上海太和水科技发展股份有限公司
关于公司5%以上股东部分股份被第二次
司法拍卖流拍的公告

证券代码：605081 证券简称：*ST太和 公告编号：2026-016

上海太和水科技发展股份有限公司

关于公司5%以上股东部分股份被第二次

司法拍卖流拍的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

● 本次被拍卖的是上海太和水科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）5%以上股东何文辉先生持有的公司无限售流通股5,169,094股，占公司总股本的4.56%。

● 本次拍卖标的因在规定时间内无人出价已流拍。

● 本次司法拍卖事项不会导致公司控制权发生变化，不会对公司的正常生产经营、公司治理产生不利影响。

一、股东股份被司法拍卖的基本情况

上海市静安区人民法院于2026年3月28日10时至2026年3月29日10时止（延时除外）在“淘宝网”（www.taobao.com）上对本公司5%以上股东何文辉先生持有的公司无限售流通股5,169,094股进行公开的网络司法拍卖。具体内容详见公司于2026年3月4日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及指定媒体披露的《上海太和水科技发展股份有限公司关于公司5%以上股东部分股份将被第二次司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2026-010）。

二、本次拍卖的进展情况

本次拍卖于2026年3月29日10时结束，经公司查询淘宝网司法拍卖网络平台，显示本次拍卖的标的因在规定时间内无人出价已流拍。

三、其他说明及风险提示

1、本次公司持股5%以上股东何文辉先生股份被司法拍卖的事项系上海华翀股权投资基金合伙企业（有限合伙）与何文辉先生个人的合同纠纷诉讼所致。

2、本次司法拍卖事项不会导致公司控制权发生变化，不会对公司的正常生产经营、公司治理产生不利影响。

3、本次被拍卖的标的后续是否再次被拍卖具有不确定性。公司将根据拍卖进展情况，依法履行相应的信息披露义务。

4、公司相关信息均以在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及指定媒体披露的公告为准。敬请广大投资者关注公司相关公告，理性投资、注意投资风险。

特此公告。

上海太和水科技发展股份有限公司董事会

2026年3月31日

证券代码：605081 证券简称：*ST太和 公告编号：2026-017

上海太和水科技发展股份有限公司

关于2025年年度报告编制及最新审计

进展情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司存在终止上市的风险。本期业绩预告的数据均未经审计。公司股票已于2025年4月29日被实施退市风险警示，如公司2025年度经审计的相关财务数据仍触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的财务类退市指标或存在其他不能消除退市风险警示的情况，公司股票将终止上市。

● 截至本公告披露日，审计工作尚在进行中。审计机构依据审计准则，围绕公司财务报表项目执行了一系列审计程序，包括但不限于核查文件记录、实地走访等，重点聚焦营业收入确认、备用金流向等关键领域，旨在获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表恰当的审计意见。截至目前，审计机构尚不能确定公司2025年度扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入是否低于3亿元，以及公司预计将消除财务类退市指标情形。

● 公司于2026年3月20日披露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于2025年度业绩预告相关事项监管工作函的回复公告》（公告编号：2026-012），其中存在风险如下：

（1）公司工程项目业务收入确认存在不确定性，部分项目客户与供应商存在关联关系，可能触及营收不足3亿元且净利润为负的终止上市情形

2025年共确认工程项目业务收入3.05亿元，其中第四季度确认2.72亿元，占比89.13%。本年公司项目收入实际回款较少，实际回款占比约30.22%，对供应商结算比例较低，实际支付比例约44.30%。部分项目客户与供应商存在关联关系。会计师还需通过获取更多的审计证据，进一步论证公司对项目控制和重要投入的充分性。会计师对项目是否由公司执行控制以及采购价格是否公允存疑，对于相关业务是否真实且具有商业实质，以及是否符合收入确认条件，以目前已实施的审计程序和已获取的审计证据尚未论证完毕。截至目前，年审会计师的审计工作正在进行中，尚不能确定公司2025年度扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入是否低于3亿元，以及公司预计将消除财务类退市指标情形。

（2）新增工程业务营业收入扣除风险。2025年，公司新增工程业务营业收入2.10亿元。年审会计师认为，新增市政工程类项目与原主营业务在应用场景、核心技术、核心产品等方面有差异，是否进行收入扣除需借助行业专家进一步论证。

（3）集成业务收入调整风险。年审会计师认为，公司系统集成项目中6个项目主要履约义务由供应商实际主导与执行，应按净额法核算，将对相关项目收入核算方法予以规范调整，累计核算差异金额278.26万元。

（4）备用金流向尚未明确，不排除存在资金占用风险。年审会计师认为，前十大备用金涉及人员中，存在与公司第二大股东何文辉具有亲属关系的人员，该等人员不属于法定关联方。因尚未获取备用金借支人员及公司董监高、关键管理人员的个人银行流水，年审会计师暂无法对资金最终流向、是否存在关联方间接占用上市公司资金等事项完成全面核查验证，相关事项尚需在补充获取资料并执行进一步核查程序后，方可出具最终明确结论。

（5）业绩承诺无法完成的风险。截至2025年末，中科砚云的实际营收情况未达到当期业绩承诺目标。年审会计师认为，业绩承诺方目前财务状况不足以支撑其履行业绩承诺补偿义务，存在重大履约风险。

● 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一业务办理》的相关规定，财务类退市风险公司在股票被实施退市风险警示后，应当分别在年度报告预约披露日前20个交易日和10个交易日，披露年度报告编制及最新审计进展情况。公司2025年年度报告的预约披露日为2026年4月29日，本次公告为公司第一次披露年报编制及审计进展公告，敬请广大投资者注意投资风险。

一、2025年年度报告编制及最新审计进展情况

公司分别于2025年12月1日、2025年12月17日召开了第四届董事会第七次会议和2025年第六次临时股东会，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青”）为公司2025年度的财务报告和内控审计服务机构。

截至本公告披露日，审计工作尚在进行中。审计机构依据审计准则，围绕公司财务报表项目执行了一系列审计程序，包括但不限于核查文件记录、实地走访等，重点聚焦营业收入确认、备用金流向等关键领域，旨在获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表恰当的审计意见。截至目前，审计机构尚不能确定公司2025年度扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入是否低于3亿元，以及公司预计将消除财务类退市指标情形。

公司将持续积极推进2025年年度报告编制及审计工作，与审计机构保持良好沟通，密切跟踪审计工作进展，包括但不限于重大会计处理、关键审计事项、审计意见类型、审计报告出具时间安排等事项，并将严格按照相关法律法规规定及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

二、其他事项说明

公司2025年年度报告的预约披露日为2026年4月29日，公司将在2025年年度报告预约披露日前十个交易日，再次披露年度报告编制及最新审计进展情况。

公司郑重提醒广大投资者，有关公司信息以公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒体上刊登的相关公告为准，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

上海太和水科技发展股份有限公司董事会

2026年3月31日