上海第一医药股份有限公司2025年年度报告摘要
公司代码：600833 公司简称：第一医药
第一节 重要提示
1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3、未出席董事情况
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4、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2025年度归属于上市公司股东的净利润57,747,287.47元，母公司实现净利润76,537,667.46元。根据《公司法》和《公司章程》规定提取10%法定盈余公积7,653,766.75元，当年实现可供分配利润为68,883,900.71元，加上年初未分配利润478,883,838.60元，再扣除2024年度现金红利分配49,078,996.34元，年末母公司累计可供分配的利润余额为498,688,742.97元。
公司董事会提议：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.78元（含税），截至2025年12月31日，公司总股本223,086,347股，以此计算合计拟派发现金红利17,400,735.07元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润的30.13%，剩余未分配利润结转下一年度。
本年度公司不进行公积金转增股本。
本次利润分配方案尚需提交股东会审议。
截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响
□适用 √不适用
第二节 公司基本情况
1、公司简介
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2、报告期公司主要业务简介
1.行业基本情况及发展阶段
（1）老龄化加剧，人均医疗支出及占比提升
近年来，居民健康消费理念不断升级，医疗健康相关支出成为日常消费的重要组成部分。国家统计局数据显示，人均医疗支出持续增长，近十年间人均医疗支出占人均总支出比重增长近2个百分点。伴随着人口规模增速放缓、人口年龄结构深度调整，中国人口老龄化趋势愈发显著。中国国家统计局数据显示，中国65岁及以上人口占比已从2005年的7.7%提高至2025年的15.9%；其中上海市老龄化程度更为突出，2024年上海65岁以上人口占比达20.25%。人口老龄化程度加深叠加居民健康意识提升，共同推动人均医疗支出规模及占比稳步提升，为零售药店行业持续发展构筑了重要的外部驱动基础。
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数据来源：国家统计局
（2）实体药房市场规模持续下滑
中康CMH数据显示，2020年到2025年，全国零售药店市场销售额同比增长率分别为3.6%、2.1%、10.4%、-0.7%、-2.2%、-2.1%。其中，2022年12月呼吸道疾病相关产品的爆发式增长拉高了当年整体规模。刨除12月的影响，2022年1一11月实体药店市场规模同比增长5.4%。2024年起，全国药店零售市场进入深度调整期，2024年药店零售规模增速降至低点，同比下降2.2%；2025年全国药店零售市场规模约5172.5亿元，同比下降2.1%，其中药品同比下滑0.3%，非药下滑11.4%，全国零售市场规模持续缩减。
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数据来源：中康CMH（根据取样数据不完全统计）
（3）门店总数持续回落，从“规模扩张”到“质量优化”
中康药店通数据显示，2024年度，零售药店闭店约4万家。截至2025年三季度，药店门店数约68.6万家，同比累计减少近2万家，全国药店数量已连续四个季度呈现负增长态势，行业收缩节奏逐步加快。零售药店行业发展逻辑发生转变，战略重心从以往的规模扩张式增长，转向以提升单店盈利能力为核心的精细化运营。行业内企业纷纷以专业服务升级、门店布局优化为方向探索发展路径。当前零售药店市场已进入存量竞争阶段，行业竞争的核心逐步聚焦于门店的综合运营能力和抗风险能力的比拼。
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数据来源：中康药店通
2.行业政策为企业带来机遇和挑战
（1）国家价格专项整治行动规范市场价格秩序
2023年12月，国家医保局印发《关于促进同通用名同厂牌药品省际间价格公平诚信、透明均衡的通知》，力争在2024年3月底前，以省为单位对本地区“四同药品”挂网价格采取协同治理措施，指导医药企业主动调整针对部分地区的不公平高价、歧视性高价。
2024年5月，国家医保局发布《关于开展“上网店，查药价，比数据，抓治理”专项行动的函》，要求向各地医保招采局查找网络售药平台“即送价”，并在药品价格信息监测中引入网络售药平台“即送价”为锚点进行比价。药品价格治理将发挥零售药店、网络药店等不同渠道的价格发现功能，药店通过品类结构调整，能降低价格治理带来的业绩影响。
2025年9月，国家医保局发布《关于进一步加强对定点零售药店药品”阴阳价格”监测处置的通知》，严禁定点药店对医保患者和自费患者实行歧视性定价，将此类行为纳入重点监控和飞行检查。同时，强化药品挂网价格治理，明确新上市、集采、常规药品的挂网价规则，引入1.8倍、3倍价格警戒线及跨渠道比价。
（2）门诊统筹、处方外配、医保追溯码采集等多项政策促进行业规范发展
2023年6月25日《关于做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》下发，2023年7月1日起，职工医保和居民医保参保人员凭定点医院的电子处方，在开通了门诊统筹服务的定点零售药店购买医保目录内药品的费用，纳入门诊统筹报销范围，执行与开具处方医疗机构相同的门诊支付政策。药店在终端药品销售的重要性及地位进一步提高，处方药外流速度或加快。
2025年3月，四部门联合发布《关于加强药品追溯码在医疗保障和工伤保险领域采集应用的通知》，自7月1日起，医保定点机构销售药品时必须“先扫码、后结算”，未按要求扫码上传的药品，医保基金将不予结算。此前采购的无追溯码药品可暂存“无码库”过渡管理。2026年1月1日起，全国所有医药机构（含非医保定点）必须实现药品追溯码全量采集上传，无码药品将彻底退出医保结算系统。在完善药品大数据监管流程的同时，追溯码将对药店经营产生多维影响，如工作流程调整、系统配套要求提升、顾客体验变化等。
