江苏澄星磷化工股份有限公司2025年年度报告摘要

公司代码：600078 公司简称：澄星股份

第一节 重要提示

1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3、公司全体董事出席董事会会议。

4、苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2025年度利润分配预案为：本年度不派发现金红利，不送股，资本公积金不转增股本，以上利润分配预案已经公司第十二届董事会第三次会议审议通过，尚需公司2025年年度股东会审议通过。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响

□适用 √不适用

第二节 公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期公司主要业务简介

目前我国磷化工产业已形成以磷复肥为基础、黄磷深加工和磷酸盐精细化为主导、无机磷化工和有机磷化工相配套的现代磷化工产业体系。磷化工上游为磷矿石，中游为黄磷、磷酸、三氯化磷，下游为各种含磷的终端产品。

公司所处行业为精细磷化工，精细磷化工产品属于工业生产原料和日用消费必需的原料，在食品、日化、平板显示、电子等方面用途广泛。目前精细磷化工与工业、农业、医药、食品等领域有着密切的关系，成为国民经济中具有重要作用的一个行业。近年来，高纯磷酸、磷酸盐、功能磷酸盐、含磷新材料等，在集成电路、新能源、国防工业等方面又得到进一步推广应用，出现了许多新型磷化工产品。伴随着下游产品需求的稳步增长及运用领域的不断扩展，精细磷化工行业面临广阔发展前景。

（一）主要业务

公司主要从事黄磷、磷酸、磷酸盐等精细磷化工系列产品的生产与销售。

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（二）主要产品行业情况

1、磷矿石情况

全球磷矿石基础储量约710亿吨，主要分布在非洲、北美、亚洲、中东等地区，其中非洲和中东合计占比80%左右。我国是世界上第二大磷矿资源大国，基础储量约37亿吨，在规模上仅次于摩洛哥。我国磷矿资源储量分布不均衡，从地域分布来看，云贵川鄂四省的总储量超过全国基础储量的85%，从而形成“南磷北运，西磷东调”的基本格局。

经过多年发展，国内高品位磷矿石资源不断消耗，供应量持续降低，磷矿石整体品位下降，开采难度加大，成本上升，加上近年来国家环保限产及长江保护治理等政策陆续出台，磷矿石开采行业落后产能持续退出，呈现出产业集中度高、上下游一体化程度高、行业准入标准高的基本特征。

2025年，我国磷矿石产量约为12,984.66万吨，同比增加11.17%；以云南28%磷矿石价格为参考，市场均价为876元/吨。主要原因是可开采磷矿品位持续下降，开采难度和成本提升，高品位矿供应持续紧张，叠加新能源需求大幅增长，磷矿石价格继续维持高位运行走势。

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数据来源：隆众资讯

2、黄磷情况

黄磷是草甘膦、有机磷、阻燃剂、新能源材料等高附加值产品的重要基础工业原料。黄磷生产的主要能耗成本是电力，电力成本占单位黄磷生产成本的40%左右。近年来，受三磷整治、能耗双控以及环保督查等因素影响，我国黄磷行业生产情况受到严格限制。

2025年，我国黄磷总产量约为95.30万吨，同比增加15.52%；黄磷市场均价为22,845元/吨，同比下降0.64%。主要原因是新增产能投放导致产量增加，而下游需求未同步释放导致黄磷价格有所下降。

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数据来源：隆众资讯

3、磷酸情况

磷酸作为磷化工产业链最重要的中间体，根据纯度不同，可分为工业级、食品级、电器级、电子级等，主要用于工业、食品、制药、平板显示、半导体、集成电路、芯片等行业。热法磷酸是采用黄磷燃烧水合的方法产生，此种方法生产出磷酸纯净度高，不需要繁复的除杂工艺，热法磷酸下游可以用于高附加值的食品级、电子级磷酸和磷酸盐。

