无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于变更公司注册资本并修改公司
章程的公告
（上接101版）
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临2026-004
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于变更公司注册资本并修改公司
章程的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月23日召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会，审议通过《关于变更公司注册资本并修改公司章程的议案》，具体情况如下：
一、变更注册资本
2025年9月30日及10月10日，公司因H股可转债转股而增发H股股份合计32,250,419股。
根据上述股份变动情况，公司注册资本由2,951,506,736元变更为2,983,757,155元，总股本由2,951,506,736股变更为2,983,757,155股。
二、修改公司章程
根据上述公司注册资本、总股本变更事宜，公司拟对《无锡药明康德新药开发股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关条款进行如下修订：
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上述议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。在公司股东会审议通过前述议案的前提下，股东会授权董事会，并由董事会进一步授权公司董事长或其进一步授权的其他人士办理公司注册资本及修改《公司章程》涉及的相关工商变更登记、备案等事宜。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临2026-005
无锡药明康德新药开发股份有限公司
2026年度提质增效重回报行动方案
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“公司”或“药明康德”）为践行“以投资者为本”的发展理念，提升上市公司经营质量、规范治理运作水平，促进上市公司长期可持续发展、增强投资者回报，维护全体股东利益，公司结合自身发展愿景与战略、经营情况及财务状况，在总结2025年度行动方案的基础上制定了2026年度提质增效重回报行动方案。具体举措如下：
一、聚焦主营业务，保持公司持续盈利能力
公司为全球医药及生命科学行业提供一体化、端到端的新药研发和生产服务，在亚洲、欧洲、北美等地均设有运营基地。药明康德通过独特的“CRDMO”业务模式，不断降低研发门槛，助力客户提升研发效率，为患者带来更多突破性的治疗方案，服务范围涵盖化学药研发和生产、生物学研究、临床前测试和临床研发等领域。
尽管外部环境不断变化，公司始终保持了良好的经营业绩。2025年，面对复杂的全球局势与经济环境，公司的运营管理、商业模式等各个方面持续保持迭代，公司2025年实现营业收入人民币454.6亿元，同比增长15.8%，其中持续经营业务收入同比增长21.4%；归属于上市公司股东的净利润人民币191.5亿元，同比增长102.7%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币132.4亿元，同比增长32.6%。截至2025年12月末，公司持续经营业务在手订单人民币580.0亿元，同比增长28.8%。
二、坚持科技创新，提升服务能力
公司不断运用新的科学技术，赋能医药研发创新，帮助客户将新药从理念变为现实。公司的服务能力和规模在行业处于领先地位。公司独特的一体化CRDMO业务模式，有助于公司迅速产生行业洞见，更好预测行业未来的科技发展及新兴研发趋势，及时捕捉新的发展机遇，持续驱动公司长期发展。伴随着新技术、新机理、新分子类型的不断突破，经过多年的发展和积累，公司拥有了多项行业领先的技术和能力。公司原料药平台继续提高流动化学、酶催化、结晶和颗粒工程工艺研究等方面的研发能力。制剂平台能力已从口服制剂拓展至无菌注射制剂，并持续进行难溶性药物的制剂工艺研究以及喷雾干燥、热熔挤出、脂质纳米粒等新型技术的开发应用。此外，公司已具备全面的高活药物研发及生产能力，提供从原料药到制剂的端到端服务，涵盖口服及注射剂。公司WuXi TIDES平台能力进一步提升，并充分利用薄膜蒸发、切向流过滤（TFF）/沉淀，连续流纯化等创新技术，能为寡核苷酸、多肽及相关化学偶联药物提供覆盖药物发现、CMC研究及生产的一站式服务。展望未来，公司将进一步加强对于多肽药、寡核苷酸药、靶向蛋白降解技术（PROTAC）、偶联药物等各类新分子类型的服务能力赋能全球医药创新。
公司加速推进全球布局和产能建设，持续提升能力和规模，并不断提升生产经营效率，以更好满足客户需求。公司持续推进小分子产能建设，2025年，常州、泰兴及金山原料药基地均以零缺陷成功通过FDA现场检查；2025年底，小分子原料药反应釜总体积已提升至超4,000kL。2025年9月，公司提前完成泰兴多肽产能建设；公司多肽固相合成反应釜总体积已提升至超100,000L。
未来，随着科学技术的不断创新，行业和客户对于高质量的能力、产能和服务的需求在持续增加。公司为全球医药及生命科学行业提供一体化、端到端的新药研发和生产服务，公司将持续加强自身能力和规模的建设，提升经营效率，为客户提供极致服务，造福全球病患。
三、坚守合规底线，注重IP保护
药明康德在所有业务运营中始终恪守全球质量和信息安全等相关法律法规，并严格执行公司相关管理政策。报告期内，公司接受了741次来自全球客户、监管机构和独立第三方的质量审计和检查，且无严重发现项；另接受60次来自全球客户的信息安全审计，且无严重发现项；公司20个主要运营基地均获得了国际知名的ISO/IEC 27001信息安全管理体系认证，其中涵盖了所有中国主要运营基地。
公司将持续完善和迭代质量、信息安全和知识产权保护体系和实践，欢迎并重视来自监管机构和客户的反馈，并将其视为公司合规与发展的重要推动。
四、长期保证稳定现金分红，主动落实股份回购方案
公司在持续投入技术与产能建设的同时，实施积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。自2018年于上海证券交易所主板上市以来，公司已完成现金分红累计超过人民币140亿元（含2025年首次进行的特别分红和中期分红），并将实施2025年年度利润分配预计约人民币47亿元。公司每年现金分红总额均达到该年度归属于公司股东净利润的30%，无论是分红比例还是分红金额均位列行业头部。