2025年6月，国家医保局发布《关于进一步加强医疗保障定点医疗机构管理的通知》，指出当前存在医保定点资源配置不均衡、管理能力和手段相对滞后、协议管理不够规范等问题。当前多地区暂停受理新增医保定点以及新增定点其他服务业务，严控定点医药机构布局。医保准入门槛的提升将进一步推动医保门店提升药事专业服务能力以形成竞争优势。
（3）消费政策推动行业向综合性社区健康服务商创新转型
2025年4月，12部门联合印发《促进健康消费专项行动方案》，要求培育和发展健康消费领域新质生产力，提升健康商品和服务供给质量。《方案》强调：发挥行业协会作用，引导零售药店拓展健康促进、营养保健等功能；指导地方按程序将符合条件的医疗服务项目纳入本地区医保支付范围；支持“互联网+”医疗服务模式创新，依托全国统一的医保信息平台，深化医保电子处方应用，推动电子处方在定点医药机构顺畅流转，满足便捷医药服务需求；发挥零售药店执业药师优势，开展合理用药、慢性病管理等健康知识咨询和宣传，推广健康消费理念。同时，《方案》鼓励增强银发市场服务能力，包括设立银发消费专区、支持老年人家庭适老化改造、大力发展康复辅助器具产业等；并提出要发挥中医药治未病优势，开展中医养生保健、营养指导、药膳食疗等活动。
3.行业的周期性特点
医药流通行业由于涉及医院用药配送和社会消费者用药的供给，除部分药品、非药品具有一定的季节性或地域性用量变化，整个行业受宏观经济环境影响相对较小，与其他季节性经营特征明显的行业相比，行业经济周期性不明显。
4.公司所处的行业地位
公司是上海地区医药流通企业中的老字号，具有一定的品牌影响力。公司法定经营资质完备，经营范围涵盖中西药品、营养保健品、医疗器械、中药饮片等，服务领域除安全用药、合理用药、慢病用药等咨询指导外，还涉足中医诊疗、中药养生、健康自助检测等医药相结合项目。除此之外，公司坐落在上海南京东路步行街上的第一医药商店，曾享“远东第一大药房”美誉，在业界和市场中具有广泛的知名度。
公司在2024-2025年度中国药店价值百强榜排名第45位（较上一年度提升7位），西普会2025药品零售综合竞争力百强榜排名第61位（较上一年度提升2位）。
（一）主要业务及经营模式
1.主要业务
公司主要从事药品的零售和批发业务，报告期内，公司主营业务未发生变化。
2.经营模式
药品零售和批发属于医药流通范畴。医药流通是指连接上游医药生产企业和下游经销商以及终端客户，通过流通过程中的交易差价和提供增值服务获取利润的一项经营活动。
（1）零售业务
零售业务模式主要是从上游供应商采购药品、食品、医疗器械及健康便利品等商品，随后向终端消费者进行零售。
（2）批发业务
公司的批发业务模式主要是从上游供应商采购药品等商品，随后销售给终端医疗机构、其他药店或商品流通企业、公司加盟店等。
（二）报告期内公司主要业务情况
报告期内，医药零售业务实现营业收入126,754.34万元，同比增加8.43%；医药批发业务实现营业收入80,294.62万元，同比增长15.56%。报告期内，公司主要业务开展情况请见本报告“第三节 管理层分析与讨论”之“三、经营情况讨论与分析”。
3、公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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3季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4、股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况
□适用 √不适用
5、公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期内，公司实现营业收入213,023.45万元，同比增加11.23%，其中主营业务收入207,048.96万元，同比增加11.09%。实现利润总额7,604.61万元，同比降低64.84%；实现归属于上市公司股东的净利润5,774.73万元，同比降低64.59%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润714.49万元，同比增长3.94%。
其中，医药批发业务实现营业收入80,294.62万元，同比增加15.56%；医药零售业务实现营业收入126,754.34万元，同比增长8.43%。
2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
上海第一医药股份有限公司
2026年4月9日
证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2026-006
上海第一医药股份有限公司
第十一届董事会第九次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 董事周昱先生因另有公务委托出席本次董事会，董事李劲彪先生代为出席并进行表决。
● 本次董事会不存在否决议案，没有董事投反对/弃权票。
上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第九次会议于2026年3月28日以邮件方式通知，于2026年4月7日下午在上海市徐汇区小木桥路681号20楼第三会议室召开。本次会议由董事长张海波先生召集并主持。本次会议应参加表决董事为9名，委托表决1名，实际参加表决董事9名。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。
根据会议议程，本次会议审议通过以下事项：
一、公司《2025年度董事会工作报告》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站ww.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2025年度董事会工作报告》。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
此议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
