北京北辰实业股份有限公司
关于2026年度提供财务资助的公告
(上接204版)
证券代码：601588 证券简称：北辰实业 公告编号：临 2026-008
债券代码：188461 债券简称：21北辰 G1
债券代码：185114 债券简称：21北辰 G2
债券代码：185738 债券简称：22北辰 G1
债券代码：258224 债券简称：25北辰 F1
债券代码：258483 债券简称：25北辰 F2
债券代码：281968 债券简称：26北辰 F1
北京北辰实业股份有限公司
关于2026年度提供财务资助的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、提供财务资助概述
房地产开发多采用项目公司模式。房地产开发项目公司在项目开发前期，公司注册资本金通常不足以覆盖土地款、工程款等运营支出，需要项目公司股东按出资比例提供股东借款；项目公司取得预售款后，为了提高资金使用效率，项目公司股东通常在充分保障项目后续经营建设所需资金的基础上，根据项目进度和整体资金安排，按出资比例临时调用项目公司闲置盈余资金。
上述向项目公司提供股东借款以及项目公司股东临时调用项目公司闲置盈余资金，构成《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》规定的提供财务资助事项。
为持续解决项目公司经营发展所需资金及有效盘活闲置盈余资金，提高决策效率，北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月27日召开第十届董事会第四十六次会议，分别以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2026年度提供财务资助的议案》，该议案尚需提请公司股东会审议。
二、预计新增财务资助情况
（一）财务资助对象
1.为合并报表范围内的控股子公司其他股东提供财务资助，该控股子公司从事单一主营业务且为房地产开发业务，被资助对象最近一期经审计的资产负债率可能超过70%。
2.为非合并报表范围内的参股公司、公司与关联人共同投资形成的公司控股子公司提供财务资助，被资助对象从事单一主营业务且为房地产开发业务，且资助资金仅用于主营业务，其最近一期经审计的资产负债率可能超过70%。公司按持股比例提供财务资助，被资助公司的其他股东或者其他合作方需按其持股比例提供同等条件的财务资助，包括资助金额、期限、利率、违约责任、担保措施等。
公司发生的财务资助事项，按香港联合交易所有限公司证券上市规则如构成交易或关连交易，公司将及时遵守相关条文。
（二）财务资助额度
公司提供的财务资助总额度为人民币30亿元，不超过公司最近一期经审计归母净资产的50%；对单个被资助对象的资助额度不超过公司最近一期经审计归母净资产的10%。其中，公司对合并报表范围内的控股子公司的其他股东（不含公司关联方）提供的财务资助为20亿元，对非合并报表范围内的参股公司以及对公司与关联人共同投资形成的公司控股子公司提供的财务资助为10亿元。在前述额度内，资金可以滚动使用，授权期内任一时点的累计净新增财务资助不超过股东会审议通过的资助额度。
（三）财务资助有效期
本次预计新增财务资助总额度有效期为自公司2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会之日止。
（四）财务资助授权
公司董事会同意，经公司股东会审议批准该议案后，授权公司经营层根据公司相关制度并结合实际经营需要，在上述额度范围内审议具体财务资助事宜。
三、财务资助风险控制措施
上述财务资助事项是为了促进公司房地产项目顺利进行，符合房地产市场行业惯例。其中，公司控股子公司向其他股东提供财务资助，仅在充分预留房地产项目后续建设资金和正常经营所需资金后，仍有闲置资金时，向各股东按持股比例提供财务资助；公司为参股公司提供财务资助，是在充分研判资金风险的基础上，根据公司盈余资金情况陆续提供财务资助。公司将密切关注财务资助对象的生产经营和财务状况变化，持续做好风险管控工作。本次新增财务资助额度将在股东会审议通过后生效并具体实施。
四、董事会意见
上述财务资助事项是公司正常生产经营的需要，被资助对象各方股东均按出资比例提供财务资助，有利于推动房地产项目的顺利进行、提高盈余资金使用效率，公司将密切关注被资助对象的日常经营管理、偿债能力、信用状况、履约能力等，采取必要的风险控制及保障措施，确保公司资金安全。
特此公告。
北京北辰实业股份有限公司
董事会
2026年3月28日
证券代码：601588 证券简称：北辰实业 公告编号：临 2026-009
债券代码：188461 债券简称：21北辰 G1
债券代码：185114 债券简称：21北辰 G2
债券代码：185738 债券简称：22北辰 G1
债券代码：258224 债券简称：25北辰 F1