除现金分红以外，为维护公司价值和股东权益，公司2024年至2025年已完成6次合计价值超过人民币60亿元的股份回购注销（其中包括A股回购注销5次合计人民币50亿元，H股回购注销1次约港币13亿元）。2024年至2025年间，公司已累计回购注销股份108,907,494股，占截至目前公司总股本的3.7%。公司的回购及注销金额均排名A股上市公司前列，在彰显公司信心的同时，也在用真金白银维护公司价值和股东权益。
2026年，公司将继续为投资者提供连续、稳定的现金分红，落实“长期、稳定、可持续”的股东价值回报机制。公司拟在符合股东会授权范围和利润分配条件的情况下适时实施2026年中期分红。为进一步提高分红频次，增强投资者回报水平，公司董事会已于2026年3月23日审议通过《关于提请股东会授权董事会制定中期分红方案的议案》，该议案有待提交年度股东会进一步审议。
五、保持高质量信息披露与投资者关系管理
公司高度重视信息披露工作，严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，积极履行信息披露管理制度、重大信息内部报告制度及内幕信息知情人登记管理制度，确保公平、透明、有效的信息披露。公司积极开展投资者关系管理工作，通过股东会、业绩说明会、投资者日、上证e互动、投资者热线、投资者关系邮箱、公司网站、官微、投资者电话交流会、路演等各种方式与投资者保持充分沟通，及时传递公司最新动态及经营情况。2025年公司召开了三次股东会和两次类别股东会议、三次业绩说明会、一次投资者日，并接受数百家机构投资者调研。
2026年公司将继续提升信息披露质量，严格履行定期报告和临时公告的编制、审议、披露程序，进一步健全信息披露内部控制制度，加强对披露关键信息的复核，避免出现“低级错误”，引发投资者关注。同时，公司将切实提高上市公司信息披露和规范运作水平，更好地向市场和投资者传递公司价值，在合规披露的基础上，提升信息披露的有效性。
六、公司致力于长期可持续发展
作为创新的赋能者、值得客户信赖的合作伙伴以及全球健康产业贡献者，药明康德承诺支持全球契约十项原则，并致力将这些可持续发展原则全面融入公司战略、文化和日常运营。
2025年，公司设定了温室气体减排近期目标，并已成功通过科学碳目标倡议（SBTi）审核认证。同时，公司引入更高行业标准，依据制药供应链组织（PSCI）原则，持续提升自身运营及供应链的温室气体管理。
公司持续完善披露机制，引入第三方鉴证提升披露可信度，系统地展示了目标、行动及其进展，回应监管机构、客户等利益相关方对公司长期可持续发展的期待。
公司的可持续发展管理实践，也获得了全球权威ESG评级机构的高度认可。2025年，公司获得MSCI AAA级评级（最高级）、CDP气候变化和水安全双A级评级（最高级）。未来，在深耕业务、砥砺前行的同时，药明康德将继续践行可持续发展战略，与社会各界一道，共建一个更加健康、可持续的未来。
七、坚持规范运作，优化公司治理
公司始终坚持规范运作，不断优化公司治理机制。2025年，为有效落实中国证监会关于上市公司内部监督机构调整的相关要求，根据相关配套规定，同时结合公司实际情况，公司系统修订《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》以及董事会专门委员会议事规则等多项制度，重点包括取消监事会，监事会职责由审计委员会执行，并由审计委员会监督公司内部审计机构具体落实；增加股东保护性条款、完善董事和高级管理人员履职要求、强化信息披露和豁免责任等；优化董事会各委员会的职能、总裁办公会的职能等，提高执行层面的决策效率。修订后的制度一如既往在符合最新监管要求的同时，充分考量公司不同阶段发展和管理所需，在合法合规的前提下，不断提升公司决策的质量和效率，为公司稳健经营提供更深层次的保障，为投资者利益保驾护航。
2026年，公司将继续密切关注并确保遵守其运营地所在国家和地区的最新法律法规和政策要求，持续推进公司治理制度体系建设，加强董事和高级管理人员等关键管理人员相关制度培训学习，提高制度执行力，同时充分发挥独立董事作用，强化履职保障，提高董事会决策的科学性、高效性和前瞻性。
八、坚持管理层、核心员工与公司和股东的风险共担及利益共享的约束机制
近几年，公司稳定实行H股奖励信托计划（不会稀释现有股东权益），并坚持将授予条件与公司经营业绩指标挂钩，以强化管理层、核心员工与公司和股东的风险共担及利益共享。2025年4月，公司2024年年度股东大会审议通过了《2025年H股奖励信托计划》。根据《2025年H股奖励信托计划》，该计划的选定参与者仍继续以公司于2025年实现的营业收入达到目标金额作为授予条件；如授予条件达成，在未来分期归属时，仍设置了包括选定参与者个人考核结果等指标作为归属条件。通过该等奖励授予和归属条件的多重设置，公司不断强化并始终坚持管理层、核心员工与公司和股东的风险共担及利益共享的约束机制。2025年6月，受托人根据公司指示通过市场内交易方式完成《2025年H股奖励信托计划》基本授予条件及附加授予条件项下合计25亿港元H股股票的购买。
2026年，公司已拟定《2026年H股奖励信托计划》，该计划的选定参与者仍拟继续以公司于2026年实现的营业收入达到目标金额作为授予条件，在公司于2026年实现营业收入达到人民币513亿元时，对选定参与者授予价值15亿港元H股股份，在公司于2026年实现营业收入达到人民币530亿元时，对选定参与者额外授予价值10亿港元H股股份，以持续促进管理层与公司、股东利益的深度融合。该计划已经2026年3月23日召开的年度董事会审议通过，待提交2025年年度股东会进一步审议。
公司将持续评估提质增效重回报行动方案的具体举措，继续聚焦主业，以稳健的经营和财务表现，回报投资者，切实履行上市公司的责任和义务。
本次行动方案是基于公司目前经营情况做出的，方案所涉的公司规划及未来预测等系前瞻性陈述，不构成公司对投资者的承诺，可能会受到行业发展、市场环境等因素的影响，具有一定的不确定性，敬请投资者注意相关风险。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临2026-006
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于2025年度利润分配方案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 每10股派发现金红利人民币15.7927元（含税）。
