茂硕电源科技股份有限公司
关于2025年度
计提资产减值准备的公告
（上接86版）
证券代码：002660证券简称：茂硕电源 公告编号：2026-023
茂硕电源科技股份有限公司
关于2025年度
计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
为真实、准确的反映茂硕电源科技股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策相关规定，公司对合并报表范围内截至2025年12月31日各类资产进行了全面清查、分析和评估，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的资产计提减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围和金额
公司及子公司对截至2025年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，本年度计提各项资产减值准备合计8,830.33万元。具体情况如下表所示：
单位：万元
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（三）单项资产计提减值准备的情况说明
本报告期，存货计提减值准备4,691.99万元，固定资产计提减值准备2,581.18万元，占公司最近一个会计年度经审计的净利润的绝对值的比例达到30%以上且绝对金额超过1,000万元。具体情况说明如下：
单位：万元
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二、计提资产减值准备的确认标准和计提方法
（一）坏账准备
（1）应收票据、应收账款
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
-应收票据组合1：无风险银行承兑汇票组合
-应收票据组合2：无风险银行之外的承兑汇票组合
B、应收账款
-应收账款组合1：合并范围内关联往来组合
-应收账款组合2：政府机构应收款项组合
-应收账款组合3：账龄分析法组合
对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（2）其他应收款
公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
-其他应收款组合1：合并范围内关联往来组合
-其他应收款组合2：政府机构应收款项组合
-其他应收款组合3：保证金、押金组合
-其他应收款组合4：账龄分析法组合
对划分为组合的其他应收款，公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（二）存货跌价准备
公司存货包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。
可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（三）长期资产减值准备
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
三、本次计提资产减值准备履行的审议程序及合理性说明
公司本次计提资产减值于2026年4月2日召开第六届董事会审计委员会2026年第2次例会，审议通过《关于2025年度计提资产减值准备的议案》。公司董事会审计委员会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，依据充分，更加公允地反映了公司截止2025年12月31日的资产状况，使公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，同意本次计提资产减值准备事项。
四、计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备共计8,830.33万元，将减少公司2025年度合并利润总额8,830.33万元，减少净利润及所有者权益7,489.05万元。公司本次计提的资产减值准备已经中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
本次计提资产减值准备是基于公司实际情况和会计准则做出的判断，真实反映了公司财务状况，不涉及会计计提方法的变更，符合相关法律法规的规定及公司的实际情况，不会影响公司正常经营。
特此公告。
茂硕电源科技股份有限公司
董事会
2026年4月3日
证券代码：002660证券简称：茂硕电源 公告编号：2026-024
茂硕电源科技股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中证天通”）为公司2025年度审计机构、2025年半年度审阅机构，为保持审计工作的连续性，公司拟续聘中证天通为公司2026年度审计机构、2026年半年度审阅机构，聘期一年，具体审计费用提请股东会授权公司管理层根据2026年度具体审计范围及市场价格水平与中证天通协商确定。
（一）机构信息
1、机构名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
2、机构性质：特殊普通合伙企业
3、历史沿革：2014年顺利完成特殊普通合伙改制，注册资本金1500余万元，多年来一直位列全国百强事务所前30位左右。
4、注册地址：北京市海淀区西直门北大街甲43号1号楼13层1316-1326
5、业务资质：具有证券期货业资质、军工涉密业务咨询服务安全保密资质等多种服务资质。
6、是否曾从事证券服务业务：是
7、投资者保护能力：职业风险基金2024年度年末数：1,203.41万元，职业保险累计赔偿限额：20,000.00万元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定；近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。
（二）人员信息
1、首席合伙人：张先云
2、2024年末合伙人数量：62人
3、2024年末注册会计师数量：379人
4、2025年度拟签字注册会计师：吴冬冬先生和吴金龙先生
（三）业务信息
1、2024年度业务总收入：41,763.29万元
2、2024年度审计业务收入：24,637.37万元
3、2024年度证券业务收入：6,401.21万元
4、2024年度上市公司年报审计家数：30家
5、是否有涉及公司所在行业审计业务经验：是
（四）执业信息
1、中证天通及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
2、是否具备相应专业胜任能力
拟任项目合伙人吴冬冬和拟任签字注册会计师吴金龙均具有中国注册会计师执业资质，从事证券业务经验丰富，从业经历如下：
（1）拟任项目合伙人：吴冬冬，2016年成为注册会计师，2019年开始从事上市公司（和挂牌公司）审计，2017年开始在中证天通执业，2025年开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告3份，挂牌公司审计报告1份。
（2）拟任签字注册会计师：吴金龙，2010年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司（和挂牌公司）审计，2019年开始在中证天通执业，2025年开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告3份。
（五）诚信记录
1、中证天通近三年受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的概况：中证天通近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、自律监管措施2次和纪律处分0次。