债券代码：258483 债券简称：25北辰 F2
债券代码：281968 债券简称：26北辰 F1
北京北辰实业股份有限公司
关于2025年度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2026年3月27日召开的第十届董事会第四十六次会议审议通过了《2025年度计提资产减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：
一、计提资产减值准备情况
为客观、公允地反映本公司截至2025年12月31日止的财务状况和经营状况，本着谨慎性原则，本公司根据中国企业会计准则及香港财务报告准则对合并范围内各公司所属资产进行了减值测试。根据减值测试结果，本公司2025年度计提资产减值准备总计人民币226,896万元，计提的主要减值准备具体情况如下：
1.应收款项的减值准备计提情况（含应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款）
公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。经测试，2025年度，本公司需对应收款项计提信用减值准备人民币9,243万元。
2.存货的资产减值准备计提情况
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
2025年度，综合考虑房地产项目所在地的市场状况，项目自身的定位、开发及销售计划等因素，本公司对项目可变现净值进行了减值测试，对成本高于其可变现净值的存货计提存货跌价准备。经测试，2025年度，本公司需对房地产项目计提存货跌价准备人民币217,653万元。
二、相关决策程序
本公司于2026年3月25日召开董事会审计委员会会议，3月27日召开董事会会议，审议通过了《2025年度计提资产减值准备的议案》。
公司董事会审计委员会认为：本次计提资产减值准备的决策程序符合中国企业会计准则、香港财务报告准则和公司会计政策、会计估计的相关规定，计提减值后2025年度财务报表能够公允地反映公司资产状况和经营成果，同意公司2025年度计提资产减值准备的方案，并将该事项提交董事会审议。
公司董事会认为：本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司资产状况，同意本次计提资产减值准备的方案。
三、2025年度减值计提对公司利润影响情况
2025年度本公司计提资产减值准备将导致本公司合并财务报表信用减值损失及资产减值损失分别为人民币9,243万元、217,653万元，公司合并财务报表利润总额减少人民币226,896万元，净利润减少人民币222,345万元，归属于母公司股东的净利润减少人民币205,778万元，对公司持续稳定经营无重大影响。
特此公告。
北京北辰实业股份有限公司
董事会
2026年3月28日
证券代码：601588 证券简称：北辰实业 公告编号：临 2026-007
债券代码：188461 债券简称：21北辰 G1 债券代码：185114 债券简称：21北辰 G2
债券代码：185738 债券简称：22北辰 G1 债券代码：258224 债券简称：25北辰 F1
债券代码：258483 债券简称：25北辰 F2 债券代码：281968 债券简称：26北辰 F1
北京北辰实业股份有限公司
关于2026年度担保额度预计的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 北京北辰实业股份有限公司（下称“公司”或“本公司”）拟提请股东会，授权董事会有权审议公司及子公司（即公司合并报表范围内全资及控股公司，下同）为子公司、参股公司提供的担保，子公司为公司提供的担保，担保总额不超过人民币230亿元（不包含公司及下属公司为购房客户提供的阶段性担保）。
● 担保额度有效期自公司2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会之日止。
● 本次担保额度预计尚需提交公司2025年年度股东会审议。
一、 担保情况概述
（一）担保的基本情况
为满足公司及其下属公司融资及经营需求，提高管理效率，现拟对2026年度公司及其下属公司新增担保进行预计，具体情况如下：
1.担保主体及金额预计：担保主体包括公司及子公司为子公司、参股公司提供的担保，子公司为公司提供的担保，担保总额预计不超过人民币230亿元（不包含公司及下属公司为购房客户提供的阶段性担保）。
2.担保方式：公司与下属公司之间提供担保的方式包括但不限于保证、质押及抵押等。
3.具体额度分配如下:
（1）公司及子公司为全资公司提供担保总额不超过人民币150亿元，其中：为资产负债率70%以下的担保对象提供的担保总额不超过人民币90亿元，为资产负债率70%以上的担保对象提供的担保总额不超过人民币60亿元；