二、公司《2025年年度报告及摘要》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2025年年度报告》及《上海第一医药股份有限公司2025年年度报告摘要》。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
三、公司《2025年度财务决算及2026年度财务预算报告》
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
四、公司《2025年度利润分配预案》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2025年年度利润分配方案公告》（编号：临2026-007）。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
此议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
五、公司《2025年度内部控制评价报告》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2025年度内部控制评价报告》。
本议案已经审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
六、公司《关于2025年度计提、转回减值准备的议案》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2025年度计提、转回减值的公告》（编号：临2026-008）。
本议案已经审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
七、公司《2025年度环境、社会及治理（ESG）报告及摘要》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2025年度环境、社会及治理（ESG）报告》。
本议案已经战略与ESG委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
八、公司《关于百联集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于百联集团财务有限责任公司的风险评估报告》（编号：临2026-009）。
关联董事张海波先生、姚军先生、周昱先生、李劲彪先生、张睿女士、胡良玉先生已按规定进行了回避，未参加本项议案的表决。
表决结果：赞成3名，反对0名，弃权0名
九、公司《关于续聘财务报告审计会计师事务所的议案》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于续聘财务报告审计会计师事务所的公告》（编号：临2026-010）。
本议案已经审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
此项议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
十、公司《关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于续聘内部控制审计会计师事务所的公告》（编号：临2026-011）。
本议案已经审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
此项议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
十一、公司《2025年度“提质增效重回报”行动方案执行情况评估报告暨2026年度行动方案》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《2025年度“提质增效重回报”行动方案执行情况评估报告暨2026年度行动方案》（编号：临2026-012）。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
十二、公司《关于2025年度董事薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告》（编号：临2026-013）。
本议案已经薪酬与考核委员会事先审阅，全体委员回避表决并提交董事会审议。
全体董事对该项议案进行了回避，未参加本项议案的表决，并将直接提交股东会审议。
表决结果：赞成0名，反对0名，弃权0名
此项议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
十三、公司《关于2025年度高级管理人员薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告》（编号：临2026-013）。
本议案已经薪酬与考核委员会事先审阅，并同意提交董事会审议。
关联董事姚军先生已按规定进行了回避，未参加本项议案的表决。
表决结果：赞成8名，反对0名，弃权0名
十四、公司《关于制定董事会授权管理制度的议案》
为进一步提升公司及下属企业治理能力，完善董事会决策机制，规范董事会授权管理，促进董事会和公司董事长、总经理有效行权履职，提高决策效率，有效控制风险，制定《董事会授权管理制度》。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
十五、公司《关于制定董事、高级管理人员薪酬管理制度的议案》
为严格落实《上市公司治理准则》等相关监管要求，建立董事、高级管理人员薪酬管理制度，公司结合发展实际，制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站ww.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
此项议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
十六、公司《董事会关于独立董事独立性评估的专项意见》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《董事会关于独立董事独立性评估的专项意见》。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
十七、公司《关于召开2025年年度股东会的议案》