2025年，我国磷酸总产量约389.33万吨，同比大幅增加44.11%；磷酸市场均价为6,918元/吨，同比下跌0.66%。主要原因是磷酸供应大幅增加，而下游需求未见明显增加，综合导致磷酸价格小幅下降。

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数据来源：隆众资讯

4、磷酸盐情况

目前全球磷酸盐产能约300万吨/年，主要包括磷酸钠盐、钾盐、钙盐等，我国产能占比全球超过四成，国内磷酸盐生产企业众多，主要集中在云、贵、川、鄂、苏五省。近年来，磷酸盐行业发展呈现如下趋势：一是粗放型向精细型发展，工业级向食品级、医药级提升，高端精细磷酸盐规模不断扩大，已逐步占据市场主导地位，正加速向电子级产品突破发展，以满足更高端领域的需求；二是大众产品向专用化、特种化转变，应用领域更加宽广；三是普通磷酸盐产品生产由发达国家向发展中国家转移。

3、公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4、股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5、公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2025年，公司实现销售收入359,628.64万元，同比增加7.16%；实现净利润9,879.33万元，同比增加173.31%；其中归属于母公司净利润847.21万元；扣非净利润-5,130.24万元，实现每股收益0.0127元；实现黄磷产量15.16万吨，同比增加8.75%，销量8.49万吨，同比增加6.93%；实现磷酸产量27.85万吨，同比增加21.03%，销量26.26万吨，同比增加13.88%。

2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：临2026-011

江苏澄星磷化工股份有限公司

关于申请2026年度综合授信额度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●本次授信范围：江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）（含全资、控股子公司）；

●本次授信额度：公司2026年度拟向国内外商业银行、信托公司、金融融资租赁公司等金融机构和商业租赁公司、商业保理公司以及供应链金融公司等非金融机构申请不超过40亿元人民币的综合授信额度。

一、申请综合授信额度的情况概述

为满足公司（含全资、控股子公司）生产经营资金的需求、拓宽融资渠道，确保公司现金流充足，公司（含全资、控股子公司）2026年度拟向国内外商业银行、信托公司、金融融资租赁公司等金融机构和商业租赁公司、商业保理公司以及供应链金融公司等非金融机构申请不超过40亿元人民币的综合授信额度，期限为自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。综合授信项下业务方式包括但不限于流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、并购贷款、贸易融资、银行承兑汇票、票据贴现、保函、信用证、保理、抵押贷款、资产池、租赁融资、电子权益凭证、商票保贴等。以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，并以机构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际需求来合理确定。授信期限内，授信额度可循环使用。

董事会提请股东会授权公司管理层根据实际经营情况的需要，在综合授信额度内进行具体操作，同时授权公司法定代表人签署相关协议和文件。

二、审议程序

公司于2026年4月16日召开了第十二届董事会第三次会议，经全体董事认真审议一致通过了《关于申请2026年度综合授信额度的议案》。本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2026年4月18日

证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：临2026-010

江苏澄星磷化工股份有限公司

关于调整公司组织架构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月16日召开第十二届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》。

为适应公司发展战略要求，优化公司运行机构和资源配置，全面提升公司运营效率，公司对原组织架构进行优化调整，调整后的组织架构图见下页。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2026年4月18日

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证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：临2026-016

江苏澄星磷化工股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●本次会计政策变更系江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于印发〈企业会计准则解释第19号〉的通知》（财会【2025】32号，以下简称“《解释第19号》”）相关规定进行的调整，无需提交董事会和股东会审议；

●本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

一、本次会计政策变更的概述

（一）本次会计政策变更原因

1、2025年12月5日，财政部发布了《解释第19号》，规定“对“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自2026年1月1日起施行。据此，公司对会计政策进行相应变更。

（二）本次会计政策变更日期

根据财政部相关规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

（三）本次会计政策变更审议程序

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《解释第19号》相关规定进行的调整，无需提交董事会和股东会审议。

