户号：

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委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。