具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《关于召开2025年年度股东会的公告》（编号：临2026-014）。
表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名
十八、备查文件
（一）公司第十一届董事会第九次会议决议
（二）公司2026年第四次审计委员会决议
（三）公司2026年第一次战略与ESG委员会审阅意见
（四）公司2026年第一次薪酬与考核委员会审阅意见
特此公告。
上海第一医药股份有限公司董事会
2026年4月9日
证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2026-008
上海第一医药股份有限公司
2025年度计提、转回减值的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
为真实、公允、准确地反映上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）的资产情况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司《资产减值准备管理办法》等会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2025年12月31日的应收账款、存货、使用权资产等进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，对可能发生减值损失的相关资产计提信用减值损失及资产减值损失。
一、本次计提、转回信用减值损失和资产减值损失的资产范围和总金额
公司对可能发生减值损失的应收账款、存货、使用权资产等进行减值测试后，计提、转回2024年度的信用减值损失及资产减值损失，具体情况如下：
单位：人民币元
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二、本次计提、转回信用减值损失和资产减值损失的具体情况
（一）信用减值损失
对于资产负债日的应收账款及其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失进行计提或转回。
报告期内，应收账款坏账准备计提474,461.51元，其他应收款坏账准备计提183，760.42元，共计提信用减值损失658,221.93元。
（二）资产减值损失
1、存货跌价准备
根据企业会计准则，在资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回金额计入当期损益。
报告期内，对公司存货情况开展了全面核查，并判断可能存在的存货跌价减值迹象后，出于会计谨慎性原则，计提存货跌价准备合计345,364.65元。
2、使用权资产减值准备
2021年起，公司首次适用《企业会计准则第21号一一租赁》（以下简称“新租赁准则”）。新租赁准则要求公司对于使用权资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
2025年度，公司结合第三方专业意见以及内部评审，在去年受特殊市场因素影响严重且亏损排名靠前的数家门店基础上综合考虑在营门店的盈利能力、可提升动力、运营效率等多方因素后复盘并追加减值门店，同时聘请上海申威资产评估有限公司对以2025年12月31日为基准日的追加门店的资产组可收回金额开展估值评估。根据《企业会计准则第8号--资产减值》和《以财务报告为目的的评估指南》的相关规定，评估所选用的价值类型为可收回金额，估值方法采用收益法，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
根据新租赁准则规范并结合第三方估值结论，公司2025年度计提使用权资产减值准备1,303,229.54元。
三、本次计提减值准备对公司的影响
本次计提信用减值损失658,221.93元、计提资产减值损失1,648,594.19元，影响公司2025年度合并报表利润总额2,306,816.12元，按照企业所得税税率测算将减少2025年度合并报表归属于母公司所有者净利润1,293,503.48元。
公司本次计提减值准备是基于对2025年度合并报表范围内的应收账款、其他应收款、存货、使用权资产等列项的全面核查，符合《企业会计准则》及公司会计政策，能够更加客观真实地反映公司财务状况、更为公允准确地计算对公司经营成果的影响。
四、本次计提、转回减值准备的审议程序
（一）审计委员会审议结果
本次减值事项已经公司于2026年3月31日召开的董事会审计委员会2026年第四次会议，以赞成4票、反对0票、弃权0票的结果审议通过。
（二）董事会审议结果
本次减值事项已经公司于2026年4月7日召开的第十一届董事会第九次会议，以赞成9票、反对0票、弃权0票的结果审议通过。
五、备查附件
（一）公司第十一届董事会第九次会议决议
（二）公司2026年第四次审计委员会议决议
特此公告。
上海第一医药股份有限公司董事会
2026年4月9日
证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2026-007
上海第一医药股份有限公司
2025年年度利润分配方案公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 每股分配比例：每股派发现金红利0.078元（含税）。
● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
● 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将在相关公告中披露。
● 本次利润分配不会导致公司触及《上海证券交易所股票上市规则》（简称“《股票上市规则》”）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
一、利润分配方案内容
（一）利润分配方案的具体内容
根据上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2025年度归属于上市公司股东的净利润57,747,287.47元，母公司实现净利润76,537,667.46元。根据《公司法》和《公司章程》规定提取10%法定盈余公积7,653,766.75元，当年实现可供分配利润为68,883,900.71元，加上年初未分配利润478,883,838.60元，再扣除2024年度现金红利分配49,078,996.34元，年末母公司累计可供分配的利润余额为498,688,742.97元。
