山东益生种畜禽股份有限公司

（上接114版）

附件1：

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司 单位：人民币万元

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附件2：

改变募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司 单位：人民币万元

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证券代码：002458 证券简称：益生股份 公告编号：2026-026

山东益生种畜禽股份有限公司

关于2025年度利润分配和资本

公积金转增股本方案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、审议程序

山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月24日召开第七届董事会第四次会议，会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2025年度利润分配和资本公积金转增股本方案的议案》。本议案尚需提交2025年度股东会审议。

二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况

1.分配基准：2025年度。

2.根据和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司2025年度实现归属于上市公司股东的净利润165,420,013.21元，提取法定盈余公积10,671,188.04元，提取任意公积金0元，弥补亏损0元，截至2025年12月31日，公司合并财务报表中可供分配的利润为1,455,986,489.19元，母公司财务报表中可供分配的利润为1,215,789,692.87元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，利润分配按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则确定具体的利润分配比例，避免出现超分配的情况，截至2025年12月31日，公司可供股东分配的利润为1,215,789,692.87元。报告期末，公司总股本为1,106,412,915股，回购专用证券账户股票数量为23,812,500股，享有利润分配权的股份数量为1,082,600,415股。

3.公司2025年度利润分配和资本公积金转增股本方案为：以实施权益分派股权登记日的公司总股本扣除公司回购专用证券账户中的回购股份为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股,本次利润分配不派发现金红利，不送红股。

4.截至本公告披露日，公司股份回购专用证券账户持有公司股份23,812,500股，按公司总股本1,106,412,915股扣除已回购股份后的股本1,082,600,415股为基数进行测算，本次共计转增324,780,124 股，转增金额未超过报告期末“资本公积一股本溢价”的余额，转增后公司总股本将增加至1,431,193,039股（具体以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为准）。

5.本方案公告后至实施前，如因股权激励行权、可转债转股、股份回购等导致享有利润分配权的股份总额发生变动，公司将按照转增比例不变的原则对转增股份总额进行调整。

三、现金分红方案的具体情况

（一）是否可能触及其他风险警示情形

1.公司近三年利润分配相关指标

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注：上表中2025年度现金分红总额为2025年半年度现金分红金额。

2.不触及其他风险警示情形的具体原因

公司2025年共计派发现金红利总额为162,709,697.25元，最近三个会计年度（2023-2025年度）累计现金分红金额为602,073,013.25元、年均净利润为403,345,729.22元，最近三个会计年度累计现金分红金额占最近三个会计年度年均净利润的比例为149.27%，因此未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。

（二）现金分红方案合理性说明

1.公司不进行2025年度现金分红的原因

根据和信会计师事务所出具的2025年年度审计报告，公司2025年度归属于上市公司股东的净利润为1.65亿元，鉴于公司2025年半年度现金分红叠加2025年度的股份回购金额共计2.54亿元，占2025年度归属于上市公司股东的净利润的比例为153.94%，已充分体现了公司对股东的回报。经公司董事会研究决定，2025年度利润分配不派发现金红利。

公司本次分红方案符合《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》和《公司章程》《未来三年（2025年-2027年）股东回报规划》中有关利润分配的相关规定，充分考虑了公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、偿债能力、资金需求和股东投资回报等因素，与公司的成长性相匹配，不会对公司每股收益、现金流状况及正常经营产生重大影响，与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异，符合公司和全体股东的利益，具备合法性、合规性、合理性。

2.公司留存未分配利润的预计用途以及收益情况

公司留存未分配利润结转至下年度，用于满足公司日常生产运营、持续投入研发等核心生产经营活动的资金周转及未来利润分配需要，为公司后续日常经营资金周转提供保障，以增强公司的抗风险能力以及核心竞争能力，实现公司持续、稳定、健康发展，为投资者创造更大的价值。

3.公司为中小股东参与现金分红决策提供便利的情况

公司股东会审议《关于2025年度利润分配和资本公积金转增股本方案的议案》时，将通过现场和网络投票相结合的方式为中小股东行使表决权提供方便，并对中小股东表决情况单独计票、公开披露。

4.公司为增强投资者回报水平拟采取的措施

公司将坚持立足畜禽种业，在稳步扩大白羽肉鸡规模的同时，加快种猪业务产能释放，通过精细化运营、疫病净化与全流程成本管控等措施，推动公司业务提质增效；同时，公司将积极履行利润分配制度，坚持以现金分红为主要形式，积极探索并实施包括股份回购、送转股等在内的多种途径，构建多元化、可持续的投资者回报体系，致力于与广大股东共享公司发展成果。

5.公司最近两个会计年度（2024、2025年度）未开展交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等投资活动。

四、备查文件

1.2025年年度审计报告。

2.第七届董事会第四次会议决议。

特此公告。

山东益生种畜禽股份有限公司

董事会

2026年3月26日

证券代码：002458 证券简称：益生股份 公告编号：2026-027

山东益生种畜禽股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)发布的《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号）相关规定，山东益生种畜禽股份有限公司(以下简称“公司”)对相应会计政策进行了变更，本次变更是公司根据国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东会审议，现将具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更概述

