广州广日股份有限公司

（上接106版）

公司第十届董事会战略委员会2026年第1次会议就《广日股份2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》《广日股份2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告摘要》发表了同意意见，并同意提交董事会审议。

十七、以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于续聘2026年年度会计师事务所的议案》：

同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年年度审计机构，为公司提供年度财务报表审计、内部控制审计及其他相关的审计服务。其中，年度会计报表审计费用98万元，内部控制审计费用20万元。

具体内容详见2026年3月31日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《广日股份关于续聘2026年年度会计师事务所的公告》（公告编号：临2026-006）。

本议案事先已经公司第十届董事会审计委员会2026年第1次会议事先审议通过，需提交公司年度股东会审议。

十八、以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司2026年事业计划的议案》。

公司第十届董事会战略委员会2026年第1次会议就公司2026年事业计划发表了同意意见，并同意提交董事会审议。

十九、以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司“十五五”战略规划的议案》。

公司第十届董事会战略委员会2026年第1次会议就公司“十五五”战略规划发表了同意意见，并同意提交董事会审议。

二十、以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订〈广州广日股份有限公司预算管理制度〉等制度的议案》：

同意修订《广州广日股份有限公司预算管理制度》《广州广日股份有限公司固定资产、无形资产、其他资产管理制度》两项制度。

二十一、以5票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2023年股票期权与限制性股票激励计划注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》：

鉴于2023年股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）中有19名激励对象因离职、降职、退休等原因，从而不具备参与本激励计划的主体资格，董事会同意注销其已获授但未行权的33.60万份股票期权、回购注销已获授但尚未解除限售的41.0675万股限制性股票；同时，本激励计划授予股票期权/限制性股票第二个行权期/解除限售期公司业绩考核目标未达成，行权/解除限售条件未成就，董事会同意注销本激励计划授予的股票期权第二期行权期所对应的股票期权332.31万份及回购注销本激励计划授予的限制性股票第二期解除限售期对应的限制性股票406.1458万股。综上，本次注销股票期权365.91万份，回购注销限制性股票447.2133万股。

关联董事朱益霞先生、张晓梅女士、钟晓瑜女士回避表决。

具体内容详见2026年3月31日于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《广日股份关于2023年股票期权与限制性股票激励计划注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：临2026-007）。

公司第十届董事会薪酬与考核委员会2026年第1次对本事项发表同意意见，认为公司本次注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票事项符合《上市公司股权激励管理办法》及《广州广日股份有限公司2023年股票期权与限制性股票激励计划》的规定，相关审议决策程序合法合规，不会影响公司持续经营，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形，并同意将该议案提交董事会审议。

二十二、以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于减少注册资本暨修订〈广州广日股份有限公司章程〉的议案》：

鉴于公司回购注销2023年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票4,472,133股，导致公司总股本由851,678,362股变更为847,206,229股，注册资本相应由851,678,362元变更为847,206,229元，同意对《广州广日股份有限公司章程》相关条款进行相应修订。

具体内容详见2026年3月31日于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《广日股份关于减少注册资本暨修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：临2026-008）。

本议案需提交公司年度股东会审议。

二十、以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于召开2025年年度股东会的议案》：

同意公司于2026年4月28日召开2025年年度股东会。通知内容详见2026年3月31日于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《广日股份关于召开2025年年度股东会的通知》（公告编号：临2026-009）。

与会董事还听取了公司独立董事2025年年度述职报告。

特此公告。

广州广日股份有限公司董事会

二〇二六年三月三十一日

证券代码：600894 证券简称：广日股份

广州广日股份有限公司

2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告摘要

第一节重要提示

1、本摘要来自于环境、社会及公司治理（ESG）报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读广州广日股份有限公司2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告全文。