2、拟任签字注册会计师吴冬冬、吴金龙最近三年无刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
（六）独立性
中证天通及拟任项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（七）审计收费
审计收费定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度 等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以 及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
公司2025年度审计费用为135万元（含年报审计费用80万元、内控审计费用20万元、2025年半年度审阅费用35万元），与本次审阅或审计有关的其他费用（包括交通费、食宿费等审阅或审计期间发生的合理开支）中证天通自行承担10万元，超出部分由公司承担。2026 年具体审计费用提请股东会授权公司管理层根据 2026年度具体审计范围及市场价格水平与中证天通协商确定。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会意见
公司审计委员会就公司拟续聘中证天通的事项向公司管理层了解了具体情况，查阅了拟续聘任会计师事务所的相关资质等证明材料，对中证天通的专业胜任能力，投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，中证天通具备证券、期货业务从业资格，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司审计工作的要求，同意向董事会提议续聘中证天通为公司2026年度审计机构。
（二）董事会对议案审议和表决情况
经核查，董事会查阅了拟聘任会计师事务所的相关资质等证明材料，对中证天通的专业胜任能力，投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，中证天通具备证券、期货业务从业资格，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司审计工作的要求，同意续聘中证天通为公司2026年度审计机构。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第六届董事会2026年第1次定期会议决议；
2、拟续聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
茂硕电源科技股份有限公司
董事会
2026年4月3日
证券代码：002660证券简称：茂硕电源 公告编号：2026-025
茂硕电源科技股份有限公司
关于召开2025年度股东会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025年度股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026年04月27日14:30:00
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年04月27日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年04月27日9:15至15:00的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026年04月22日
7、出席对象：
（1）在股权登记日持有公司股份的股东或其代理人于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；
（2）公司董事、高级管理人员；
（3）公司聘请的律师。
8、会议地点：公司会议室
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
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2、上述议案已经公司第六届董事会2026年第1次定期会议审议通过。详情请参阅公司于2026年4月4日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会2026年第1次定期会议决议公告》等相关公告。
3、以上议案逐项表决，公司将对中小股东进行单独计票。
4、公司独立董事将在本次年度股东会上进行述职。
三、会议登记等事项
1、登记方式：
（1）自然人股东持本人身份证、股东账户卡、持股凭证等办理登记手续；
（2）法人股东凭营业执照复印件（加盖公章）、法人授权委托书和出席人身份证原件办理登记手续；
（3）委托代理人凭本人身份证原件、授权委托书、委托人证券账户卡及持股凭证等办理登记手续；
（4）异地股东可凭以上相关证件的信函、传真件进行登记。（信函或传真方式以2026年4月22日17:00前到达本公司为准）
2、登记时间：2026年4月21日至4月22日8:30-11:30，13:30-17:00
3、登记地点：深圳市南山区西丽茂硕科技园（松白路1061号）。
信函邮寄地址：深圳市南山区西丽茂硕科技园（松白路1061号）。（信函上请注明“股东会”字样）
4、会议联系方式：邮编：518108 传真：0755-27659888
会议联系人：刘悦
联系电话：0755-27659888
联系传真：0755-27659888
联系邮箱：yue.liu@mosopower.com
通讯地址：深圳市南山区西丽茂硕科技园（松白路 1061 号）
邮政编码：518108
5、参加会议人员的食宿及交通费用自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。
五、备查文件
1、《第六届董事会2026年第1次定期会议决议公告》
2、深交所要求的其它文件
特此公告。
茂硕电源科技股份有限公司
董事会
2026年4月3日
附件1.
参加网络投票的具体操作流程
一、网络投票的程序
1、投票代码：362660。投票简称：“茂硕投票”。
2、填报表决意见或选举票数
对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
二、通过深交所交易系统投票的程序
1、投票时间：2026年4月27日的交易时间，即9:15一9:25，9:30一11:30和13:00一15:00。
2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三、通过深交所互联网投票系统投票的程序
1、互联网投票系统投票的时间为2026年4月27日（现场股东会召开日）上午9:15至下午15:00。
2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。
3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件2.
授权委托书
兹委托________先生/女士代表本人（本公司）出席茂硕电源科技股份有限公司2025年年度股东会并代为行使表决权。
委托人股票账号：_____________ 持股数：______________股
委托人身份证号码（法人股东营业执照号码）：______________
被委托人（签名）：______________ 被委托人身份证号码：_______________
本次股东会提案表决意见示例表
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说明：
1、请在“表决意见”下面的“同意”、“反对”、“弃权”栏内相应地方填上“√”。
2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托须加盖单位公章。
3、授权委托书的有效期限为自授权委托书签署之日起至该次会议结束时止。
委托人签名：
（法人股东加盖公章）
委托日期：___年___月___日
