浙江金沃精工股份有限公司
（上接90版）
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2013年11月4日
（3）注册地址：南京市建邺区江东中路106号1907室
（4）组织形式：特殊普通合伙企业
（5）首席合伙人：郭澳
（6）2025年末，天衡会计师事务所共有合伙人85人，注册会计师338人，签署过证券业务审计报告的注册会计师人数210人。
（7）天衡会计师事务所2025年度经审计的收入总额49,572.28万元，其中审计业务收入43,980.19万元、证券业务收入15,967.65万元。2024年度上市公司审计客户92家，主要行业为计算机、通信和其他电子设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、通用设备制造业、专用设备制造业。审计收费总额8,338.18万元，与公司同行业（通用设备制造业）上市公司审计客户8家。
2、投资者保护能力
2025年末，天衡会计师事务所已计提职业风险基金2,182.91万元，职业保险累计赔偿限额10,000.00万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。近三年在执业行为相关民事诉讼中未出现承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天衡会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施7次、自律监管措施5次和纪律处分2次。31名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次（涉及4人）、监督管理措施10次（涉及20人）、自律监管措施5次（涉及11人）和纪律处分3次（涉及6人）。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）项目合伙人、签字注册会计师
王福丽女士，2015年成为注册会计师，2011年开始从事上市公司审计，2015年开始在天衡会计师事务所执业，2023年开始为公司提供审计服务；近三年签署4家上市公司审计报告。
（2）签字注册会计师
管恒鑫，2019年成为注册会计师，2017年开始从事上市公司审计，2019年开始在天衡会计师事务所执业，2025年开始为公司提供审计服务；近三年签署2家上市公司审计报告。
（3）项目质量控制复核人
葛惠平，2007年成为注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2011年开始在天衡会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务；近三年已签署或复核7家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
天衡会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
本期审计费用将根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，以及会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量与天衡会计师事务所协商确定。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对天衡会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分的了解和审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，并且天衡会计师事务所在专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意续聘天衡会计师事务所为公司2026年度审计机构，聘期一年，并提交董事会审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
2026年4月13日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天衡会计师事务所为公司2026年度审计机构，并提请股东会授权公司管理层根据市场价格与天衡会计师事务所协商确定相关审计费用。表决情况，同意9票，反对0票，弃权0票。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第三届审计委员会第十次会议决议；
2、第三届董事会第十四次会议决议；
3、拟续聘会计师事务所关于其基本情况的说明。
特此公告。
浙江金沃精工股份有限公司董事会
2026年4月13日
证券代码：300984 证券简称：金沃股份 公告编号：2026-021
浙江金沃精工股份有限公司
关于2026年度董事、高级管理人员
薪酬方案的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月13日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》；因全体董事对《关于公司2026年度董事薪酬方案的议案》回避表决，该议案直接提交公司2025年年度股东会审议。现将有关情况公告如下：
一、公司2026年度董事、高级管理人员薪酬方案
为充分调动公司董事、高级管理人员的积极性和创造性，提高公司经营效益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等法律法规以及《公司章程》等规定，结合公司经营规模并参照行业水平，公司董事、高级管理人员2026年度薪酬方案如下：
（一）适用对象
公司董事、高级管理人员
（二）适用期限
2026年1月1日至2026年12月31日
（三）薪酬构成
1、公司董事薪酬方案
（1）非独立董事薪酬方案
公司非独立董事薪酬标准按照其在公司实际担任的经营管理职务内容与等级确定。
（2）独立董事薪酬方案
独立董事的职务津贴为每人每年税前7.2万元人民币。
2、公司高级管理人员薪酬方案
公司高级管理人员薪酬标准按照其在公司实际担任的经营管理职务内容与等级确定。
3、公司非独立董事及高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入（若有）等组成。其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。
二、其他规定
1、2026年度董事、高级管理人员薪酬方案尚需提交公司股东会审议通过后实施；
2、公司董事、高级管理人员薪酬按月发放；
3、公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其岗位职责和实际绩效予以发放薪酬；
4、以上薪酬标准为税前标准，由公司统一按法定个人所得税标准代扣代缴个人所得税。
特此公告。
浙江金沃精工股份有限公司董事会
2026年4月13日
证券代码：300984 证券简称：金沃股份 公告编号：2026-022
浙江金沃精工股份有限公司
关于举行2025年度网上业绩
说明会的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
● 会议召开时间：2026年04月23日（星期四）15:00-17:00
● 会议召开方式：网络互动方式
● 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
● 会议问题征集：投资者可于2026年04月23日前访问网址 https://eseb.cn/1x62f2j0ULe或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
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浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年4月13日在巨潮资讯网上披露了《2025年年度报告全文》及《2025年年度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2026年04月23日（星期四）15:00-17:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办浙江金沃精工股份有限公司2025年度网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。
一、说明会召开的时间、地点和方式
会议召开时间：2026年04月23日（星期四）15:00-17:00