二、本次会计政策变更的具体情况

（一）变更前公司所采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、《企业会计准则应用指南》《企业会计准则解释公告》以及其他相关规定。

（二）变更后公司所采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将执行财政部发布的《解释第19号》。其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》以及其他相关规定执行。

三、本次会计政策变更对公司的影响

公司根据财政部相关规定于2026年1月1日起执行《解释第19号》。本次会计政策变更是根据财政部发布的相关规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律、法规的要求和公司实际情况，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2026年4月18日

证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：临2026-014

江苏澄星磷化工股份有限公司

关于购买董高责任险的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

为进一步完善江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）的风险管理体系，促进董事、高级管理人员充分行使权利、履行职责，根据《公司法》《上市公司治理准则》等相关规定公司拟为全体董事、高级管理人员购买责任险。相关具体方案如下：

一、责任险的具体方案

1、投保人：江苏澄星磷化工股份有限公司；

2、被保险人：公司全体董事、高级管理人员；

3、责任限额：不超过人民币5,000万元（具体以与保险公司协商确定的数额为准）；

4、保险费：不超过人民币35万元/年（具体以与保险公司协商确定的数额为准）；

5、保险期限：自合同生效起1年（具体以与保险公司协商确定的期限为准，后续可续期或重新投保）；

公司董事会提请股东会在上述方案内授权公司董事会及其授权的人士办理购买董高责任保险的相关事宜（包括但不限于确定相关责任人员，确定保险公司；确定保险金额、保险费及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；签署相关法律文件及处理与投保、理赔等相关的其他事项等），以及在今后董高责任险合同期满时或期满前办理续保或者重新投保等相关事宜。

二、审议程序

公司于2026年4月16日召开第十二届董事会第三次会议，审议了《关于购买董高责任险的议案》，全体董事作为被保险对象，在审议本事项时均回避表决，该议案将直接提交公司2025年年度股东会审议。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2026年4月18日

证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：临2026-006

江苏澄星磷化工股份有限公司

第十二届董事会第三次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）第十二届董事会第三次会议于2026年4月16日在公司会议室以现场结合通讯方式召开，公司已于2026年4月8日以书面方式向各位董事发出了会议通知，会议应到董事9人，实到董事9人，其中以通讯表决方式出席会议1人，公司高管人员列席了会议。会议由董事长李星星先生主持。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

会议经认真审议，一致通过如下决议：

（一）审议通过《2025年度董事会工作报告》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

（二）审议通过《2025年度首席执行官工作报告》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

（三）审议通过《2025年度财务决算报告》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会审计委员会2025年年度会议审议通过。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

（四）审议通过《2025年年度报告及其摘要》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会审计委员会2025年年度会议审议通过。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

（五）审议通过《2025年度利润分配预案》；

公司2025年度利润分配预案：公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会审计委员会2025年年度会议审议通过。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

（六）审议通过《2025年度内部控制评价报告》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会审计委员会2025年年度会议审议通过。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

（七）审议通过《2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会ESG管理委员会2025年年度会议审议通过。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

（八）审议通过《2025年度独立董事述职报告》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

（九）审议通过《关于独立董事独立性情况评估的议案》；

本议案关联董事吴波先生、孙涛先生和曲天明女士回避表决，其余6名非关联董事同意通过本议案。

表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

（十）审议通过《2025年度审计委员会履职情况报告》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会审计委员会2025年年度会议审议通过。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

（十一）审议通过《关于修订公司部分治理制度的议案》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

《公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》已经董事会薪酬与考核委员会2025年年度会议审议通过。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

制度全文详见上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

（十二）审议通过《关于公司董事、高级管理人员2025年度报酬的议案》；

1、关于董事刘晓光先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，关联董事刘晓光先生回避表决。

2、关于董事、总裁江国林先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，关联董事江国林先生回避表决。