● 此次利润分配方案以2025年度实施权益分派股权登记日享有利润分配权（即扣减公司回购账户中的股份（如有））的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派股权登记日前公司享有利润分配权（即扣减公司回购账户中的股份（如有））总股本发生变动的，按照每股分配金额不变的原则进行分配，相应调整分配总额。
● 此次利润分配方案未触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
一、利润分配方案内容
（一）利润分配方案的具体内容
经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2025年12月31日，无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2025年度实现归属于母公司所有者的净利润（合并口径）为人民币19,150,582,400.69元，母公司未分配利润为人民币5,369,450,222.47元。根据公司全年（年度及中期）现金分红比例不低于30%的股东回报规划，剔除已于2025年9月完成的中期现金分红人民币1,033,027,357.60元（含税），经董事会决议，公司拟定了如下2025年年度利润分配方案：
本公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币15.7927元（含税）。以本公告日公司总股本测算，共计派发现金红利人民币4,712,158,162.18元（含税）。除上述年度及中期分红外，公司另于2025年5月完成特别分红人民币1,009,797,833.10元（含税），2025年度公司现金分红总额为人民币6,754,983,352.88元。此外，本年内公司以集中竞价方式实施股份回购并注销人民币2,000,004,795.52元，现金分红和回购注销金额合计人民币8,754,988,148.40元，占本年度归属于上市公司股东的净利润的比例为45.72%。
在实施权益分派股权登记日前公司享有利润分配权（即扣减公司回购账户中的股份（如有））总股本发生变动的，按照每股分配金额不变的原则进行分配，相应调整分配总额。
此次利润分配方案尚需提交公司股东会审议。
（二）是否可能触及其他风险警示情形
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二、公司履行的决策程序
公司于2026年3月23日召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会会议，审议通过了上述利润分配方案。在本公司股东会批准上述利润分配方案的前提下，进一步授权董事长或其进一步授权人士具体执行上述利润分配方案。提请股东会对董事会及其授权人士办理前述事项进行授权。
三、相关风险提示
此次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。本次利润分配方案尚需提交公司股东会审议批准后方可实施。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临2026-007
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于提请股东会授权董事会制定中期分红方案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《无锡药明康德新药开发股份有限公司章程》规定，为进一步提高分红频次，增强投资者回报水平，结合公司实际情况，公司董事会提请股东会授权董事会，在授权范围内制定并实施公司2026年中期分红方案，具体安排如下：
一、2026年中期现金分红安排
1、中期分红的前提条件为：
（1）公司在当期盈利、累计未分配利润为正；（2）公司现金流可以满足正常经营和持续发展的要求。
2、中期分红的上限限制为：不超过当期归属于上市公司股东的净利润。
3、为简化分红程序，董事会拟提请股东会批准授权，董事会根据股东会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案：
（1）授权内容：股东会授权董事会在满足上述中期分红条件、上限限制的前提下，论证、制定并实施公司2026年度中期分红方案。
（2）授权期限：自本议案经2025年年度股东会审议通过之日起至公司2026年年度股东会召开之日止。
二、相关审批程序
公司于2026年3月23日召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会，审议通过了《关于提请股东会授权董事会制定中期分红方案的议案》，并同意将该事项提交至2025年年度股东会审议。
前述议案尚待公司股东会审议通过。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临2026-008
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于2026年度持续性关联交易预计额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会在审议《关于公司2026年度持续性关联交易预计额度的议案》（以下简称“本议案”）时，相关关联董事回避表决，本议案经无关联关系董事及独立董事专门会议审议通过。本议案无需提交股东会审议。
● 本公司及本公司合并报表范围内的下属子公司（以下合称“本集团”）与关联方发生的持续性关联交易的交易价格将严格遵循公开、公平、公正及市场化定价原则，不会损害本公司及非关联股东的利益；本集团不会因此对关联方形成依赖，不会影响本公司的独立性。
一、持续性关联交易基本情况
（一）持续性关联交易履行的审议程序
1、本公司于2026年3月9日召开第三届董事会第三次独立董事专门会议，审议通过了本议案，全体独立董事认为，本公司2026年度预计发生的持续性关联交易系本公司在日常经营业务中发生的交易，符合本公司正常生产经营的需要，为正常的商业安排，符合公开、公平、公正原则，不存在损害本公司及股东特别是中小股东利益的情形。关联交易对本公司的财务状况、经营成果不产生任何不利影响，本公司的主要业务也不会因此类交易而对关联方形成依赖。