公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.78元（含税），截至2025年12月31日，公司总股本223,086,347股，以此计算合计拟派发现金红利17,400,735.07元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润的30.13%，剩余未分配利润结转下一年度。
本年度公司不进行公积金转增股本。
如在公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
本次利润分配方案尚需提交股东会审议。
（二）公司不触及其他风险警示情形
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二、公司履行的决策程序
董事会会议的召开、审议和表决情况如下：
公司于2026年4月7日召开公司第十一届董事会第九次会议审议通过了《2025年度利润分配预案》，本方案符合公司章程规定的利润分配政策。
三、相关风险提示
本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。
本次利润分配方案尚需提交公司股东会审议通过后方可实施。
特此公告。
上海第一医药股份有限公司董事会
2026年4月9日
证券代码：600833 证券简称：第一医药
上海第一医药股份有限公司
2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告摘要
第一节重要提示
1、本摘要来自于2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读报告全文。
2、本2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告经公司第十一届董事会第九次会议审议通过。
第二节报告基本情况
1、基本信息
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2、可持续发展治理体系
（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：√是，该治理机构名称为董事会、董事会战略与ESG委员会、ESG管理领导小组、ESG工作小组 □否
（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：√是，报告方式及频率为1.ESG工作小组通过线上“ESG管理平台”对年度ESG目标及管理措施进行报送。 2.ESG管理领导小组定期组织召开专项会议，将审议结果提交决策层和监督层，同时将审议结果反馈给ESG工作小组，以便调整、执行ESG管理工作。____ □否
（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：√是 ，相关制度或措施为公司制定《董事会战略与ESG委员会实施细则》《ESG管理制度》，明确ESG管理机构、职责及工作措施，将ESG理念全面融入日常运营与业务决策流程 □否
3、利益相关方沟通
公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：√是 □否
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4、双重重要性评估结果
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注：除上述议题外，科技伦理、平等对待中小企业、利益相关方沟通三个非重要性议题，公司已按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第14号一一可持续发展报告（试行）》第七条规定，根据实际情况适当披露或说明（具体内容详见报告全文）；尽职调查作为非重要性议题，与公司主营业务无重大关联，对公司经营及可持续发展无实质影响，故未在报告中作额外解释说明。
上海第一医药股份有限公司
2026年4月9日
证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2026-011
上海第一医药股份有限公司
关于续聘内部控制审计会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司拟聘任2026年度内部控制审计会计师事务所的名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
1、基本信息
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤”）的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于2012年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。
德勤具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事H股企业审计业务。德勤已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
德勤首席合伙人为唐恋炯先生，2025年末合伙人人数为214人，从业人员共6,133人，注册会计师共1,161人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人。
德勤2024年度经审计的业务收入总额为人民币38.93亿元，其中审计业务收入为人民币33.52亿元，证券业务收入为人民币6.60亿元。德勤为61家上市公司和4家挂牌公司提供2024年年报审计服务，审计收费总额为人民币2亿元。德勤所提供服务的上市公司和挂牌公司中主要行业为制造业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业。德勤提供审计服务的上市公司和挂牌公司中与公司同行业客户共1家。
2、投资者保护能力
德勤购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元，符合相关规定。德勤近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、诚信记录