3、关于董事丁学国先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，关联董事丁学国先生回避表决。

4、关于独立董事吴波先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，关联董事吴波先生回避表决。

5、关于独立董事孙涛先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，关联董事孙涛先生回避表决。

6、关于独立董事曲天明女士2025年度报酬的议案；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，关联董事曲天明女士回避表决。

7、关于副总裁、首席战略官贺兴友先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

8、关于副总裁、财务负责人徐西瑞先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

9、关于副总裁、董事会秘书汪洋先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

10、关于离任副董事长徐海圣先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

11、关于离任独立董事丁剑先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

12、关于离任独立董事詹应斌先生2025年度报酬的议案；

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

13、关于离任独立董事陈华妹女士2025年度报酬的议案；

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会2025年年度会议审议通过，上述相关董事报酬的事项尚需提交公司2025年年度股东会审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

十三、审议《关于公司董事2026年度薪酬方案的议案》；

本议案全体董事回避表决，直接提交公司2025年年度股东会审议。

本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会2025年年度会议审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

十四、审议通过《关于公司高级管理人员2026年度薪酬方案的议案》；

本议案关联董事刘晓光先生和江国林先生回避表决，其余7名非关联董事（包括3名独立董事）同意通过本议案。

表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会2025年年度会议审议通过。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

十五、审议通过《关于调整公司组织架构的议案》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

十六、审议通过《关于申请2026年度综合授信额度的议案》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

十七、审议通过《关于2026年度为公司及子公司担保额度预计的议案》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会审计委员会2025年年度会议审议通过。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

十八、审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》；

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

本议案已经公司董事会审计委员会2025年年度会议审议通过。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

十九、审议《关于购买董高责任险的议案》；

本议案全体董事回避表决，直接提交公司2025年年度股东会审议。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

二十、审议通过《关于暂不召开年度股东会的议案》；

根据公司目前工作安排，董事会决定暂不召开2025年年度股东会，待相关工作准备完成后，具体将另行适时提请召开股东会，审议上述需股东会审议批准事项。

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

详见上海证券报及上海证券交易所网站：（www.sse.com.cn）。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2026年4月18日

证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：临2026-007

江苏澄星磷化工股份有限公司

2025年度主要经营数据公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号一一行业信息披露》、《关于做好主板上市公司 2025年度报告披露工作的通知》的要求，江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）现将2025年度主要经营数据披露如下：

一、主要产品的产量、销量及收入实现情况

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二、主要产品的价格变动情况（不含税）

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三、主要原材料的价格变动情况（不含税）

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以上生产经营数据，仅为投资者及时了解公司生产经营概况之用，未对公司未来经营情况作出任何明示或默示的预测或保证，敬请投资者审慎使用，注意投资风险。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2026年4月18日

证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：临2026-015

江苏澄星磷化工股份有限公司

关于暂不召开年度股东会的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月16日召开第十二届董事会第三次会议，审议通过了《2025年度董事会工作报告》《2025年度财务决算报告》《2025年年度报告及其摘要》《2025年度利润分配预案》《2025年度独立董事述职报告》《关于修订公司部分治理制度的议案》《关于公司董事2025年度报酬的议案》《关于公司董事2026年度薪酬方案的议案》《关于申请2026年度综合授信额度的议案》《关于2026年度为公司及子公司担保额度预计的议案》《关于开展外汇套期保值业务的议案》《关于购买董高责任险的议案》，根据相关法律法规及公司章程的有关规定，上述议案需提交2025年年度股东会审议。

根据公司目前工作安排，董事会决定暂不召开2025年年度股东会，待相关工作准备完成后，具体将另行适时提请召开股东会，审议上述需股东会审议批准事项。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2026年4月18日

证券代码：600078 证券简称：澄星股份

江苏澄星磷化工股份有限公司

2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告摘要

第一节重要提示

1、本摘要来自于江苏澄星磷化工股份有限公司2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读江苏澄星磷化工股份有限公司2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告全文。