会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
会议召开方式：网络互动方式
二、参加人员
董事长杨伟，董事、总经理郑立成，董事、董事会秘书、财务总监陈亦霏，独立董事蔡卫华，保荐代表杨玉国（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。
三、投资者参加方式
投资者可于2026年04月23日（星期四）15:00-17:00通过网址https://eseb.cn/1x62f2j0ULe或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于2026年04月23日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
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四、联系人及咨询办法
联系人：陈亦霏
电话：0570-3376108
传真：0570-3376108
邮箱：zqb@qzjianwo.com.cn
五、其他事项
本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。
特此公告。
浙江金沃精工股份有限公司董事会
2026年4月13日
证券代码：300984 证券简称：金沃股份 公告编号：2026-024
浙江金沃精工股份有限公司
关于变更注册资本、修订《公司章程》并授权办理工商变更登记的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月13日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并授权办理工商变更登记的议案》，该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议通过。现将有关事项公告如下：
一、注册资本变更情况
鉴于公司2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属事项已完成股份登记工作，归属股票数量209,825股，并于2026年3月18日上市流通，本次限制性股票归属后，公司总股本由123,268,602.00股增加至123,478,427.00股，注册资本由人民币123,268,602.00元增加至人民币123,478,427.00元。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告（定向发行股份）》（公告编号：2026-008）。
二、《公司章程》修订情况
鉴于上述公司股本变动情况，根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及规范性文件的规定，公司拟对《公司章程》相关条款进行修订，具体修订内容如下：
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三、其他说明
变更注册资本、修订《公司章程》尚需提交公司股东会审议，并须经出席股东会的股东所持有效表决权股份总数的三分之二以上审议通过。
根据《中华人民共和国公司法》及其他有关法律、法规的规定，提请授权公司董事长或其授权人士办理后续变更登记、章程备案等相关事宜，《公司章程》内容以相关市场监督管理部门最终核准版本为准。
四、备查文件
第三届董事会第十四次会议决议。
特此公告。
浙江金沃精工股份有限公司董事会
2026年4月13日
证券代码：300984 证券简称：金沃股份 公告编号：2026-025
浙江金沃精工股份有限公司关于
2025年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次计提资产减值准备情况概述
浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）本次计提资产减值准备，是依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定进行的。公司及下属子公司对截至2025年12月31日各类存货、应收款项、固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产、商誉等资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，固定资产、在建工程及无形资产的可变现性进行了充分的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。本着谨慎性原则，公司需对可能发生资产减值损失的相关资产进行计提减值准备。
二、本次计提资产减值准备的范围和总金额
公司2025年度计提资产减值准备合计9,061,530.67元，具体如下：
单位：元
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注：上表中本期计提损失以正数列示，收益以负数列示。
三、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1）对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2）除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
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对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间/账款到期日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
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对于划分为纳入合并范围的关联方组合和银行承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为商业承兑汇票组合和财务公司承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
（二）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
四、本次计提减值准备对公司的影响和合理性说明
本次计提资产减值准备对公司2025年度利润总额影响为-9,061,530.67元，相应减少净利润9,061,530.67元，对所有者权益的影响为-9,061,530.67元。本次计提资产减值准备的财务数据已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
公司本次计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状，符合《企业会计准则》及公司相关会计政策要求，计提后能够公允、客观、真实的反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。
特此公告。
浙江金沃精工股份有限公司董事会
2026年4月13日
证券代码：300984 证券简称：金沃股份 公告编号：2026-026
浙江金沃精工股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则的要求变更相应的会计政策，本次会计政策变更是公司根据法律、法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将相关情况公告如下：
一、会计政策变更的概述
（一）会计政策变更原因
2025年12月5日，财政部发布《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容，该解释规定自2026年1月1日起施行。
（二）会计政策变更日期
公司自2026年1月1日起执行变更后的会计政策。
（三）变更前的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他
相关规定。
（四）变更后的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照上述新规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
公司执行《企业会计准则解释第19号》对公司合并财务报表及母公司财务报表未产生影响。本次会计政策的变更系公司根据财政部相关规定进行的变更， 变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
特此公告。
浙江金沃精工股份有限公司董事会
2026年4月13日