近三年，德勤及从业人员未因执业行为受到任何刑事处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的纪律处分；德勤曾受到行政处罚一次，受到行政监管措施一次，受到证券交易所自律监管措施两次；十七名从业人员受到行政处罚各一次，两名从业人员受到行政监管措施各一次，四名从业人员受到自律监管措施各一次。根据相关法律法规的规定，上述事项并不影响德勤继续承接或执行证券服务业务。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人刘卫先生在德勤拥有25年的工作经验，在2000年注册为中国注册会计师执业会员。刘卫先生过去为多家大型国有企业集团和跨国公司提供年度法定审计服务，具备相应的专业胜任能力。
质量控制复核人陈嘉磊先生自2002年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，自2005年注册为中国注册会计师执业会员，从事证券服务业务超过20年，曾为多家上市公司提供审计专业服务并担任项目合伙人和签字注册会计师，具备相应专业胜任能力。
拟签字注册会计师潘文劼先生，现为中国注册会计师执业会员。潘文劼先生自2020年加入德勤，2023年注册为注册会计师，在事务所全职工作，曾为多家上市公司和跨国企业提供审计服务，具备相应专业胜任能力。潘文劼先生自2025年开始为本公司提供审计专业服务。
2、诚信记录
以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
德勤及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
（1）审计费用定价原则
本期审计费用是以德勤合伙人及其他各级别员工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基础并考虑专业服务所承担的责任和风险等因素而确定。
（2）审计费用同比变化情况
2025年度，内部控制审计费用为人民币58万元，相比于2024年度的内部控制审计费用58万元，增幅为零。
公司董事会提请股东会授权经营层，在2025年的费用基础上结合审计服务性质、服务质量及资源投入量等与会计师事务所协商2026年度的内部控制审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会审查意见
公司董事会审计委员会已对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，其在从事证券业务资格等方面均符合中国证监会的有关规定，具备为上市公司提供审计服务能力、专业胜任能力和投资者保护能力；具备证券从业资格，且具有上市公司审计工作的丰富经验。其在担任公司2025年年度内部控制审计机构期间，能及时与公司审计委员会、独立董事、公司经营层进行沟通，切实履行外部审计机构的责任与义务，能够独立、客观、公正、及时地完成与公司约定的各项审计业务。
综上所述，同意向董事会提议续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度内部控制审计机构。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于2026年4月7日召开公司第十一届董事会第九次会议，以9票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案》，同意此议案。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2025年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查附件
（一）公司第十一届董事会第九次会议决议
（二）公司第十一届董事会2026年第四次审计委员会会议决议
（三）拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明
特此公告。
上海第一医药股份有限公司董事会
2026年4月9日
证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：2026-009
上海第一医药股份有限公司
关于对百联集团财务公司风险评估报告的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
百联集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）系2013年5月经国家金融监管管理总局（原中国银行保险监督管理委员会）批准，于2013年6月26日正式成立，由百联集团有限公司（以下简称“百联集团”）和上海百联集团股份有限公司共同出资的国有控股企业集团财务有限责任公司。法定代表人：张礼琦；注册地：上海市黄浦区中山南路315号8楼；注册资本100,000万元；企业法人营业执照注册号：310101000624106；社会统一信用代码证号为913101010729089074。
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
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二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司已按照《公司法》《商业银行公司治理指引》以及《百联集团财务有限责任公司章程》中的有关规定建立了由股东会、董事会、监事会和高级管理层组成的三会一层现代企业法人治理结构，并对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。
股东会是财务公司的最高权力机构。董事会是财务公司的执行权力机构，对股东会负责，董事会下设战略发展、薪酬与考核、风险管理和审计四个专业委员会，注重加强与高级管理层的沟通交流，深入了解经营管理情况、政策指引和监管要求，认真审查财务公司的内控制度、指导内审工作，督促财务公司健全全面风险管理体系，充分发挥专业研究和决策支持作用。监事会是财务公司的监督机构，向股东会负责，负责监督财务公司的经营管理，监督董事会和高级管理层履职行为的合法合规性。高级管理层负责财务公司的日常经营、管理的具体执行，对董事会负责，公司设立了由投资审查委员会、信贷评审委员会、信息科技管理委员会和资金计划部、公司金融部、供应链金融部、营业部、财务部、风险管理部、审计稽核部、综合管理部与信息部等三个委员会和九个部门组成的内控架构，明确部门及岗位职责，完善业务制度和流程，形成了以制度、流程制约和系统控制为主要形式的内部控制体系。