2、本公司于2026年3月23日召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会会议，审议通过了本议案。董事会同意：（1）本公司结合2025年度实际发生的关联交易情况及2026年公司预计拟开展日常业务的实际需求，拟定2026年度持续性关联交易的预计额度；（2）授权的有效期为董事会审议通过本议案之日起至2026年年度董事会或股东会（视届时审批权限）审议通过2027年度持续性关联交易预计额度之日止。本公司董事会在审议本议案时，相关关联董事回避表决。本议案经无关联关系董事审议通过。
本议案无需提交本公司股东会审议。
（二）本次持续性关联交易的类别和预计金额
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注：上表中本集团与WuXi Biologics (Cayman) Inc.及其下属公司发生的2026年度关联交易预计额度不包括本集团与WuXi XDC Cayman Inc.及其下属公司预计发生的交易。本集团与WuXi XDC Cayman Inc.及其下属公司之间的2026年全年关联交易预计额度情况请见本公司于2025年9月3日披露的《关于与关联方签署框架协议暨日常关联交易的公告》（公告编号：临2025-060）。
二、关联方介绍和关联关系
（一）关联方的基本情况
WuXi Biologics (Cayman) Inc.
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（二）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析
上述关联方为依法存续的公司，生产经营状况良好，具备履约能力。在前期同类关联交易中，其能严格履行持续性关联交易项下的义务，未出现重大违约情形。
三、关联交易的主要内容和定价政策
2026年，本集团将与关联方进行提供技术服务、物业出租等类型的持续性关联交易，并将按照以下定价政策，根据业务发展具体情况签署持续性关联交易合同：
1、提供技术服务：本集团向WuXi Biologics (Cayman) Inc.及其下属公司提供技术服务，定价政策与其他客户的定价政策一致，均按照同类交易的市场价格并在成本加成的基础上协商确定。
2、物业出租：本集团向WuXi Biologics (Cayman) Inc.及其下属公司出租物业，交易价格参考当地规模和质量相似的临近物业之现行市价厘定。
四、持续性关联交易目的和对本公司的影响
本集团与关联方发生的关联交易系本集团在日常经营业务中发生的交易，符合本集团正常生产经营的需要，均为正常的商业安排。关联交易价格将严格遵循公开、公平、公正及市场化定价原则，并通过签署书面合同的方式确定双方的权利义务关系，不会损害本公司及非关联股东的利益；本公司不会因此对关联方形成依赖，不会影响本公司的独立性。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临2026-009
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于公司2026年度对外担保额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 担保对象及基本情况
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● 累计担保情况
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一、担保情况概述
（一）担保的基本情况
为满足本公司下属子企业日常经营和业务发展需要，本公司及下属子公司拟对资产负债率为70%以下（以最近一期未经审计数据计算）的下属子企业（包括其下属子公司，具体列式于下方表格）提供不超过人民币150亿元或其他等值外币的担保。担保额度有效期自2025年年度股东会批准之日起12个月或至2026年年度股东会审议通过2027年度对外担保额度之日止（以孰短者为准）。上述担保授权包含上述担保有效期内发生的单笔担保额超过公司最近一期经审计合并财务报表中净资产10%的担保。在授权有效期内任一时点的担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度人民币150亿元或其他等值外币，担保余额以单日对外担保最高余额为准，不以发生额重复计算。不同下属子企业（含收购、新设子公司）在资产负债率不超过70%的前提下，其之间可相互调剂使用对子公司提供担保的预计额度。
在本公司股东会批准上述对外担保额度的前提下，进一步授权公司财务部组织实施。由本公司下属子公司向下属子企业提供担保的，需经作为担保方的下属子公司履行其内部决策程序。
（二）内部决策程序
2026年3月23日，公司召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会，审议通过《关于公司2026年度对外担保额度的议案》。本公司董事会认为本次担保均在本公司与下属子公司之间或不同下属子公司之间发生，担保风险可控，因此同意本次担保，并同意提交本公司股东会审议。
（三）担保预计基本情况
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注：截至本公告日，上述被担保方的资产负债率均未超过70%，不同下属子企业（含收购、新设子公司）在资产负债率不超过70%的前提下，其之间可相互调剂使用对子公司提供担保的预计额度。
二、被担保人基本情况
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三、担保协议的主要内容
经作为担保方的下属子企业履行其自身决策程序，本公司全资子公司WuXi AppTec International Holdings Limited为本公司全资子公司WuXi ATU (Ireland) Holding Limited和WuXi ATU (Hong Kong) Limited提供最高担保限额不超过1.5亿美元担保，具体协议内容详见本公司于2025年3月11日于上海证券交易所网站披露的相关公告（公告编号：临2025-004）。
除上述担保协议外，本公司及下属子企业目前尚未就本次担保签订其他相关担保协议。公司将根据审批情况与有关交易方签订具体担保协议并履行信息披露义务。
四、担保的必要性和合理性
本次担保额度预计是基于公司下属子企业的经营发展需要确定的，符合公司整体利益，有利于公司业务的正常开展，不存在损害公司及股东利益的情形。本次担保均在公司与下属子公司之间或不同下属子公司之间发生，担保风险可控。
五、董事会意见