2、本环境、社会和公司治理（ESG）报告经公司董事会审议通过。

第二节报告基本情况

1、基本信息

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2、可持续发展治理体系

（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：√是，该治理机构名称为董事会、ESG管理委员会、ESG工作组 □否

（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：√是，报告方式及频率为董事会承担公司ESG事务监督、决策职能；监察与评估公司ESG风险与机遇；审批公司年度 ESG 报告。ESG管理委员会研究ESG目标、决策并提出建议；审查和监督ESG相关工作的目标和实施情况；识别和评估ESG相关风险及机遇并提出建议；审阅ESG报告并提出建议；董事会授权的其他事宜。ESG工作组落地执行ESG相关工作；进行数据收集汇总工作；管理日常运营中ESG相关风险和沟通、落地事宜；编制公开披露材料。 □否

（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：√是 ，相关制度或措施为公司将节能环保等低碳发展指标列为管理层约束性考核指标，并与薪酬挂钩，通过考核机制压实低碳发展主体责任，推动绿色发展理念深度融入企业经营管理，助力实现可持续发展战略目标。 □否

3、利益相关方沟通

公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：√是 □否

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4、双重重要性评估结果

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注：《上海证券交易所上市公司自律监管指引第14号--可持续发展报告(试行)》规定的议题中， “反不正当竞争”“平等对待中小企业”“尽职调查”“科技伦理”“乡村振兴”对公司的经营活动不具有重要性，已在报告中进行解释说明。

证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：临2026-008

江苏澄星磷化工股份有限公司

关于2025年度拟不进行利润分配的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

●本次利润分配预案已经公司第十二届董事会第三次会议审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议。

●公司不存在触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、利润分配方案内容

（一）利润分配方案的具体内容

经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度归属于上市公司股东的净利润为847.21万元，母公司报表期末未分配利润为44,580.09万元。

2026年4月16日，公司召开第十二届董事会第三次会议，审议通过了《2025年度利润分配预案》：公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。上述利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

（二）是否可能触及其他风险警示情形

公司不存在触及《股票上市规则》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形，相关数据和指标如下：

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二、2025年度不进行利润分配的说明

鉴于公司2025年度业绩实现微盈，且处于转型发展的关键时期，为满足后续公司业务发展的资金需求，主要用于江阴临港新项目建设、安全环保、技术改造、偿还债务等方面以及补充日常运营资金，保障公司经营和发展策略的实施，提升公司盈利水平，更好维护全体股东特别是中小股东的利益，根据《公司章程》《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定，公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。相关情况说明如下：

（一）公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式

公司所处行业为精细磷化工制造业，该行业具有安全环保标准高等特点，行业发展与国民经济息息相关，受国家宏观政策影响较大。近年来，行业准入门槛进一步提高，倒逼企业加大在安全环保、节能降耗、技术研发等方面的投入。

公司目前处于从传统精细磷化工企业向科技创新型企业、向新材料等战略新兴产业转型的阶段。公司主要从事黄磷、磷酸、磷酸盐等精细磷化工系列产品的生产与销售。

（二）公司盈利水平、资金需求及拟不进行现金分红的原因

1、推动江阴临港项目加快投建，该项目是公司优化区域布局、实现产品向高端化转型的重要战略举措，需要大量的资金投入；

2、公司所处行业为精细磷化工行业，属于资金和技术密集型行业，具有安全环保风险高，节能降耗压力大等特点，在安全环保、技术改造、节能降耗等方面需要持续的资金投入。

3、偿还债务及补充日常运营资金，一方面公司资产负债率偏高，留存未分配利润将优先偿还债务，有效降低有息负债规模和财务费用。另一方面用于保障日常业务开展，在应对行业政策调整、原材料价格波动、市场需求变化等经营风险时，较为充足的储备资金可以实施更为灵活的产销购经营策略。