财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，形成了权力机构、决策机构、监督机构和高级管理层之间权责明确、运作规范、相互协调和相互制衡的公司治理结构及激励约束等治理运行机制。
财务公司组织架构图如下：
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（二）风险的识别与评估
财务公司按照审慎经营的原则，建立一系列的内部控制制度及管理办法和操作规程，覆盖公司各项业务经营活动和管理活动，财务公司内部设立了风险管理部和审计稽核部，对财务公司的业务活动进行全方位的风险管理和监督检查。
财务公司实施事前防范、事中控制、事后监督和审计的内部控制机制，针对不同的业务特点均有相应的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，强化三道防线，实现前中后台相互制约，有效制衡，以确保业务中的风险点可控。
（三）控制活动
1、资金管理
财务公司制定有《百联集团财务有限责任公司流动性管理暨流动性风险管理办法》《百联集团财务有限责任公司成员企业存款业务管理办法》《百联集团财务有限责任公司银行间同业拆借市场资金交易管理办法》《百联集团财务有限责任公司银行间同业拆借市场业务操作规程》等相关制度，严格资金管理，基于安全性、流动性、效益性原则进行资金配置，满足流动性管理需要。
资金计划方面，财务公司制定有《百联集团财务有限责任公司流动性管理暨流动性风险管理办法》,建立了有效的流动性综合管理体系，资金计划部是资金管理的归口部门，对资金实行统一配置、统一调度；制定流动性管理办法；负责财务公司流动性风险的识别、计量、监测，通过流动性监测管理模型测算流动性风险承受能力和流动性风险限额；提出调整资产负债结构以及其他各类决策的建议；协调各相关业务部门流动性管理事宜，及时向管理层汇报流动性风险的重大变化或潜在转变；制定流动性应急预案，确保各项计划措施在紧急情况下的顺利实施。其次，财务公司贷款规模稳定，贷款比例不高，且紧扣财务公司功能定位，加强资金归集和有效配置，整体流动性风险管理能力较强。
存放同业方面，财务公司制定《百联集团财务有限责任公司同业定期存款操作规程》等制度加强存放同业业务管理。财务公司根据资金计划，在保障结算支付及其他资金运用后，对盈余资金进行存放同业安排。财务公司根据资金计划向各同业机构进行询价，财务公司以安全优先兼顾收益为原则选择同业合作。财务公司严格审批流程，财务公司对经三级审批核准的业务进行同业定期存款资金的操作，并在业务成功后及时进行账务处理。具体操作及到期兑付整个过程，认真核对确认，规范资金运作,确保资金安全。
成员单位存款方面，财务公司制定有《百联集团财务有限责任公司成员企业存款业务管理办法》，规范财务公司存款业务，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，成员单位对存款享有所有权、使用权及收益权，根据人民银行有关要求切实保障成员单位资金的安全。
同业拆借方面，财务公司制定有《百联集团财务有限责任公司银行间同业拆借市场资金交易管理办法》《百联集团财务有限责任公司银行间同业拆借市场业务操作规程》，建立了同业拆借业务的组织体系，资金计划部负责同业拆借业务的日常交易，结算业务部负责资金清算，风险管理部负责风险审查，财务部负责同业拆借业务的资金的划拨及账务处理，公司总经理或授权人负责审批，有效防范风险。审计稽核部定期对资金计划部的业务进行稽核检查。进而加强财务公司在全国银行间同业拆借市场资金交易的管理和规范操作、防范资金拆借风险，提高营运效益。
2、信贷业务控制
财务公司信贷业务的内控重点是防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，优化信贷资产结构。财务公司制定有《百联集团财务有限责任公司客户信用评级管理办法》《百联集团财务有限责任公司企业综合授信管理办法》《百联集团财务有限责任公司同业授信及同业限额管理办法》《百联集团财务有限责任公司流动资金贷款管理办法》《百联集团财务有限责任公司项目贷款管理办法》《百联集团财务有限责任公司固定资产贷款管理办法》《百联集团财务有限责任公司银团贷款业务管理办法》《百联集团财务有限责任公司经营性物业抵押贷款管理办法》《百联集团财务有限责任公司并购贷款管理办法》《百联集团财务有限责任公司承兑汇票承兑业务管理办法》《百联集团财务有限责任公司承兑汇票贴现业务管理办法》《百联集团财务有限责任公司电子商业汇票管理办法暨操作规程》《百联集团财务有限责任公司电子商业汇票保证金操作流程》《百联集团财务有限责任公司委托贷款管理办法》《百联集团财务有限责任公司保函业务管理办法》等制度，保障了信贷业务的规范运行。
财务公司遵循信用风险管理相关监管要求，在董事会和高级管理层的领导下，贯彻执行战略发展目标。董事会对信用风险管理有效性承担最终责任。高级管理层负责执行董事会批准的信用风险管理战略、总体政策及体系。高级管理层下设的信贷评审委员会是财务公司信用风险管理的审议决策机构。各业务部门按照职能分工执行财务公司信用风险管理制度规定。
财务公司实行统一授信管理，规范授信审批流程，建立了完善的贷前调查、贷中审查、贷后检查制度和贷审分离的贷款审查审核程序，加强授信客户的风险评估，根据业务特点采取有针对性的风险缓释措施。凡与财务公司发生信贷业务的成员单位须先由百联财务公司根据《百联集团财务有限责任公司客户信用评级管理办法》和《百联集团财务有限责任公司企业综合授信管理办法》核定其授信额度，授信额度由财务公司信贷评审委员会审核，报总经理审定。财务公司金融部负责授信业务受理及调查，开展贷前尽职调查，申请授信材料的真实性审核，以及撰写调查报告。风险管理部负责授信审查与风险评价，对授信风险、授信合理性、合规性等进行审查。财务公司根据成员单位的资产规模、生产经营情况、财务状况、资信情况、偿债能力及发展前景等核定其授信额度。
（1）贷款