2、本环境、社会及公司治理（ESG）报告经公司董事会审议通过。

第二节报告基本情况

1、基本信息

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2、可持续发展治理体系

（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：

√是，该治理机构名称为董事会 □否

（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：

√是，报告方式及频率为每年度召开董事会审议年度ESG报告及相关重要事项。

□否

（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：

√是 ，相关制度或措施为公司于2025年制定的《广州广日股份有限公司ESG管理制度》，明确ESG治理架构。董事会审议和批准公司的ESG发展战略与目标、重大议题、管理架构、管理制度、ESG报告等事项；战略委员会负责研究和制订公司的ESG发展战略与目标，识别、控制与ESG日常管理相关的风险，监督、检查、评价公司ESG工作的落实情况等事项；ESG工作组负责贯彻落实公司ESG发展战略与目标，组织和安排各执行单位相关工作；各执行单位承担职责范围内的主体责任，负责按照公司ESG发展战略与目标，落实ESG相关工作的日常管理，并定期汇报执行情况，及时报送ESG信息。 □否

3、利益相关方沟通

公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：√是 □否

■

4、双重重要性评估结果

■

注：经公司双重重要性评估，《上海证券交易所上市公司自律监管指引第14号一一可持续发展报告（试行）》（以下简称《14号指引》）设置的法定议题中，对本公司既不具有财务重要性，也不具有影响重要性的议题包括：水资源利用、循环经济、乡村振兴、社会贡献、平等对待中小企业、反不正当竞争、利益相关方沟通、生态系统和生物多样性保护、科技伦理、尽职调查。

公司已严格按照《14号指引》第七条规定，在《广州广日股份有限公司2025年环境、社会及公司治理（ESG）报告》全文中，对上述不具有重要性的议题未重点披露的原因进行了解释说明，报告全文可登录上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）查阅。

证券代码：600894 证券简称：广日股份 公告编号：临2026-006

广州广日股份有限公司关于续聘2026年年度会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 拟续聘的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。

截至2025年12月31日合伙人233人，注册会计师1507人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师856人。

容诚会计师事务所经审计的2024年度收入总额为251,025.80万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元。

容诚会计师事务所共承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元，客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所对广州广日股份有限公司（以下简称“公司”）所在的相同行业上市公司审计客户家数为383家。

2.投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。

近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：

2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚会计师事务所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。

3.诚信记录

容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施12次、自律监管措施13次、纪律处分4次、自律处分1次。

101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施20次、自律监管措施9次、纪律处分10次、自律处分1次。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人：曹创，2010年成为中国注册会计师，2007年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务；近三年签署过8家上市公司审计报告。

项目签字注册会计师：邱诗鹏，2016年成为中国注册会计师，2014年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在容诚会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务；近三年签署过6家上市公司审计报告。

项目质量复核人：谭代明，2006年成为中国注册会计师，2005年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业；近三年复核过10余家上市公司审计报告。

2.诚信记录

项目合伙人曹创、签字注册会计师邱诗鹏、项目质量复核人谭代明近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

3.独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第1号一一财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。

4.审计收费

审计服务费用根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素确定最终的审计收费。公司2026年度审计费用为人民币118万元（其中，年度会计报表审计费用为人民币98万元，内部控制审计费用为人民币20万元），与上期费用持平。

二、拟续聘会计师事务所所履行的程序

（一）董事会审计委员会审核意见

公司董事会审计委员会认为：容诚会计师事务所具备证券相关业务审计从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司及控股子公司财务审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计；在2025年年度财务审计及内部控制审计工作期间，能遵守中国注册会计师审计准则和其它法律法规的规定，认真执行审计准则，独立开展审计工作，客观、公正地发表审计意见，会计数据能公允地反映公司经营成果，同意续聘容诚会计师事务所为公司2026年年度审计机构，为公司提供年度财务报表审计、内部控制审计及其他相关的审计服务，其中，年度会计报表审计费用为人民币98万元，内部控制审计费用人民币20万元。同意将《关于续聘2026年年度会计师事务所的议案》提交给公司第十届董事会第五次会议审议。

（二）董事会的审议和表决情况

2026年3月27日，公司第十届董事会第五次会议以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于续聘2026年年度会计师事务所的议案》。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

广州广日股份有限公司董事会

二〇二六年三月三十一日