（2）公司及子公司为控股公司提供担保总额不超过人民币20亿元，其中：为资产负债率70%以下的担保对象提供的担保总额不超过人民币10亿元，为资产负债率70%以上的担保对象提供的担保总额不超过人民币10亿元；
（3）公司及子公司为参股公司提供担保总额不超过人民币10亿元，其中：为资产负债率70%以下的担保对象提供的担保总额不超过人民币5亿元，为资产负债率70%以上的担保对象提供的担保总额不超过人民币5亿元；担保对象不属于公司的董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东、控股股东或实际控制人的关联人；
（4）子公司为公司提供担保总额不超过人民币50亿元。
4.担保额度有效期：自公司2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会之日止。
5.公司将视被担保人具体情况，要求其提供相应的反担保。
6.对于超出本次担保授权额度范围的，严格按照上市公司相关监管要求及决策程序执行。
7.公司与下属公司的各担保事项，按香港联合交易所有限公司证券上市规则如构成交易，需另行遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则下的适用要求，包括另行取得股东批准（如适用）。
（二）本担保事项需履行的内部决策程序
公司于2026年3月27日召开第十届董事会第四十六次会议，会议以8票同意，0票反对，0票弃权，一致通过《关于2026年度担保额度预计的议案》。该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议批准。
二、被担保人基本情况
（一）公司及子公司拟提供担保，截至2025年12月31日被担保业务主体的基本情况如下：
币种：人民币
■■
（二）鉴于上述担保额度分配是基于本公司目前业务情况，对未来12个月内拟提供担保的具体对象及其对应新增担保额度进行的预计，为提高工作效率，优化办理流程，在股东会审议批准的年度担保额度范围内，在担保实际发生时，授权董事会根据业务需要决定担保在上述各类被担保主体中的调剂，担保额度范围内具体可以进行如下调剂：
公司及子公司为全资/控股公司提供的担保额度，可在全资/控股公司相对应的预计额度范围内调剂使用。在调剂发生时，资产负债率超过70%的担保对象，仅能从资产负债率超过70%的担保对象处获得担保额度。
公司及子公司为参股公司提供的担保额度，可在预计额度范围内调剂使用。在调剂发生时必须同时满足：单笔调剂金额不超过公司最近一期经审计净资产10%；资产负债率超过70%的担保对象，仅能从资产负债率超过70%的担保对象处获得担保额度调剂，且获调剂方不存在逾期未偿还负债等情况。
（三）上述担保情形包括公司及子公司（即公司合并报表范围内全资及控股公司）为子公司、参股公司提供的担保，同时包含以下情况：
（1）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10％的担保；
（2）为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保；
（3）公司及其控股子公司的担保总额，达到或超过公司最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；
（4）公司及其控股子公司的担保总额，达到或超过公司最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保；
（5）按照担保金额连续12个月内累计计算原则，达到或超过公司最近一期经审计总资产30％的担保。
三、担保协议的主要内容
相关主体目前尚未签订相关担保协议，上述计划新增担保总额仅为预计发生额，上述担保尚需银行或相关机构审核同意，签约时间以实际签署的合同为准。
四、本次担保额度预计应履行的审议程序
根据《上海证券交易所股票上市规则》及相关法律、法规规定，公司第十届董事会第四十六次会议审议批准了本次担保额度预计的议案。
此项担保额度预计尚须获得2025年年度股东会的批准。本次担保额度预计不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
五、对外担保累计金额及逾期担保的数量
截至报告期末，除按照房地产经营惯例为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保而形成的担保外，公司及其子公司对外担保总额累计为30.67亿元，均为对公司合并报表范围内公司提供担保，占公司2025年度经审计净资产的比例为45.76%。截至报告期末公司无逾期担保。
特此公告。
北京北辰实业股份有限公司
董事会
2026年3月28日