2026年3月23日，公司召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会，审议通过《关于公司2026年度对外担保额度的议案》。本公司董事会认为本次担保均在本公司与下属子公司之间或不同下属子公司之间发生，担保风险可控，因此同意本次担保，并同意提交本公司股东会审议。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，本公司对外担保总额（即已批准的担保额度内尚未使用额度与担保实际发生余额之和）为人民币115亿元，占公司最近一期（2025年度）经审计净资产的14.43%。本公司对外担保余额为1.5亿美元，按2026年3月23日中国外汇交易中心公布的美元兑人民币汇率中间价进行折算后为人民币10.36亿元，占公司最近一期（2025年度）经审计净资产的1.30%。
截至本公告披露日，本公司无逾期担保事项。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临2026-010
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于2025年度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、2025年度计提减值损失的情况
根据《企业会计准则》和相关会计政策等规定，为真实、准确地反映无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“公司”）截至2025年12月31日的财务状况及2025年的经营成果，公司对合并范围内的相关资产进行了清查，基于谨慎性原则，对可能发生减值损失的相关资产计提了减值准备。具体情况如下表所示：
2025年度，公司计提信用减值损失和资产减值损失共计106,951.80万元，其中信用减值损失52,796.20万元，资产减值损失54,155.60万元。
二、2025年度计提减值损失的说明
（一）信用减值损失与合同资产减值损失
公司依据《企业会计准则第22 号一一金融工具确认与计量》的相关规定，对应收账款与合同资产按照信用风险特征组合计提坏账准备。2025年度，公司对应收账款计提信用减值损失52,796.20万元，对合同资产计提合同资产减值损失14,390.12万元。
（二）存货跌价损失
根据《企业会计准则第1 号一一存货》的规定，在资产负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值时计提存货跌价损失。2025年度，公司对存货计提跌价损失4,238.52万元。
（三）固定资产/在建工程/无形资产/其他长期资产减值损失
根据《企业会计准则第8号一一资产减值》，公司在每一个资产负债表日检查固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等其他长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。2025年度，公司分别对固定资产、在建工程、无形资产及其他长期资产计提减值损失11,282.11万元、10,840.39万元、65.84万元、1,264.91万元。
（四）持有待售资产减值损失
根据《企业会计准则第 42 号 一一 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，公司以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失。2025年度，公司对持有待售资产计提减值损失12,073.72万元。
三、本次确认减值损失对公司的影响
年末信用减值损失及资产减值准备的计提涉及多项需审计师专业判断并确认的事项，相关金额须在年度审计结束后予以逐项确认。经审计，2025年度公司计提各项减值损失共计106,951.80万元，将减少公司2025年度合并报表利润总额106,951.80万元。上述计提减值损失符合《企业会计准则》的相关规定，能够真实、客观地反映公司截至2025年12月31日的财务状况和2025年度的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司正常经营，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临2026-011
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于续聘2026年度会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 拟续聘的2026年度境内会计师事务所名称：
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。
● 本议案尚需提交无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）股东会审议。
一、拟续聘境内会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于2012年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。
德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准，获准从事H股企业审计业务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
2、人员信息
德勤华永首席合伙人为唐恋炯先生，2025年末合伙人人数为214人，从业人员共6,133人，注册会计师共1,161人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人。
3、业务规模
德勤华永2024年度经审计的业务收入总额为人民币38.93亿元，其中审计业务收入为人民币33.52亿元，证券业务收入为人民币6.60亿元。德勤华永为61家上市公司提供2024年年报审计服务，审计收费总额为人民币1.97亿元。德勤华永所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业。德勤华永提供审计服务的上市公司中与本公司同行业客户共2家。
4、投资者保护能力