1.变更原因和变更日期

2025年12月5日，财政部发布《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”的相关内容，该解释自2026年1月1日起施行。根据上述规定，公司本次会计政策变更自2026年1月1日起执行。

2.变更前采取的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3.变更后采取的会计政策

本次会计政策变更后，公司按财政部发布的《企业会计准则解释第19号》的相关规定执行，其他未变更部分，仍按照原会计政策相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合企业会计准则及相关规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及追溯调整前期财务数据，不存在损害公司及股东利益的情形。

三、审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，不涉及追溯调整前期财务数据，不存在损害公司及股东利益的情形。

四、备查文件

董事会审计委员会2026年第四次会议决议。

特此公告。

山东益生种畜禽股份有限公司

董事会

2026年3月26日

证券代码：002458 证券简称：益生股份 公告编号：2026-028

山东益生种畜禽股份有限公司

关于召开2025年度股东会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、召开会议的基本情况

1.股东会届次：2025年度股东会

2.股东会的召集人：董事会

3.本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

4.会议时间：

（1）现场会议时间：2026年4月24日14:30

（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2026年4月24日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年4月24日9:15至15:00的任意时间。

5.会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。

6.会议的股权登记日：2026年4月20日

7.出席对象：

（1）于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决(授权委托书详见附件2)，该股东代理人不必是本公司股东。

（2）公司董事、高级管理人员。

（3）公司聘请的律师。

（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。

8.会议地点：山东省烟台市福山区益生路1号，山东益生种畜禽股份有限公司会议室。

二、会议审议事项

1.本次股东会提案编码表

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公司独立董事将在本次年度股东会上向全体股东作2025年度述职报告。

2.上述议案已经公司第七届董事会第四次会议审议通过，具体内容详见2026年3月26日公司刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告（公告编号：2026-021）。

议案2为特别决议事项，需经出席会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过；其他议案为普通决议事项，需经出席会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的1/2以上通过。

议案4涉及公司董事薪酬，关联股东需回避表决。

根据《上市公司股东会规则》的要求，公司将对上述议案的中小投资者（中小投资者是指以下股东以外的其他股东：1.上市公司的董事、高级管理人员；2.单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东）的表决单独计票并披露。

三、会议登记等事项

1.登记时间：2026年4月21日（9:30一11:30，13:00一16:00）。

2.登记方式：

（1）自然人股东

自然人股东亲自出席的，凭本人的有效身份证件办理登记。

自然人股东委托代理人出席的，代理人凭本人的有效身份证件、自然人股东（即委托人）出具的授权委托书和自然人股东的有效身份证件复印件办理登记。

（2）法人股东

法人股东的法定代表人出席的，凭法定代表人的有效身份证件、法定代表人身份证明书、法人单位营业执照复印件（加盖公章）办理登记。

法人股东委托代理人出席的，代理人凭本人的有效身份证件、法人股东出具的授权委托书、法人单位营业执照复印件（加盖公章）办理登记。

（3）异地股东可凭有关证件采取信函或邮件的方式办理登记，信函或邮件须在登记时间截止前送达本公司。本次会议不接受电话登记。

以信函或者邮件方式登记的，请注明“参加股东会”字样。

（4）本次股东会不接受会议当天现场登记。

3.登记地点：山东省烟台市福山区益生路1号，山东益生种畜禽股份有限公司会议室。

4.会议联系方式：

联系人：李玲

电话号码：0535-2119065

电子信箱：dsh@yishenggufen.com

联系地址：山东省烟台市福山区益生路1号

邮政编码：265508

5.其他事项：

（1）本次股东会现场会议会期半天，出席会议的股东食宿费、交通费等费用自理。

（2）出席会议的股东及股东代理人，请于会议开始前半小时至会议地点，并携带身份证明、授权委托书等原件，以便验证入场。

四、参加网络投票的具体操作流程

本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）交易系统和互联网投票系统（https://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。

五、备查文件

第七届董事会第四次会议决议。

特此公告。

山东益生种畜禽股份有限公司

董事会

2026年3月26日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1.投票代码为“362458”，投票简称为“益生投票”。

2.填报表决意见。

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1.投票时间：2026年4月24日的交易时间，即 9:15一9:25，9:30一11:30 和 13:00一15:00。

2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1.互联网投票系统开始投票的时间为2026年4月24日，9:15一15:00。

2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》《深圳证券交易所互联网投票业务股东身份认证操作说明》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 https://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录https://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

山东益生种畜禽股份有限公司

2025年度股东会授权委托书

兹委托__________先生（女士）代表本人（或本单位）出席山东益生种畜禽股份有限公司于2026年4月24日召开的2025年度股东会，并代表本人（或本单位）按以下方式行使表决权：

本次股东会提案表决意见表

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委托人名称（盖章）：

委托人身份证号码（社会信用代码）：

（委托人为法人股东，应加盖法人单位印章。）

委托人股东账号： 持股数量：

受托人： 受托人身份证号码：

签发日期： 委托有效期：