综上，公司董事会综合考虑当前资金需求、未来发展投入、股东短期现金分红回报与中长期回报的角度考虑，提出了上述利润分配方案。

（三）公司留存未分配利润的预计用途及收益情况；

公司留存未分配利润仍属于全体股东所有，将用于公司转型所需，确保公司长期稳健发展，为股东创造长期稳定回报。留存未分配利润将主要用于项目投建、安全环保、技术改造等方面以及补充日常运营资金，进一步提高公司核心竞争力，保障公司可持续发展的资金需求。

三、公司履行的决策程序

公司于2026年4月16日召开第十二届董事会第三次会议，审议通过了《2025年度利润分配预案》，本次利润分配预案符合有关法律法规及《公司章程》的有关规定，并同意将该议案提交股东会审议。

四、相关风险提示

本次利润分配预案充分考虑了公司目前实际经营情况、资金需求等因素，尚需提交公司2025年年度股东会审议，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2026年4月18日

证券代码：600078 证券简称：澄星股份 公告编号：2026-012

江苏澄星磷化工股份有限公司

关于2026年度为公司及子公司担保额度预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 担保对象及基本情况

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●释义：江苏澄星磷化工股份有限公司（简称“公司”或“澄星股份”）、云南宣威磷电有限责任公司（简称“宣威磷电”）、云南省弥勒雷打滩水电有限责任公司（简称“雷打滩水电”）、云南吉之星矿业有限公司（简称“吉之星”）、云南链磷贸易有限公司（简称“链磷贸易”）、会泽龙威矿业有限公司（简称“会泽龙威”）、宜良县澄箐贸易有限责任公司（简称“宜良澄箐”）、云南星炭贸易有限公司（简称“星炭贸易”）、广西钦州澄星化工科技有限公司（简称“广西澄星”）、云南弥勒市磷电化工有限责任公司（简称“弥勒磷电”）、江阴澄星国际贸易有限公司（简称“澄星国贸”）、江苏澄星新材料科技有限公司（简称“澄星新材料”）、上海澄星磷化工有限公司（简称“上海澄星”）、曲靖市沾益区恒威矿业有限公司（简称“沾益恒威”）。

● 累计担保情况

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一、担保情况概述

（一）担保的基本情况

为满足公司及子公司日常经营和业务发展的资金需求，2026度拟为公司及子公司提供担保总额不超过人民币35亿元的担保，包括公司为子公司担保、子公司之间互相担保、子公司为公司担保、资产池担保、公司及子公司应收账款质押担保等，该担保额度包括新增担保及原有担保展期或续保，在额度内可循环使用。担保范围包括但不限于申请银行授信、贷款、保函、承兑汇票、贸易融资、信用证、融资租赁、资产池、保理等。担保种类包括一般保证、连带责任保证、抵押、质押等。具体以签订的担保合同为准。上述担保不涉及反担保。

（二）内部决策程序

2026年4月16日，公司召开第十二届董事会第三次会议，审议通过了《关于2026年度为公司及子公司担保额度预计的议案》，9名董事表决一致通过上述担保预计事项。董事会提请股东会授权公司管理层根据实际经营情况的需要，在担保额度内办理具体事宜。上述担保预计事项尚需提交公司股东会审议。

本次年度担保预计事项和授权的有效期自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。

（三）担保预计基本情况

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上述预计担保额度不等于公司的实际担保金额，具体金额将以正式签署的协议为准。

（四）担保额度调剂情况

公司及子公司可根据实际业务需要在2026年度预计担保额度内互相调剂使用。调剂发生时资产负债率为 70%以上的担保对象仅能从资产负债率为70%以上的担保对象处获得担保额度。在担保预计有效期内如有新设子公司，对新设子公司的担保额度可以在预计担保总额度范围内调剂使用。

二、被担保人基本情况

（一）基本情况

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(下转232版)