德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元，符合相关规定。德勤华永近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
5、诚信记录
近三年，德勤华永及从业人员未因执业行为受到任何刑事处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的纪律处分；德勤华永曾受到行政处罚一次，受到行政监管措施一次，受到证券交易所自律监管措施两次；十七名从业人员受到行政处罚各一次，两名从业人员受到行政监管措施各一次，四名从业人员受到自律监管措施各一次。根据相关法律法规的规定，上述事项并不影响德勤华永继续承接或执行证券服务业务。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人母兰英女士，是本项目的A股审计报告签字注册会计师。母兰英女士自2005年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，2007年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员以及英联邦特许公认会计师公会会员。母兰英女士自2025年开始为本公司提供审计服务。近三年为多家上市公司以及非上市公司提供审计专业服务并担任项目合伙人。
质量控制复核人胡科先生自2004年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，2008年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。胡科先生近三年签署的上市公司审计报告共5份。
签字注册会计师林秋梅女士于2015年加入德勤华永，2015年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。林秋梅女士从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作超过13年。林秋梅女士自2020年开始为本公司提供审计服务。近三年为多家上市公司以及非上市公司提供审计专业服务。
2、诚信记录
以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
德勤华永及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
2025年度境内上市公司合并财务报表审计费用为人民币209万元，内部控制审计费用为人民币60万元。2025年度境内上市公司合并财务报表审计及内部控制审计费用合计为人民币269万元。2025年度境内上市公司合并财务报表审计费用及内部控制审计费用合计相较于上年度有变化，系公司出售部分海外业务导致合并报表范围变化，相关审计工作量减少。2025年度上述审计费用是以德勤华永的合伙人及其他各级别员工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基础并考虑专业服务所承担的责任和风险等因素而确定的。
2026年度审计费用将以2025年度审计费用为基础，按照市场公允合理的定价原则以及审计服务的性质、繁简程度等情况，与会计师事务所协商确定。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会审查意见
本公司董事会审计委员会根据相关法律法规及公司有关制度等要求，已就本次续聘会计师事务所确定相应评选政策和流程，并履行相关的评议和监督等职责。
董事会审计委员会评议后发表如下意见：德勤华永有能力继续为公司提供境内审计相关服务，建议董事会继续聘请德勤华永为公司2026年度境内合并财务报告审计机构及内部控制审计机构，聘期一年；德勤·关黄陈方会计师行有能力继续为公司提供境外审计相关服务，建议董事会继续聘请德勤·关黄陈方会计师行为公司2026年度境外合并财务报告审计机构，聘期一年。同意提请股东会授权董事会根据德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）及德勤·关黄陈方会计师行的实际工作量确定审计费用。
（二）董事会审议和表决情况
本公司于2026年3月23日召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会，审议通过《关于续聘2026年度境内外会计师事务所的议案》，同意续聘审计委员会提议的德勤华永为本公司2026年度境内合并财务报告审计机构及内部控制审计机构，聘期一年；同意续聘审计委员会提议的德勤·关黄陈方会计师行为本公司2026年度境外合并财务报告审计机构，聘期一年。同意提请股东会授权董事会根据德勤华永和德勤·关黄陈方会计师行的实际工作量确定审计费用。
（三）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临 2026-012
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 交易主要情况
■
● 已履行及拟履行的审议程序
本次开展外汇套期保值业务已经本公司第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会审议通过，尚需提交本公司股东会审议。
● 特别风险提示：本公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效、稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础。本次外汇套期保值业务存在一定的汇率波动风险、履约风险、内部控制风险、客户违约风险等风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
为有效规避和防范汇率大幅波动对本公司经营造成的不利影响，降低外汇风险，在保证日常运营资金需求的情况下，本公司及其合并报表范围内的下属子企业（以下简称“下属子企业”）拟在2026年继续与银行开展远期结售汇等业务来锁定汇率，降低汇率波动对本公司经营利润的影响，以积极应对汇率市场的不确定性。
（二）交易金额
考虑本公司的出口收入水平，2026年度本公司及其下属子企业开展的外汇套期保值业务总额不超过900,000万美元或其他等值外币，且任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过股东会审议额度。在前述额度及决议有效期内，资金可循环使用，具体金额以单日外汇套期保值最高余额为准，不以发生额重复计算。