财务公司严格执行贷审分离、分级审查、公司总经理审批制度。财务公司金融部负责贷款业务调查，风险管理部负责审查，信贷评审委员会对贷款业务审查决策，总经理对信贷评审委员会审查和决策事项拥有“知情权”和“一票否决权”。信贷审批委员会决策遵守集体审议、投票表决、表决事项需经信贷评审委员会委员二分之一以上（含）同意才能通过，所有意见记录存档。
财务公司明确规定部门和岗位职责，严格贷前调查、贷中审查、贷后检查的工作流程和标准，贷前调查尽量做到实地调研，多渠道获取成员单位经营状况，客观真实撰写贷款报告；贷中审查做到独立贷审，客观揭示业务风险，科学合理判断业务可行性；贷后检查如实记录，充分及时揭露存在问题，不隐瞒和掩饰问题，做到风险早发现、早处理。
（2）票据贴现
财务公司可以办理百联集团内成员单位票据贴现业务。在业务操作中，严格按照《百联集团财务有限责任公司承兑汇票贴现业务管理办法》等规章制度执行，对业务申请、审核、审批、放款、托收和档案保管都有明确的流程规范，风险管理部全程监控，有效防范了风险。
（3）票据承兑
财务公司票据承兑业务严格按照《百联集团财务有限责任公司承兑汇票承兑业务管理办法》《百联集团财务有限责任公司电子商业汇票管理办法暨操作规程》《百联集团财务有限责任公司电子商业汇票保证金操作流程》等规定的业务流程进行。对符合承兑条件的，经财务公司金融部业务审查后提交风险管理部，财务公司总经理或授权人审批并签署意见后开立承兑汇票。商业汇票承兑后，财务公司金融部按相关规定进行检查，确保票据承兑业务风险可控。
（4）非融资性保函业务
财务公司制定了《百联集团财务有限责任公司保函业务管理办法》，对财务公司的非融资性保函业务进行规范和管理，办理保函业务遵循“依法合规、交易真实、防范风险、确保收益”的原则，纳入财务公司统一授信管理。单笔业务经公司金融部业务调查后提交风险管理部审查，公司总经理或授权人审批后办理保函业务。财务公司金融部对保函业务进行跟踪检查，如发现可能影响被担保人履行合同或偿还债务的事项，及时与风险管理部沟通，有效防范和化解风险。
3、委托贷款业务控制
委托贷款属于财务公司的中间业务，财务公司只收取手续费，不承担任何贷款风险。财务公司只做委托人指定的定向贷款业务，不垫付资金，不接受借款用途不明确和没有指定借款人的委托贷款，资金用途应符合法律法规、国家宏观调控和产业政策。财务公司重点审查委托资金的来源、借款用途、委托贷款的利率和期限是否符合国家政策的规定，并严格按照内部流程审批。
4、投资业务控制
财务公司建立了符合财务公司功能定位和监管导向的投资业务决策程序和管理制度，明确了董事会、专业委员会、经营层、各相关部门的权责，且能够做到投资决策、交易执行、会计核算、风险控制相互独立，互相制衡。
财务公司根据监管规定的业务范围和业务品种开展投资业务，坚持稳健审慎的投资理念，坚持以防控风险为前提，严格遵循合规性、安全性、效益性原则，在符合监管指标及董事会授权范围内，在确保流动性和支持实体经济发展基础上，按照投资规模和风险承受能力合理设定风险限额。财务公司审慎选择交易对手，所有投资产品均符合规定，并根据制度要求严格投后管理，定期分析资产质量，财务公司投资业务风险可控，管理健全有效。
5、结算业务控制
财务公司制订了《百联集团财务有限责任公司结算业务管理办法》等制度，根据各层级、各部门岗位职责以及风险状况，建立相应的授权体系和审批机制，明确部门、岗位、人员办理业务和事项的权限。各项业务均配有相应的制度和流程，通过行为控制、实物控制、审批与授权、验证与核实、不兼容岗位分离、信息安全管理、对账等手段，实行前中后台相互制约、牵制，以保障结算业务的安全开展和结算资金的安全。
6、内部审计控制
财务公司设立审计稽核部，对财务公司经营活动和业务运作行使检查和监督的职能。审计稽核部对各项业务活动的合法合规性进行稽核检查，对内控制度的健全性、有效性进行评价、监督、检查并推动改进。审计稽核部每年还根据监管要求、百联集团审计要求及财务公司经营管理需要，制定年度审计计划，经董事会审核后组织实施各项审计工作，发现内控薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出改进意见和建议，并形成内审报告，直接报董事会及其下设的审计委员会报告审议，充分发挥审计监督管理的职能，促进公司规范发展。
7、信息系统控制
财务公司管理信息系统，功能完善，覆盖了公司主要业务领域，包括信贷、资金交易、结算、票据、投资、财务管理、会计等业务操作系统和管理信息系统，满足了百联集团及各成员企业的业务需求及资金集中管理要求。
财务公司通过内部流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，将内部控制有效嵌入管理信息系统，进一步完善了业务以及授权的管理，加强对业务和管理活动的系统控制，能及时、准确记录经营管理信息，确保信息完整、连续、准确和可追溯。同时，参照监管发布的金融机构数据治理指引要求，制定了公司数据治理实施细则，规范源头数据管理，加强数据质量管控，拓展数据仓库的使用，逐步完善财务公司运营管理平台的运用。
为保障信息系统安全运行，财务公司根据相关监管管理及制度规定，参照了信息安全等级保护、商业银行信息科技风险管理指引等要求，建立了信息安全管理制度，涵盖了信息安全保护、系统开发测试、系统运维、机房管理、设备管理、应急管理、产品采购、外包管理等方面，并在物理安全、网络安全、数据安全、终端安全等方面有完善的保障措施，公司的新一代网络架构通过等保2.0（三级）测评，确保公司信息系统的安全运营。
财务公司制定信息安全检查计划，开展信息安全检查工作，进行了互联网系渗透测试、网络及服务器漏洞检查，参照监管和等级保护测评的要求，部署了态势感知、终端准入系统和上网行为管理，从而能够有效识别可能存在的漏洞及安全隐患，对发现的问题进行及时修补，降低可能受攻击风险。重要应用服务器、网络线路和机房环境设备执行定期巡检及维护、定期应急演练、及时修订应急预案，每年依据计划进行应用系统的应急演练，检验了应急方案的有效性，确保了信息系统的安全运行。
财务公司从公司制度、人员配备、信息系统软硬件环境等各个方面保障了资金支付安全及业务的连续性开展。
（四）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度总体是完善的，执行是有效的。在资金、信贷、投资等各类业务方面建立了相应的业务风险控制程序，较好的控制了各类风险，使整体风险控制在合理的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
单位：元
■
(下转26版)