（三）资金来源
资金来源为本公司自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
本公司及其下属子企业的外汇套期保值业务主要基于外币需求，在境内外具有相应业务经营资质的商业银行办理以锁定汇率风险和成本为目的的外汇交易，包括远期结售汇等外汇衍生产品业务。
（五）决议有效期
本次授权期限为自本公司2025年年度股东会审议通过之日起12个月或至2026年年度董事会或股东会（视届时审批权限）审议通过2027年度开展外汇套期保值业务额度之日止（以孰短者为准）。
（六）授权事项
为规范本公司及其下属子企业外汇衍生品交易业务，确保本公司资产安全，在本公司股东会审议批准的前提下，由本公司股东会授权董事会，并由董事会进一步授权本公司财务部在股东会审议批准的额度范围内根据业务情况、实际需求开展外汇衍生品交易业务工作。
二、 审议程序
2026年3月23日，本公司召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会会议，审议通过《关于核定公司2026年度开展外汇套期保值业务额度的议案》。该事项尚需提交本公司股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）必要性和可行性分析
本公司存在一定体量的外汇收入，受国际政治、经济不确定因素影响，当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对本公司的经营业绩造成一定影响。为防范外汇市场风险，本公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。
本公司及其下属子企业开展的外汇套期保值业务与本公司业务密切相关，本次拟开展外汇套期保值业务额度基于本公司外汇资产负债状况、外汇收支业务规模、外汇波动趋势及已签订合约履约情况确定，有利于进一步提高本公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范本公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强本公司财务稳健性。
本公司制定了《外汇套期保值业务制度》，完善了相关内控制度，为外汇套期保值业务配备了专人，本公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
（二）风险提示
本公司及其下属子企业进行的外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，有利于本公司稳健经营，防范汇率大幅波动对本公司的不良影响。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
（1）汇率波动风险：因汇率等市场价格波动导致外汇套期保值产品价格变动，本公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成本公司损失；
（2）履约风险：在合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵等重大不可控风险情形或其他情形，导致本公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险；
（3）内部操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控不完善或操作人员水平而造成风险；
（4）客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与本公司已签署的外汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而导致本公司损失；
（5）境外衍生品交易风险：因境外政治、经济和法律等变动可能带来结算与交易风险。
（三）风控措施
为保证本公司外汇套期保值安全、顺利开展，本公司进一步细化了外汇套期保值的工作流程、内部管理机构，并引入更多专业部门进行宏观形势、外汇市场的分析，加强内部宣导，严格执行董事会的授权。具体风控措施如下：
（1）本公司制定了《外汇套期保值业务制度》，对本公司外汇套期保值业务的管理原则及要求、审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等进行了明确规定，对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。本公司将严格按照《外汇套期保值业务制度》的规定进行操作，定期对交易合约签署及执行情况进行核查，控制业务风险，保证制度有效执行；
（2）本公司基于规避风险的目的开展外汇套期保值业务，禁止进行投机和套利交易，由财务部负责统一管理本公司及其下属子企业的外汇套期保值业务，并配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，严格按照《外汇套期保值业务制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行；
（3）为控制交易违约风险，本公司仅与具备合法业务资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，审慎审查合约条款，严格遵守相关法律法规的规定，规避可能产生的法律风险；
（4）本公司选择经监管机构批准、具备外汇衍生品交易业务经营资质的高信用等级商业银行开展外汇套期保值业务，选择结构简单、流动性强、风险可认知、市场认可度高的交易工具开展套期保值业务，降低交易风险；
（5）为避免汇率大幅波动风险，本公司持续开展对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；
（6）加强对银行账户和资金的管控，严格遵守资金划拨和使用的审批程序；
（7）当外汇市场发生重大变化时，及时上报，积极应对，妥善处理；
（8）针对境外衍生品交易风险，本公司在境外开展的衍生品业务主要针对国际业务所开展，交易地区政治、经济及法律风险较小，且利率、汇率市场发展较为成熟、结算量较大，境外交易对手仅限于经境外监管机构批准、具备外汇衍生品交易业务经营资质的高信用等级商业银行，并将充分评估结算便捷性、流动性及汇率波动性等因素。
四、交易对本公司的影响及相关会计处理
说明本次交易对本公司可能带来的影响，本公司拟采用的会计政策及核算原则。
■
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临 2026-013
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 基本情况
■
● 已履行的审议程序
2026年3月23日，无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。
● 特别风险提示
尽管本次董事会授权进行现金管理的产品为安全性高、流动性好、风险较低的银行理财产品、银行结构性存款、券商理财产品、信托理财产品、货币基金，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除该投资受政策风险、市场风险、不可抗力及意外事件风险等因素影响，存在一定的投资风险。
一、现金管理概述
（一）现金管理目的
为提高本公司自有资金使用效率，在不影响本公司正常经营的情况下，本公司将合理利用部分闲置自有资金进行现金管理，增加资金收益，为本公司及股东获取投资回报。
（二）现金管理额度及期限
公司拟使用额度不超过人民币1,800,000万元（含）或其他等值外币的闲置自有资金进行现金管理，有效期自公司董事会审议通过之日起12个月或至2026年年度董事会或股东会（视届时审批权限）审议通过闲置自有资金现金管理额度之日止（以孰短者为准）。在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用，具体金额以测算生效中的理财产品单日最高余额为准，不以发生额重复计算。尽管有该等授权，公司以闲置自有资金购买理财产品还必须满足以下限制：（1）在12个月内自同一家银行所购买的理财产品之本金总发生额（按交易计算）不得超过公司最近一期总资产的25%，且（2）该等理财产品在12个月内预计最高投资收益的总金额不得超过公司最近一年扣除少数股东权益部分税前利润的25%。
（三）资金来源
公司拟进行现金管理的资金来源为公司部分闲置自有资金，不影响公司正常运营。
（四）现金管理方式
公司将按照相关规定严格控制风险，投资对象为安全性高、流动性好、风险较低的银行理财产品、银行结构性存款、券商理财产品、信托理财产品、货币基金。在授权额度范围内，董事会授权本公司财务部负责组织实施。
二、审议程序
本公司于2026年3月23日召开第三届董事会第二十七次会议暨2025年年度董事会，审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。相关决策程序符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规定。
三、投资风险分析及风控措施
金融市场受宏观经济影响较大，不排除该投资受政策风险、市场风险、不可抗力及意外事件风险等因素影响，存在一定的投资风险。公司采取的具体风控措施如下：
（一）公司将严格遵守审慎投资原则筛选投资产品，主要选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全的单位所发行的产品。产品必须符合以下条件：安全性高，流动性好，不得占用公司正常运营所需资金需求。
（二）购买理财产品需在公司董事会授权的额度和期限内，根据具体交易金额由公司审批权限规定的授权人进行事先审批。
（三）理财产品合同需经公司法律事务部审阅同意后方可签署。
（四）公司财务部下设的资金部负责委托理财工作的具体实施，根据市场情况及时跟踪理财产品投向，如果发现潜在风险因素，将组织评估，并针对评估结果及时采取相应保全措施，控制投资风险，并建立理财台账对理财产品进行管理，确保理财产品金额在董事会的限额以内。
（五）公司独立董事有权对资金使用情况进行监督和检查。
四、对公司的影响
本公司本次对闲置自有资金进行现金管理，是在确保本公司日常经营和保证自有资金安全的前提下进行的，不会影响本公司主营业务的正常发展。
本公司进行现金管理的产品将严格按照“新金融工具准则”的要求处理，可能影响资产负债表中的“交易性金融资产”、“货币资金”科目等，利润表中的“财务费用”、“公允价值变动损益”与“投资收益”科目等。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2026年3月24日
证券代码：603259 证券简称：药明康德 公告编号：临 2026- 014
无锡药明康德新药开发股份有限公司
关于认购私募基金份额的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 投资标的：BioDiscovery 7（以下简称“投资基金”）
● 投资主体：无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“本公司”）全资子企业WuXi AppTec Healthcare Holding S.C.S.p（以下简称“WuXi Lux Holding”）
● 投资金额：1,500万欧元（按2026年3月23日中国外汇交易中心公布的欧元兑人民币汇率中间价进行折算后约为人民币1.2亿元）
● 本次投资不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
● 本次投资无需提请本公司董事会及股东会批准。
● 投资风险分析：投资基金所投资的项目可能受到政策法规、宏观经济、投资标的不确定性等多种因素的影响，可能存在不能实现预期收益、不能及时有效退出的风险，且无保本及最低收益承诺。
一、投资概述
（一）投资基本情况
2026年3月23日，本公司全资子企业WuXi Lux Holding与Andera Partners（以下简称“管理公司”）签署 Subscription Agreement（以下简称“认购协议”），约定由WuXi Lux Holding认缴投资基金1,500万欧元的A类份额，对应已募集投资基金份额的4.64%。
截至本公告日， WuXi Lux Holding尚未支付投资款，后续WuXi Lux Holding将以自有资金根据认购协议的约定履行后续投资款的支付义务。
■
（二）本次投资无需提请本公司董事会及股东会批准。
（三）本次投资不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、相关方基本情况
私募基金管理人
1、Andera Partners基本情况
■
2、其他基本情况
管理公司具备规范的运营模式与专业的投资管理团队。目前经营状况正常，并遵守运营地相关法律法规的要求。
3、关联关系或其他利益关系说明（下转103版）
